輔料面料庫存管理辦法一、總則（一）目的為加強公司輔料面料庫存管理，確保庫存物資的安全、完整，提高庫存物資的使用效率，降低庫存成本，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有涉及輔料面料采購、存儲、使用及處置等環(huán)節(jié)的部門和人員。（三）基本原則1.準確性原則：確保庫存數(shù)據(jù)的準確無誤，為庫存管理決策提供可靠依據(jù)。2.安全性原則：保障庫存物資不受損壞、變質(zhì)、丟失等，確保存儲環(huán)境安全。3.經(jīng)濟性原則：合理控制庫存水平，避免積壓或缺貨，降低庫存成本。4.高效性原則：優(yōu)化庫存管理流程，提高工作效率，快速響應(yīng)生產(chǎn)和業(yè)務(wù)需求。二、職責(zé)分工（一）采購部門1.根據(jù)生產(chǎn)計劃和銷售預(yù)測，制定合理的輔料面料采購計劃。2.選擇合格的供應(yīng)商，簽訂采購合同，確保采購物資的質(zhì)量和交貨期。3.負責(zé)采購物資的到貨驗收工作，及時處理不合格物資。（二）倉儲部門1.負責(zé)輔料面料的入庫、存儲、保管和發(fā)放工作。2.建立庫存臺賬，定期盤點庫存，確保賬實相符。3.維護庫存物資的存儲環(huán)境，做好防潮、防蟲、防火等工作。（三）生產(chǎn)部門1.根據(jù)生產(chǎn)進度，提前向倉儲部門提出輔料面料的領(lǐng)用需求。2.合理使用領(lǐng)用的輔料面料，避免浪費和積壓。3.配合倉儲部門做好庫存盤點工作，提供相關(guān)數(shù)據(jù)和信息。（四）質(zhì)量部門1.負責(zé)對采購的輔料面料進行質(zhì)量檢驗，確保符合質(zhì)量標準。2.對庫存物資進行定期抽檢，防止不合格物資流入生產(chǎn)環(huán)節(jié)。（五）財務(wù)部門1.負責(zé)核算庫存物資的成本，監(jiān)督庫存管理費用的支出。2.參與庫存盤點工作，對盤盈、盤虧情況進行賬務(wù)處理。三、采購管理（一）采購計劃制定1.采購部門應(yīng)每月根據(jù)生產(chǎn)計劃、銷售訂單及庫存狀況，制定詳細的輔料面料采購計劃。采購計劃應(yīng)明確物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預(yù)計到貨時間等信息。2.在制定采購計劃時，應(yīng)充分考慮市場供應(yīng)情況、價格波動因素以及公司的資金狀況，確保采購計劃的合理性和可行性。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.采購部門應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽、產(chǎn)品質(zhì)量、價格、交貨期等進行綜合評估。2.定期對供應(yīng)商進行考核，對于考核不合格的供應(yīng)商，應(yīng)及時采取措施，如警告、暫停合作或取消合作資格等。3.與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括物資規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標準、付款方式等條款。（三）采購訂單下達1.根據(jù)采購計劃，采購部門及時下達采購訂單給供應(yīng)商。采購訂單應(yīng)準確無誤，避免因訂單錯誤導(dǎo)致的交貨延遲或物資不符等問題。2.在采購訂單下達后，應(yīng)跟蹤訂單執(zhí)行情況，及時與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保物資按時、按質(zhì)、按量到貨。（四）到貨驗收1.采購物資到貨前，倉儲部門應(yīng)做好驗收準備工作，包括安排驗收人員、準備驗收工具和場地等。2.物資到貨時，驗收人員應(yīng)按照采購合同和質(zhì)量標準對物資的數(shù)量、規(guī)格、型號、質(zhì)量等進行嚴格驗收。3.對于驗收合格的物資，應(yīng)及時辦理入庫手續(xù)；對于驗收不合格的物資，應(yīng)及時通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商處理，如退貨、換貨或補貨等。四、庫存管理（一）入庫管理1.倉儲部門在物資到貨驗收合格后，應(yīng)及時辦理入庫手續(xù)。入庫單應(yīng)詳細記錄物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、供應(yīng)商名稱、入庫日期等信息。2.按照物資的類別、規(guī)格、型號等進行分類存放，標識清晰，便于查找和管理。3.對入庫物資進行質(zhì)量標識，如合格、不合格、待檢等，防止不合格物資混入合格庫存。（二）存儲管理1.根據(jù)物資的特性和存儲要求，提供適宜的存儲環(huán)境。如對于易受潮的物資，應(yīng)存放在干燥通風(fēng)的倉庫；對于易燃易爆物資，應(yīng)設(shè)置專門的存儲區(qū)域，并采取相應(yīng)的安全措施。2.定期對庫存物資進行檢查和盤點，查看物資是否有損壞、變質(zhì)、丟失等情況。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時采取措施處理，并記錄相關(guān)情況。3.做好庫存物資的防護工作，如對易生銹的物資進行防銹處理，對易碎物資進行防震包裝等。（三）發(fā)放管理1.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)需要，填寫輔料面料領(lǐng)用申請表，經(jīng)相關(guān)負責(zé)人審批后，到倉儲部門辦理領(lǐng)用手續(xù)。2.倉儲部門按照審批后的領(lǐng)用申請表發(fā)放物資，發(fā)放時應(yīng)核對物資的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息，確保發(fā)放準確無誤。3.建立物資發(fā)放臺賬，記錄領(lǐng)用日期、領(lǐng)用部門、物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量等信息，以便進行追溯和統(tǒng)計分析。（四）庫存盤點1.倉儲部門應(yīng)定期組織庫存盤點工作，盤點周期可根據(jù)實際情況確定，一般為每月或每季度進行一次全面盤點。2.盤點前，應(yīng)制定詳細的盤點計劃，明確盤點范圍、方法、人員分工等。盤點過程中，應(yīng)認真核對庫存物資的賬實情況，如實記錄盤點結(jié)果。3.盤點結(jié)束后，應(yīng)編制盤點報告，對盤盈、盤虧情況進行分析說明，并提出處理建議。對于盤盈、盤虧的物資，應(yīng)及時查明原因，按照規(guī)定進行賬務(wù)處理。五、庫存控制（一）安全庫存設(shè)定1.根據(jù)歷史銷售數(shù)據(jù)、生產(chǎn)周期、采購周期等因素，結(jié)合市場需求的不確定性，設(shè)定合理的安全庫存水平。2.安全庫存應(yīng)定期進行評估和調(diào)整，以適應(yīng)市場變化和公司業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。（二）庫存預(yù)警1.建立庫存預(yù)警機制，設(shè)定庫存上限和下限。當庫存水平接近或達到預(yù)警值時，系統(tǒng)自動發(fā)出預(yù)警信息。2.采購部門和倉儲部門應(yīng)及時關(guān)注庫存預(yù)警信息，采取相應(yīng)的措施，如采購補貨、調(diào)整生產(chǎn)計劃等，以避免庫存積壓或缺貨情況的發(fā)生。（三）積壓庫存處理1.定期對庫存物資進行清理，查找積壓物資。對于積壓時間較長、已無使用價值或市場需求的物資，應(yīng)及時進行處理。2.積壓物資的處理方式可包括降價銷售、報廢、捐贈等，具體處理方式應(yīng)根據(jù)物資的實際情況和公司的相關(guān)規(guī)定進行選擇。3.在處理積壓物資時，應(yīng)按照規(guī)定的程序進行審批，并做好相關(guān)記錄。六、信息化管理（一）庫存管理系統(tǒng)建設(shè)1.建立完善的庫存管理系統(tǒng)，實現(xiàn)采購、入庫、存儲、發(fā)放、盤點等環(huán)節(jié)的信息化管理。2.庫存管理系統(tǒng)應(yīng)具備庫存數(shù)據(jù)實時更新、查詢統(tǒng)計、報表生成、預(yù)警提示等功能，為庫存管理決策提供有力支持。（二）數(shù)據(jù)維護與管理1.明確庫存管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)錄入、審核、維護等職責(zé)，確保數(shù)據(jù)的準確性和及時性。2.定期對庫存管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。同時，做好數(shù)據(jù)安全防護工作，防止數(shù)據(jù)泄露。（三）系統(tǒng)應(yīng)用與培訓(xùn)1.組織相關(guān)人員進行庫存管理系統(tǒng)的培訓(xùn)，使其熟悉系統(tǒng)的操作流程和功能應(yīng)用。2.鼓勵員工積極使用庫存管理系統(tǒng)，提高工作效率和管理水平。同時，及時收集員工在使用過程中遇到的問題和建議，對系統(tǒng)進行優(yōu)化和完善。七、監(jiān)督與考核（一）內(nèi)部審計1.公司內(nèi)部審計部門定期對輔料面料庫存管理情況進行審計，檢查庫存管理制度的執(zhí)行情況、庫存數(shù)據(jù)的真實性和準確性、庫存物資的安全性等。2.對于審計中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）績效考核1.建立庫存管理績效考核指標體系，對采購部門、倉儲部門、生產(chǎn)部門等相關(guān)部門和