長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司/組織賬戶管理，規(guī)范長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶的認(rèn)定、處理及相關(guān)操作流程，保障資金安全，提高資金使用效率，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司/組織實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內(nèi)所有銀行賬戶，包括但不限于基本賬戶、一般賬戶、專用賬戶和臨時(shí)賬戶等。（三）定義1.長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶：指公司/組織在銀行開立的各類賬戶中，連續(xù)一定期限（具體期限根據(jù)業(yè)務(wù)情況和監(jiān)管要求確定，如一年或兩年等）未發(fā)生收付活動(dòng)的賬戶。2.收付活動(dòng)：包括但不限于存款、取款、轉(zhuǎn)賬、匯款、支票兌付、電子支付等資金往來(lái)操作。（四）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及銀行相關(guān)規(guī)章制度，確保長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶管理工作合法合規(guī)。2.風(fēng)險(xiǎn)防控原則：通過(guò)規(guī)范賬戶管理，加強(qiáng)對(duì)長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶的監(jiān)控和處置，有效防范資金風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。3.審慎操作原則：在長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶認(rèn)定、處理過(guò)程中，應(yīng)進(jìn)行充分的調(diào)查核實(shí)，確保操作審慎、準(zhǔn)確，避免對(duì)公司/組織正常業(yè)務(wù)造成不利影響。4.服務(wù)客戶原則：在保障賬戶安全和合規(guī)管理的前提下，盡量為客戶提供便利，妥善處理客戶需求，維護(hù)公司/組織良好的客戶關(guān)系。二、長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)（一）存款賬戶1.企業(yè)基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶：連續(xù)[X]個(gè)月未發(fā)生收付活動(dòng)，且賬戶余額在[具體金額]以下的，認(rèn)定為長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶。2.臨時(shí)存款賬戶：有效期屆滿后，連續(xù)[X]個(gè)月未發(fā)生收付活動(dòng)，且賬戶余額在[具體金額]以下的，認(rèn)定為長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶。（二）貸款賬戶1.公司/組織在銀行的各類貸款賬戶，連續(xù)[X]個(gè)月未發(fā)生貸款本金及利息的收付活動(dòng)，認(rèn)定為長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶。2.對(duì)于已結(jié)清貸款的賬戶，自結(jié)清之日起連續(xù)[X]個(gè)月未發(fā)生其他收付活動(dòng)，且賬戶余額為零的，認(rèn)定為長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶。（三）其他賬戶1.保證金賬戶：連續(xù)[X]個(gè)月未發(fā)生保證金的存入、支取及相關(guān)業(yè)務(wù)操作，且賬戶余額在[具體金額]以下的，認(rèn)定為長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶。2.其他特殊用途賬戶，根據(jù)其業(yè)務(wù)性質(zhì)和監(jiān)管要求，參照上述類似標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶的認(rèn)定。三、長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶的識(shí)別與監(jiān)測(cè)（一）銀行數(shù)據(jù)定期獲取1.財(cái)務(wù)部門或相關(guān)賬戶管理部門每月定期從合作銀行獲取賬戶交易明細(xì)數(shù)據(jù)，包括賬戶名稱、賬號(hào)、交易日期、交易類型、交易金額等信息。2.數(shù)據(jù)獲取方式可采用銀行提供的電子對(duì)賬單、網(wǎng)銀下載數(shù)據(jù)或數(shù)據(jù)接口傳輸?shù)确绞剑_保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。（二）系統(tǒng)自動(dòng)篩選1.利用財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)或?qū)ｉT的賬戶管理軟件，根據(jù)設(shè)定的長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)獲取的銀行交易數(shù)據(jù)進(jìn)行自動(dòng)篩選和分析。2.系統(tǒng)自動(dòng)標(biāo)記出符合長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶條件的賬戶，并生成詳細(xì)的賬戶清單，清單內(nèi)容包括賬戶基本信息、認(rèn)定期間交易情況、賬戶余額等。（三）人工復(fù)核1.對(duì)于系統(tǒng)篩選出的長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶清單，安排專人進(jìn)行人工復(fù)核。復(fù)核人員應(yīng)仔細(xì)核對(duì)賬戶交易明細(xì)，確認(rèn)是否存在異常交易或未被系統(tǒng)準(zhǔn)確識(shí)別的收付活動(dòng)。2.人工復(fù)核過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)疑問或異常情況，應(yīng)及時(shí)與銀行溝通核實(shí)，并進(jìn)一步調(diào)查賬戶的實(shí)際使用情況。（四）動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)與預(yù)警1.建立長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)機(jī)制，定期（至少每季度一次）對(duì)已認(rèn)定的長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶進(jìn)行復(fù)查，跟蹤賬戶狀態(tài)變化。2.對(duì)于接近認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)的賬戶，設(shè)置預(yù)警指標(biāo)，提前發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提醒相關(guān)部門關(guān)注賬戶動(dòng)態(tài)，及時(shí)采取措施避免賬戶成為長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶。四、長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶的處理流程（一）通知與告知1.對(duì)于初步認(rèn)定為長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶的，由賬戶管理部門向相關(guān)業(yè)務(wù)部門或賬戶使用人發(fā)送《長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶通知函》，告知其賬戶已被認(rèn)定為長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶，并說(shuō)明認(rèn)定依據(jù)和相關(guān)處理措施。2.《長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶通知函》應(yīng)明確要求相關(guān)業(yè)務(wù)部門或賬戶使用人在規(guī)定期限（如[X]個(gè)工作日）內(nèi)提供賬戶仍在正常使用的證明材料或說(shuō)明賬戶未發(fā)生收付活動(dòng)的合理原因。（二）原因核實(shí)1.相關(guān)業(yè)務(wù)部門或賬戶使用人收到通知函后，應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)進(jìn)行回復(fù)，并提供相關(guān)證明材料或說(shuō)明。2.賬戶管理部門對(duì)回復(fù)內(nèi)容進(jìn)行審核，如認(rèn)為回復(fù)理由合理且充分，可將該賬戶從長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶名單中剔除；如認(rèn)為回復(fù)理由不成立或提供的證明材料不足以證明賬戶仍在正常使用，應(yīng)進(jìn)一步調(diào)查核實(shí)。（三）調(diào)查核實(shí)1.對(duì)于回復(fù)理由不充分的賬戶，賬戶管理部門可通過(guò)實(shí)地走訪、電話溝通、函證等方式進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。2.實(shí)地走訪時(shí)，應(yīng)安排至少兩名工作人員一同前往，確保調(diào)查過(guò)程的真實(shí)性和合規(guī)性。走訪過(guò)程中，應(yīng)詳細(xì)了解賬戶的實(shí)際使用情況、業(yè)務(wù)活動(dòng)開展情況以及未發(fā)生收付活動(dòng)的原因等，并做好記錄。3.電話溝通或函證時(shí)，應(yīng)明確告知對(duì)方調(diào)查目的和要求，要求其如實(shí)提供相關(guān)信息，并對(duì)溝通或函證內(nèi)容進(jìn)行記錄和留存。（四）分類處理1.確認(rèn)為長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶對(duì)于經(jīng)調(diào)查核實(shí)，確認(rèn)為長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶的，賬戶管理部門應(yīng)根據(jù)賬戶性質(zhì)和實(shí)際情況，制定相應(yīng)的處理方案。對(duì)于不再使用且無(wú)保留必要的賬戶，應(yīng)及時(shí)辦理銷戶手續(xù)。在辦理銷戶前，應(yīng)確保賬戶內(nèi)資金已妥善處理，如劃轉(zhuǎn)至其他正常使用的賬戶、退還相關(guān)單位或個(gè)人等，并按照銀行要求提供必要的銷戶資料。對(duì)于暫時(shí)無(wú)法銷戶，但預(yù)計(jì)未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)仍不會(huì)發(fā)生收付活動(dòng)的賬戶，可與銀行協(xié)商采取限制賬戶部分功能（如只收不付、不收不付等）的措施，以降低賬戶風(fēng)險(xiǎn)。2.恢復(fù)正常使用賬戶對(duì)于經(jīng)核實(shí)后，證明賬戶仍在正常使用或因合理原因?qū)е乱欢螘r(shí)間未發(fā)生收付活動(dòng)的，賬戶管理部門應(yīng)將該賬戶從長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶名單中剔除，并恢復(fù)其正常使用狀態(tài)。同時(shí)，應(yīng)將賬戶恢復(fù)情況通知相關(guān)業(yè)務(wù)部門或賬戶使用人，并對(duì)賬戶后續(xù)交易進(jìn)行持續(xù)關(guān)注。（五）處理記錄與歸檔1.對(duì)長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶的認(rèn)定、處理過(guò)程進(jìn)行詳細(xì)記錄，包括通知函發(fā)送記錄、回復(fù)內(nèi)容及審核情況、調(diào)查核實(shí)過(guò)程及結(jié)果、處理方案及執(zhí)行情況等。2.相關(guān)記錄應(yīng)妥善保存，作為賬戶管理檔案的重要組成部分，保存期限按照公司/組織檔案管理規(guī)定執(zhí)行，一般不少于[X]年。五、賬戶信息安全與保密（一）信息安全管理1.嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)信息安全法律法規(guī)和公司/組織信息安全管理制度，加強(qiáng)對(duì)長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶管理過(guò)程中涉及的客戶信息、賬戶數(shù)據(jù)等的安全保護(hù)。2.對(duì)獲取的銀行交易數(shù)據(jù)和賬戶信息，采取加密存儲(chǔ)、訪問控制、數(shù)據(jù)備份等安全措施，防止信息泄露、篡改或丟失。3.限制對(duì)長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶管理相關(guān)信息的訪問權(quán)限，僅允許經(jīng)過(guò)授權(quán)的人員進(jìn)行查詢、處理和操作，確保信息使用的合規(guī)性和安全性。（二）保密措施1.對(duì)長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶管理過(guò)程中涉及的客戶隱私信息、賬戶處理情況等嚴(yán)格保密，不得向無(wú)關(guān)人員透露。2.在與銀行溝通賬戶相關(guān)事宜時(shí)，應(yīng)要求銀行對(duì)涉及的公司/組織信息嚴(yán)格保密，并簽訂保密協(xié)議。3.如因工作需要對(duì)外提供賬戶信息，必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審批流程，確保信息提供的必要性和安全性，并要求接收方承擔(dān)保密責(zé)任。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司/組織內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查賬戶認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行情況、處理流程的合規(guī)性、信息安全與保密措施的落實(shí)情況等。2.審計(jì)部門應(yīng)制定詳細(xì)的審計(jì)計(jì)劃和審計(jì)方案，通過(guò)查閱相關(guān)文件資料、訪談相關(guān)人員、實(shí)地檢查等方式進(jìn)行審計(jì)，并出具審計(jì)報(bào)告。3.對(duì)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見和建議，要求相關(guān)部門限期整改，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）外部檢查應(yīng)對(duì)1.積極配合金融監(jiān)管部門、銀行等外部機(jī)構(gòu)對(duì)長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶管理情況的檢查。2.在接到外部檢查通知后，應(yīng)及時(shí)組織相關(guān)人員準(zhǔn)備好所需的文件資料、數(shù)據(jù)信息等，并按照檢查要求如實(shí)提供和說(shuō)明情況。3.對(duì)于外部檢查提出的問題和要求，應(yīng)認(rèn)真對(duì)待，及時(shí)整改落實(shí)，并將整改情況及時(shí)反饋給外部檢查機(jī)構(gòu)。七、培訓(xùn)與宣傳（一）培訓(xùn)1.定期組織相關(guān)業(yè)務(wù)人員參加長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶管理知識(shí)培訓(xùn)，包括法律法規(guī)、政策解讀、認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、處理流程、信息安全等方面的內(nèi)容。2.培訓(xùn)方式可采用內(nèi)部授課、在線學(xué)習(xí)、案例分析、經(jīng)驗(yàn)交流等多種形式，提高業(yè)務(wù)人員的專業(yè)水平和操作技能。3.鼓勵(lì)業(yè)務(wù)人員積極參加外部培訓(xùn)和學(xué)習(xí)交流活動(dòng)，及時(shí)了解行業(yè)最新動(dòng)態(tài)和先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)，不斷提升長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶管理工作質(zhì)量。（二）宣傳1.通過(guò)公司/組織內(nèi)部網(wǎng)站、宣傳欄、郵件等渠道，向全體員工宣傳長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶管理辦法的相關(guān)內(nèi)容，提高員工對(duì)賬戶管理重要性的認(rèn)識(shí)和合規(guī)意識(shí)。2.針對(duì)涉及賬戶使用的部門和人員，進(jìn)行重點(diǎn)宣傳和培訓(xùn)，確保其熟悉長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、處理流程以及自身在賬戶管理中的職責(zé)和義務(wù)。3.在與客戶溝通業(yè)務(wù)時(shí)，適時(shí)向客戶宣傳長(zhǎng)期不動(dòng)賬戶管理政策，提醒客戶關(guān)注賬戶使用情況，避免因賬戶長(zhǎng)期不動(dòng)而帶來(lái)不必要的麻煩。八、附則（一）解釋權(quán)