銀行關(guān)聯(lián)交易管理辦法解讀演講人：日期:目錄CONTENTS關(guān)聯(lián)交易管理辦法背景與意義關(guān)聯(lián)交易定義及類型劃分關(guān)聯(lián)交易管理原則與要求關(guān)聯(lián)交易審查與批準(zhǔn)流程梳理關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與防控措施設(shè)計(jì)目錄CONTENTS違反關(guān)聯(lián)交易管理辦法責(zé)任追究機(jī)制建立總結(jié)：提高銀行關(guān)聯(lián)交易管理水平，防范金融風(fēng)險(xiǎn)01關(guān)聯(lián)交易管理辦法背景與意義監(jiān)管法規(guī)不斷完善為保護(hù)投資者利益和維護(hù)市場(chǎng)秩序，各國(guó)紛紛加強(qiáng)對(duì)關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)管，制定和完善相關(guān)法律法規(guī)。關(guān)聯(lián)交易普遍存在關(guān)聯(lián)交易作為公司運(yùn)營(yíng)中的常見現(xiàn)象，廣泛存在于各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，具有其合理性和必然性。關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)由于關(guān)聯(lián)交易雙方存在利益關(guān)聯(lián)和控制關(guān)系，容易導(dǎo)致不公平的交易，損害公司及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益。背景介紹制定目的及意義規(guī)范關(guān)聯(lián)交易行為明確關(guān)聯(lián)交易的定義、分類和審批程序，規(guī)范關(guān)聯(lián)交易行為，防止不公平交易的發(fā)生。保護(hù)投資者利益通過規(guī)范關(guān)聯(lián)交易，降低投資風(fēng)險(xiǎn)，保障投資者的合法權(quán)益，提高投資者信心。促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展規(guī)范關(guān)聯(lián)交易有助于企業(yè)建立健全的治理結(jié)構(gòu)，促進(jìn)企業(yè)長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展。維護(hù)市場(chǎng)秩序加強(qiáng)關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管，防止市場(chǎng)壟斷和不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，維護(hù)市場(chǎng)公平和秩序。適用范圍本管理辦法適用于所有在境內(nèi)注冊(cè)的銀行及其分支機(jī)構(gòu)，以及與銀行有關(guān)聯(lián)關(guān)系的單位和個(gè)人。適用對(duì)象包括銀行的控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員等關(guān)聯(lián)人，以及與銀行發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的客戶、供應(yīng)商等。適用范圍與對(duì)象02關(guān)聯(lián)交易定義及類型劃分關(guān)聯(lián)交易定義闡述包括關(guān)聯(lián)法人、關(guān)聯(lián)自然人以及潛在關(guān)聯(lián)人。關(guān)聯(lián)人范圍指公司與其關(guān)聯(lián)人之間發(fā)生的一切轉(zhuǎn)移資源或者義務(wù)的法律行為。關(guān)聯(lián)交易定義基于控制、共同控制、重大影響等關(guān)系進(jìn)行認(rèn)定。關(guān)聯(lián)關(guān)系認(rèn)定類型劃分及特點(diǎn)分析關(guān)聯(lián)購(gòu)銷與公司進(jìn)行購(gòu)買或銷售商品、提供或接受勞務(wù)等交易。關(guān)聯(lián)擔(dān)保為公司關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保，包括保證、抵押、質(zhì)押等。關(guān)聯(lián)租賃與公司進(jìn)行資產(chǎn)租賃，包括土地使用權(quán)、房屋建筑物等。關(guān)聯(lián)投資與融資與公司進(jìn)行投資、融資等金融交易，如購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品、共同投資等。關(guān)注公司年報(bào)、半年報(bào)等披露的關(guān)聯(lián)交易信息。查閱披露信息識(shí)別方法與技巧分享重點(diǎn)關(guān)注與公司存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的法人和自然人。關(guān)注交易對(duì)象對(duì)比關(guān)聯(lián)交易與非關(guān)聯(lián)交易的條件差異，如價(jià)格、支付方式等。分析交易條件關(guān)注關(guān)聯(lián)交易的資金流向，是否存在異常資金流動(dòng)。追蹤資金流向03關(guān)聯(lián)交易管理原則與要求關(guān)聯(lián)方識(shí)別銀行需準(zhǔn)確識(shí)別關(guān)聯(lián)方，包括自然人和法人，確保交易合法合規(guī)。交易審批關(guān)聯(lián)交易需經(jīng)過內(nèi)部審批程序，確保交易符合法律、法規(guī)和銀行內(nèi)部規(guī)章制度。風(fēng)險(xiǎn)防控銀行需采取措施防范關(guān)聯(lián)交易帶來的風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等。報(bào)告制度銀行需建立健全關(guān)聯(lián)交易報(bào)告制度，及時(shí)報(bào)告關(guān)聯(lián)交易情況，確保信息透明。合法合規(guī)原則遵循情況剖析公平公正原則實(shí)施要點(diǎn)解讀交易價(jià)格銀行與關(guān)聯(lián)方之間的交易價(jià)格需遵循市場(chǎng)公允原則，不得損害銀行或其他股東利益。交易條件銀行需確保關(guān)聯(lián)交易條件公平，不得為關(guān)聯(lián)方提供優(yōu)于其他客戶的條件。獨(dú)立性銀行應(yīng)獨(dú)立進(jìn)行交易決策，不受關(guān)聯(lián)方影響，確保交易的公正性和獨(dú)立性。利益沖突避免銀行需采取措施避免員工與關(guān)聯(lián)方之間的利益沖突，如回避制度、禁止內(nèi)幕交易等。銀行需按照規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露關(guān)聯(lián)交易信息，包括交易金額、交易對(duì)象、交易條件等。銀行需采取措施提高關(guān)聯(lián)交易的透明度，如公開交易信息、加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)等。銀行需遵守相關(guān)監(jiān)管要求，確保關(guān)聯(lián)交易合規(guī)，接受監(jiān)管部門的監(jiān)督和管理。銀行需加強(qiáng)投資者保護(hù)，通過信息披露和透明度提升，保障投資者合法權(quán)益。透明度和信息披露要求概述信息披露透明度提升監(jiān)管要求投資者保護(hù)04關(guān)聯(lián)交易審查與批準(zhǔn)流程梳理銀行內(nèi)部設(shè)立關(guān)聯(lián)交易審查委員會(huì)或類似機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審查和管理關(guān)聯(lián)交易。審查機(jī)構(gòu)審查機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)制定關(guān)聯(lián)交易管理制度和審批流程，確保關(guān)聯(lián)交易合規(guī)、公正、透明。職責(zé)明確審查機(jī)構(gòu)應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門，確保審查決策的獨(dú)立性和客觀性。獨(dú)立性保障審查機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)明確010203審查流程梳理與優(yōu)化建議識(shí)別關(guān)聯(lián)交易業(yè)務(wù)部門在交易前主動(dòng)識(shí)別是否為關(guān)聯(lián)交易，并報(bào)審查機(jī)構(gòu)審查。提交資料審查業(yè)務(wù)部門需提交關(guān)聯(lián)交易相關(guān)資料，包括交易雙方信息、交易內(nèi)容、定價(jià)依據(jù)等。審查機(jī)構(gòu)審議審查機(jī)構(gòu)對(duì)提交的資料進(jìn)行審議，重點(diǎn)關(guān)注交易的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)狀況及對(duì)銀行的影響。審議結(jié)果反饋審查機(jī)構(gòu)將審議結(jié)果反饋給業(yè)務(wù)部門，并督促其落實(shí)相應(yīng)措施。批準(zhǔn)權(quán)限劃分及執(zhí)行情況回顧批準(zhǔn)權(quán)限劃分銀行應(yīng)明確關(guān)聯(lián)交易的批準(zhǔn)權(quán)限，根據(jù)不同交易類型、金額等設(shè)定不同層級(jí)的批準(zhǔn)權(quán)限。02040301違規(guī)處理機(jī)制對(duì)于違反關(guān)聯(lián)交易管理制度的交易，銀行應(yīng)采取相應(yīng)措施予以糾正，并追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。執(zhí)行情況回顧銀行定期對(duì)關(guān)聯(lián)交易的批準(zhǔn)情況進(jìn)行回顧，檢查是否存在越權(quán)審批、未按規(guī)定程序?qū)徟葐栴}。持續(xù)改進(jìn)與優(yōu)化銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和監(jiān)管要求，不斷完善和優(yōu)化關(guān)聯(lián)交易審查與批準(zhǔn)流程。05關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與防控措施設(shè)計(jì)包括關(guān)聯(lián)法人、關(guān)聯(lián)自然人以及潛在關(guān)聯(lián)人等。關(guān)聯(lián)方識(shí)別根據(jù)關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)和業(yè)務(wù)實(shí)際，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，如交易頻率、交易金額、資產(chǎn)質(zhì)量等。風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)設(shè)定按照交易性質(zhì)劃分為資產(chǎn)交易、資金交易、擔(dān)保類交易等。關(guān)聯(lián)交易類型通過系統(tǒng)自動(dòng)采集和手工錄入相結(jié)合的方式，實(shí)現(xiàn)對(duì)關(guān)聯(lián)交易數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí)監(jiān)控。數(shù)據(jù)采集和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系構(gòu)建方法論述建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警響應(yīng)機(jī)制，明確各部門職責(zé)和應(yīng)急處理流程。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警響應(yīng)機(jī)制建立跨部門的風(fēng)險(xiǎn)信息共享機(jī)制，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和預(yù)警能力。風(fēng)險(xiǎn)信息共享機(jī)制01020304根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)設(shè)定預(yù)警信號(hào)，如異常交易、資產(chǎn)質(zhì)量下降等。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)設(shè)置不斷優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，提高預(yù)警準(zhǔn)確性和及時(shí)性。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)持續(xù)優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制完善舉措探討防控措施制定及實(shí)施效果評(píng)估防控措施制定根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警結(jié)果，制定針對(duì)性的防控措施，如限制交易、加強(qiáng)審批等。防控措施執(zhí)行監(jiān)督建立防控措施執(zhí)行監(jiān)督機(jī)制，確保各項(xiàng)措施得到有效落實(shí)。實(shí)施效果評(píng)估定期對(duì)關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)防控措施的實(shí)施效果進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)調(diào)整和完善。持續(xù)改進(jìn)和提升根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化和業(yè)務(wù)發(fā)展情況，持續(xù)改進(jìn)和提升關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)防控水平。06違反關(guān)聯(lián)交易管理辦法責(zé)任追究機(jī)制建立違規(guī)行為認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)闡述關(guān)聯(lián)方識(shí)別未按照監(jiān)管規(guī)定識(shí)別關(guān)聯(lián)方，導(dǎo)致關(guān)聯(lián)方名單不全或錯(cuò)誤。關(guān)聯(lián)交易審批未經(jīng)審批或未按照規(guī)定程序?qū)徟P(guān)聯(lián)交易，私自進(jìn)行交易。信息披露違規(guī)未按照監(jiān)管要求及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露關(guān)聯(lián)交易信息。交易條件不公平關(guān)聯(lián)交易價(jià)格不公允，存在利益輸送或損害銀行利益的情況。責(zé)任追究程序規(guī)范化推進(jìn)方向指引建立健全責(zé)任追究制度明確責(zé)任追究的標(biāo)準(zhǔn)、流程、責(zé)任人和追責(zé)對(duì)象，確保責(zé)任追究的嚴(yán)肅性和公正性。強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制加強(qiáng)內(nèi)部合規(guī)檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正違規(guī)行為，預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。加強(qiáng)監(jiān)管合作與銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)保持密切溝通，主動(dòng)報(bào)告違規(guī)行為，接受監(jiān)管指導(dǎo)和監(jiān)督。嚴(yán)格責(zé)任追究對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理，追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，形成有效的震懾和警示。懲戒措施完善建議提加大違規(guī)成本提高違規(guī)行為的罰款金額，增加違規(guī)成本，提高震懾效果。02040301暫?；虻蹁N業(yè)務(wù)資格對(duì)嚴(yán)重違規(guī)行為，可暫?；虻蹁N相關(guān)業(yè)務(wù)資格，直至整改完成。公開懲戒信息將違規(guī)行為及懲戒措施在銀行內(nèi)部或公開渠道進(jìn)行公示，強(qiáng)化公眾監(jiān)督。追究法律責(zé)任對(duì)涉嫌違法違規(guī)的行為，應(yīng)依法移送司法機(jī)關(guān)處理，追究法律責(zé)任。07總結(jié)：提高銀行關(guān)聯(lián)交易管理水平，防范金融風(fēng)險(xiǎn)關(guān)聯(lián)交易定義及類型關(guān)聯(lián)交易審批流程關(guān)聯(lián)方識(shí)別與管理信息披露與監(jiān)管要求明確了關(guān)聯(lián)交易的概念及主要類型，包括授信類關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)類關(guān)聯(lián)交易、服務(wù)類關(guān)聯(lián)交易等。詳細(xì)闡述了關(guān)聯(lián)交易的審批程序，包括內(nèi)部審批、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、關(guān)聯(lián)交易委員會(huì)審議等環(huán)節(jié)，以確保關(guān)聯(lián)交易的合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)可控性。介紹了關(guān)聯(lián)方的定義及識(shí)別方法，強(qiáng)調(diào)了加強(qiáng)關(guān)聯(lián)方管理的重要性，包括建立關(guān)聯(lián)方信息檔案、定期更新關(guān)聯(lián)方信息等。強(qiáng)調(diào)了銀行需按照相關(guān)法規(guī)要求，對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行信息披露，并接受監(jiān)管部門的監(jiān)督和管理?；仡櫛敬谓庾x重點(diǎn)內(nèi)容完善內(nèi)部控制機(jī)制持續(xù)優(yōu)化銀行內(nèi)部控制體系，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)關(guān)聯(lián)交易的主動(dòng)識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)控。適應(yīng)監(jiān)管政策變化密切關(guān)注監(jiān)管政策動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整和完善關(guān)聯(lián)交易管理策略，確保合規(guī)經(jīng)營(yíng)。強(qiáng)化跨部門協(xié)作加強(qiáng)銀行內(nèi)部各部門之間的信息共享和協(xié)作配合，形成合力，共同防范關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)科技應(yīng)用利用大數(shù)據(jù)、人工智能等技術(shù)手段，提高關(guān)聯(lián)交易的識(shí)別、審批和監(jiān)控效率，降低人為操作風(fēng)險(xiǎn)。展望未來