餐飲小店收款管理辦法一、總則（一）目的為加強餐飲小店收款管理，規(guī)范收款流程，確保資金安全，提高資金使用效率，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本餐飲小店的所有收款活動，包括堂食收款、外賣收款等。（三）基本原則1.合法性原則：收款活動必須符合國家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標準。2.準確性原則：確保收款金額準確無誤，避免出現(xiàn)收款差錯。3.及時性原則：及時收取款項，不得拖延，保證資金及時回籠。4.安全性原則：保障收款資金的安全，防止資金被盜、挪用等情況發(fā)生。二、收款崗位設(shè)置與職責（一）收銀員崗位1.負責顧客點餐及收款工作，準確記錄顧客所點菜品、飲品等信息。2.熟練操作收款設(shè)備，如收銀機、移動支付終端等，確保收款交易順利完成。3.按照規(guī)定的價格和收費標準進行收款，不得擅自更改價格或多收、少收顧客款項。4.及時開具收款憑證，如發(fā)票、收據(jù)等，確保憑證內(nèi)容準確、完整。5.每日營業(yè)結(jié)束后，對當天的收款情況進行核對，確保收款金額與系統(tǒng)記錄一致，并將收款現(xiàn)金、票據(jù)等交予指定人員進行保管。（二）收款核對人員崗位1.負責對每日收銀員的收款記錄進行核對，包括收款金額、交易筆數(shù)、收款方式等。2.檢查收款憑證的開具情況，確保憑證的真實性、合法性和完整性。3.對收款過程中發(fā)現(xiàn)的異常情況，如收款差異、交易糾紛等進行調(diào)查和處理，并及時向上級報告。4.定期對收款數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計和分析，為財務(wù)管理提供相關(guān)數(shù)據(jù)支持。（三）財務(wù)管理人員崗位1.制定和完善收款管理制度及流程，確保收款管理工作有章可循。2.監(jiān)督收款崗位人員的工作執(zhí)行情況，對違規(guī)行為進行糾正和處理。3.負責收款資金的存儲、保管和核算工作，確保資金安全和賬務(wù)準確。4.定期對收款管理情況進行檢查和評估，提出改進措施和建議，不斷優(yōu)化收款管理工作。三、收款流程（一）點餐環(huán)節(jié)1.顧客入座后，服務(wù)員應(yīng)及時遞上菜單，熱情介紹菜品、飲品等信息，幫助顧客點餐。2.服務(wù)員將顧客所點菜品、飲品等信息準確記錄在點餐單上，并及時傳遞給收銀員。（二）收款環(huán)節(jié)1.收銀員接到點餐單后，應(yīng)仔細核對菜品、飲品信息及價格，確保無誤。2.告知顧客應(yīng)付金額，并選擇合適的收款方式進行收款。常見收款方式包括現(xiàn)金、銀行卡、移動支付（如微信支付、支付寶支付等）。3.對于現(xiàn)金收款，收銀員應(yīng)先識別現(xiàn)金真?zhèn)危斆纥c清金額，并將現(xiàn)金放入收銀機的現(xiàn)金抽屜。4.使用銀行卡收款時，收銀員應(yīng)按照銀行卡收單操作流程進行操作，確保交易成功。交易完成后，打印交易憑條，讓顧客簽字確認。5.采用移動支付收款時，收銀員應(yīng)引導(dǎo)顧客完成支付操作，待支付成功后，在收銀系統(tǒng)中確認收款，并打印支付憑證。6.收款過程中，如遇顧客對價格、菜品等有疑問，收銀員應(yīng)耐心解答，如確實存在問題，及時與服務(wù)員溝通核實，并進行相應(yīng)處理。（三）開具收款憑證環(huán)節(jié)1.根據(jù)收款方式及顧客需求，及時開具收款憑證。2.對于需要開具發(fā)票的顧客，應(yīng)按照國家稅收法律法規(guī)及稅務(wù)部門的要求，準確開具發(fā)票。發(fā)票內(nèi)容應(yīng)包括顧客名稱、消費項目、金額、稅率、稅額等信息。3.開具發(fā)票時，應(yīng)確保發(fā)票字跡清晰、內(nèi)容完整、印章齊全。發(fā)票開具后，應(yīng)將發(fā)票聯(lián)交給顧客，并妥善保管存根聯(lián)。4.對于不需要開具發(fā)票的顧客，可開具收據(jù)。收據(jù)應(yīng)注明收款日期、收款金額、收款方式、收款事由等信息，并加蓋小店財務(wù)專用章。（四）營業(yè)結(jié)束收款核對環(huán)節(jié)1.每日營業(yè)結(jié)束后，收銀員應(yīng)首先對收銀機內(nèi)的現(xiàn)金進行盤點，確?，F(xiàn)金金額與系統(tǒng)記錄的收款金額一致。2.將當天的收款現(xiàn)金、票據(jù)（包括發(fā)票存根聯(lián)、收據(jù)存根聯(lián)等）整理好，填寫收款交接單，與收款核對人員進行交接。3.收款核對人員收到收銀員交來的收款現(xiàn)金、票據(jù)等后，按照以下步驟進行核對：核對收款金額：將系統(tǒng)記錄的當天收款總額與收款現(xiàn)金、票據(jù)金額進行逐一核對，確保兩者一致。核對交易筆數(shù)：檢查系統(tǒng)記錄的交易筆數(shù)與實際收款筆數(shù)是否相符。核對收款方式：查看各種收款方式的收款金額是否與系統(tǒng)記錄一致，如發(fā)現(xiàn)差異，應(yīng)及時查明原因。核對收款憑證：檢查發(fā)票、收據(jù)等收款憑證的開具情況，包括憑證號碼、開具金額、客戶信息等是否準確無誤，憑證是否齊全。4.在核對過程中，如發(fā)現(xiàn)收款差異或其他異常情況，收款核對人員應(yīng)立即與收銀員進行溝通核實。如無法當場查明原因，應(yīng)及時向上級報告，并做好記錄。待問題解決后，重新進行核對，確保收款數(shù)據(jù)準確無誤。（五）收款資金存儲與保管環(huán)節(jié)1.收款核對無誤后，收款現(xiàn)金應(yīng)及時存入小店指定的銀行賬戶。存款時，應(yīng)填寫存款單，注明存款金額、存款日期、存款方式等信息，并確保存款單填寫準確、清晰。2.對于收款票據(jù)，如發(fā)票存根聯(lián)、收據(jù)存根聯(lián)等，應(yīng)按照會計檔案管理要求進行整理、裝訂和保管。保管期限應(yīng)符合國家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。3.財務(wù)管理人員應(yīng)定期對收款資金的存儲情況進行檢查，確保資金安全。同時，要定期核對銀行賬戶余額與小店財務(wù)記錄是否一致，如有差異，應(yīng)及時查明原因并進行處理。四、收款方式管理（一）現(xiàn)金收款管理1.小店應(yīng)配備專門的現(xiàn)金收款設(shè)備，如收銀機、現(xiàn)金抽屜等，并確保設(shè)備正常運行。2.收銀員在收取現(xiàn)金時，應(yīng)嚴格按照現(xiàn)金收款流程進行操作，當面點清金額，識別現(xiàn)金真?zhèn)巍τ诳梢涩F(xiàn)金，應(yīng)拒絕收取，并及時報告上級。3.每日營業(yè)結(jié)束后，收銀員應(yīng)將現(xiàn)金及時存入銀行，不得留存過多現(xiàn)金在店內(nèi)過夜。如因特殊情況需要留存少量現(xiàn)金，應(yīng)經(jīng)上級批準，并采取相應(yīng)的安全防范措施。4.小店應(yīng)建立現(xiàn)金盤點制度，定期對現(xiàn)金進行盤點，確?，F(xiàn)金賬實相符。盤點工作應(yīng)由收款核對人員或財務(wù)管理人員負責，盤點結(jié)果應(yīng)記錄在案。如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短缺或溢余，應(yīng)及時查明原因，并按照規(guī)定進行處理。（二）銀行卡收款管理1.小店應(yīng)與具有合法資質(zhì)的銀行卡收單機構(gòu)合作，簽訂收單協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。2.收銀員在進行銀行卡收款操作時，應(yīng)嚴格遵守銀行卡收單業(yè)務(wù)規(guī)則和操作流程，確保交易安全、準確。3.交易完成后，應(yīng)及時打印交易憑條，讓顧客簽字確認。交易憑條應(yīng)妥善保管，作為交易憑證。4.定期對銀行卡收款數(shù)據(jù)進行核對，與銀行對賬單進行比對，確保收款金額準確無誤。如發(fā)現(xiàn)交易異?；虿铄e，應(yīng)及時與收單機構(gòu)聯(lián)系，進行查詢和處理。（三）移動支付收款管理1.小店應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)需求，選擇合適的移動支付平臺，并按照平臺要求完成相關(guān)注冊和設(shè)置工作。2.收銀員應(yīng)熟練掌握移動支付收款操作流程，引導(dǎo)顧客正確使用移動支付方式進行付款。在顧客支付過程中，應(yīng)確保支付環(huán)境安全，防止信息泄露。3.及時關(guān)注移動支付平臺的交易動態(tài)，對支付成功的訂單進行確認和處理。如遇支付失敗或退款等情況，應(yīng)按照平臺規(guī)定的流程進行操作，并做好記錄。4.定期對移動支付收款數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計和分析，與財務(wù)記錄進行核對，確保收款數(shù)據(jù)準確一致。同時，要注意防范移動支付風險，如詐騙、盜刷等情況的發(fā)生。五、收款安全管理（一）收款設(shè)備安全管理1.定期對收款設(shè)備進行檢查和維護，確保設(shè)備正常運行。如發(fā)現(xiàn)設(shè)備故障或損壞，應(yīng)及時聯(lián)系專業(yè)維修人員進行維修。2.收款設(shè)備應(yīng)妥善保管，放置在安全可靠的位置。收銀機、現(xiàn)金抽屜等設(shè)備應(yīng)安裝必要的防盜設(shè)施，如鎖具、報警器等。3.對于移動支付終端等設(shè)備，應(yīng)采取必要的安全防護措施，如設(shè)置密碼、定期更換密碼等，防止設(shè)備丟失或被盜用。4.在設(shè)備使用過程中，應(yīng)注意保護設(shè)備數(shù)據(jù)安全，定期備份收款數(shù)據(jù)。如遇設(shè)備更換、維修等情況，應(yīng)提前做好數(shù)據(jù)備份工作，防止數(shù)據(jù)丟失。（二）收款人員安全管理1.加強對收款人員的安全教育，提高其安全意識和防范能力。收款人員應(yīng)了解常見的收款安全風險及應(yīng)對措施，如防范搶劫、詐騙等。2.在收款過程中，收款人員應(yīng)保持警惕，注意觀察周圍環(huán)境。如發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時采取措施，并向小店負責人報告。3.小店應(yīng)制定收款安全應(yīng)急預(yù)案，明確在遇到突發(fā)安全事件時的應(yīng)急處理流程和責任分工。定期組織收款人員進行應(yīng)急演練，確保在實際發(fā)生安全事件時能夠迅速、有效地進行應(yīng)對。（三）收款信息安全管理1.嚴格保護顧客的收款信息安全，包括顧客姓名、聯(lián)系方式、支付密碼、銀行卡信息等。未經(jīng)顧客同意，不得泄露顧客任何收款信息。2.對于收款系統(tǒng)及相關(guān)軟件，應(yīng)采取必要的安全防護措施，如安裝防火墻、殺毒軟件等，防止信息被竊取或篡改。3.定期對收款信息進行備份，并將備份數(shù)據(jù)存儲在安全的地方。同時，要對備份數(shù)據(jù)進行加密處理，確保數(shù)據(jù)在傳輸和存儲過程中的安全性。4.在使用移動支付平臺時，應(yīng)遵守平臺的信息安全規(guī)定，妥善保管平臺賬號和密碼。如發(fā)現(xiàn)賬號異?；蛐畔⑿孤肚闆r，應(yīng)及時聯(lián)系平臺客服進行處理。六、收款監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.小店應(yīng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督機制，加強對收款管理工作的日常監(jiān)督檢查。收款核對人員應(yīng)定期對收銀員的收款工作進行檢查，包括收款流程執(zhí)行情況、收款金額準確性、收款憑證開具情況等。2.財務(wù)管理人員應(yīng)不定期對收款管理情況進行抽查，重點檢查收款資金的安全存儲、賬務(wù)處理、收款制度執(zhí)行情況等。對于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。3.小店負責人應(yīng)定期聽取收款管理工作匯報，了解收款管理情況，對存在的問題進行研究和決策，確保收款管理工作規(guī)范、有序進行。（二）外部監(jiān)督1.積極配合稅務(wù)部門的監(jiān)督檢查，如實提供收款數(shù)據(jù)、發(fā)票開具情況等相關(guān)資料。按照稅務(wù)部門的要求，及時申報繳納稅款，確保納稅合規(guī)。2.接受銀行等金融機構(gòu)的監(jiān)督管理，遵守相關(guān)金融法規(guī)和業(yè)務(wù)規(guī)則。定期與銀行核對賬戶信息，確保資金交易安全、準確。3.關(guān)注行業(yè)動態(tài)和監(jiān)管要求的變化，及時調(diào)整收款管理辦法，確保小店的收款管理工作符合法律法規(guī)及行業(yè)標準的要求。七、收款差錯處理（一）收款差錯的發(fā)現(xiàn)1.收款差錯可能通過以下方式發(fā)現(xiàn)：每日營業(yè)結(jié)束收款核對時，收款核對人員發(fā)現(xiàn)收款金額與系統(tǒng)記錄不一致。顧客對收款金額提出疑問，經(jīng)核實后發(fā)現(xiàn)存在差錯。銀行對賬單與小店財務(wù)記錄存在差異，經(jīng)排查發(fā)現(xiàn)是收款環(huán)節(jié)出現(xiàn)差錯。2.一旦發(fā)現(xiàn)收款差錯，發(fā)現(xiàn)人員應(yīng)立即記錄差錯情況，包括差錯金額、差錯時間、涉及的交易筆數(shù)、收款方式等信息，并及時報告上級。（二）收款差錯的調(diào)查1.上級接到收款差錯報告后，應(yīng)立即組織相關(guān)人員進行調(diào)查。調(diào)查人員包括收銀員、收款核對人員、財務(wù)管理人員等，必要時可查閱相關(guān)收款記錄、監(jiān)控視頻等資料。2.調(diào)查過程中，應(yīng)詳細了解差錯發(fā)生的過程，分析差錯產(chǎn)生的原因?？赡艿脑虬ǎ菏浙y員操作失誤，如輸入金額錯誤、收款方式選擇錯誤等。收款設(shè)備故障，導(dǎo)致收款數(shù)據(jù)記錄不準確。顧客支付異常，如重復(fù)支付、支付未成功但系統(tǒng)顯示已收款等。其他人為因素或系統(tǒng)問題。3.根據(jù)調(diào)查結(jié)果，確定差錯責任方。（三）收款差錯的處理1.對于因收銀員操作失誤導(dǎo)致的收款差錯，應(yīng)由收銀員承擔相應(yīng)責任。如差錯金額較小，可由小店負責人批準后，從收銀員當月工資中扣除相應(yīng)金額；如差錯金額較大，應(yīng)根據(jù)情節(jié)輕重給予進一步的處罰，如警告、罰款、辭退等。2.因收款設(shè)備故障導(dǎo)致的差錯，應(yīng)及時聯(lián)系設(shè)備供應(yīng)商或維修人員進行處理。如因設(shè)備故障給小店造成損失的，應(yīng)根據(jù)相關(guān)合同約定要求供應(yīng)商或維修人員承擔相應(yīng)賠償責任。3.對于