兗礦企業(yè)年金管理辦法一、總則（一）目的為建立多層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，提高企業(yè)職工退休后的生活水平，增強(qiáng)企業(yè)的凝聚力和吸引力，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定，結(jié)合兗礦實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于兗礦集團(tuán)有限公司及其所屬全資子公司、控股子公司的全體職工。（三）基本原則1.企業(yè)和職工自愿參加原則。2.效率與公平相結(jié)合原則。3.保障與激勵(lì)并重原則。4.市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)原則。（四）管理體制兗礦企業(yè)年金實(shí)行理事會(huì)受托管理模式。理事會(huì)由企業(yè)代表、職工代表和外部專家組成，負(fù)責(zé)企業(yè)年金的決策和監(jiān)督。企業(yè)年金基金由具有資格的受托人、賬戶管理人、托管人和投資管理人管理運(yùn)營(yíng)。二、企業(yè)年金基金的籌集（一）繳費(fèi)基數(shù)企業(yè)年金的繳費(fèi)基數(shù)為職工上一年度月平均工資。月平均工資按照國家統(tǒng)計(jì)局規(guī)定列入工資總額統(tǒng)計(jì)的項(xiàng)目計(jì)算。（二）繳費(fèi)比例企業(yè)繳費(fèi)比例不超過企業(yè)上年度職工工資總額的8%，職工個(gè)人繳費(fèi)比例不低于企業(yè)繳費(fèi)的1/4。具體繳費(fèi)比例由企業(yè)根據(jù)實(shí)際情況確定，并報(bào)集團(tuán)公司備案。（三）繳費(fèi)方式企業(yè)繳費(fèi)和職工個(gè)人繳費(fèi)按月繳納，由企業(yè)從職工工資中代扣代繳。企業(yè)繳費(fèi)在成本中列支。三、企業(yè)年金基金賬戶管理（一）賬戶管理人職責(zé)賬戶管理人負(fù)責(zé)建立企業(yè)年金基金企業(yè)賬戶和個(gè)人賬戶，記錄企業(yè)、職工繳費(fèi)以及企業(yè)年金基金投資收益情況，及時(shí)與托管人核對(duì)繳費(fèi)數(shù)據(jù)和賬戶資產(chǎn)變化情況，計(jì)算企業(yè)年金待遇，提供賬戶信息查詢服務(wù)等。（二）賬戶設(shè)立與變更職工加入企業(yè)年金計(jì)劃時(shí)，賬戶管理人應(yīng)為其設(shè)立個(gè)人賬戶。職工離職、退休、死亡等情況下，賬戶管理人應(yīng)按照規(guī)定辦理賬戶變更或注銷手續(xù)。（三）賬戶信息查詢職工有權(quán)查詢本人企業(yè)年金個(gè)人賬戶信息，賬戶管理人應(yīng)定期向職工提供賬戶對(duì)賬單，告知職工繳費(fèi)、投資收益、賬戶余額等情況。四、企業(yè)年金基金托管（一）托管人職責(zé)托管人負(fù)責(zé)安全保管企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)，根據(jù)受托人指令進(jìn)行資金清算和資產(chǎn)托管，監(jiān)督投資管理人投資運(yùn)作，定期向受托人提交托管報(bào)告等。（二）托管協(xié)議簽訂企業(yè)應(yīng)與托管人簽訂托管協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。托管協(xié)議應(yīng)報(bào)集團(tuán)公司備案。（三）基金保管與監(jiān)督托管人應(yīng)按照法律法規(guī)和托管協(xié)議的要求，妥善保管企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)，對(duì)投資管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督，確?；鸢踩?。五、企業(yè)年金基金投資管理（一）投資管理人職責(zé)投資管理人負(fù)責(zé)對(duì)企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資管理，制定投資策略，進(jìn)行投資運(yùn)作，及時(shí)向受托人報(bào)告投資情況等。（二）投資范圍與限制企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)的投資范圍包括銀行存款、國債、中央銀行票據(jù)、債券回購、萬能保險(xiǎn)產(chǎn)品、投資連結(jié)保險(xiǎn)產(chǎn)品、證券投資基金、股票等。投資管理人應(yīng)嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定和投資政策進(jìn)行投資運(yùn)作，控制投資風(fēng)險(xiǎn)。（三）投資決策與風(fēng)險(xiǎn)控制投資管理人應(yīng)建立健全投資決策機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)控制制度，加強(qiáng)內(nèi)部管理，確保投資決策科學(xué)合理，投資風(fēng)險(xiǎn)可控。（四）投資績(jī)效評(píng)估受托人應(yīng)定期對(duì)投資管理人的投資績(jī)效進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估結(jié)果作為選擇投資管理人的重要依據(jù)。六、企業(yè)年金待遇支付（一）支付條件職工達(dá)到國家規(guī)定的退休年齡、完全喪失勞動(dòng)能力、出國（境）定居、死亡等情況下，可以申請(qǐng)領(lǐng)取企業(yè)年金待遇。（二）支付方式企業(yè)年金待遇支付方式包括一次性支付、分期支付等。職工可以根據(jù)自身情況選擇合適的支付方式。（三）待遇計(jì)算企業(yè)年金待遇根據(jù)職工個(gè)人賬戶累計(jì)儲(chǔ)存額、投資收益等情況計(jì)算確定。具體計(jì)算辦法按照國家有關(guān)規(guī)定和企業(yè)年金方案執(zhí)行。七、企業(yè)年金基金的轉(zhuǎn)移與繼承（一）轉(zhuǎn)移職工在集團(tuán)公司內(nèi)部調(diào)動(dòng)工作時(shí)，企業(yè)年金個(gè)人賬戶資產(chǎn)隨勞動(dòng)關(guān)系一并轉(zhuǎn)移。職工調(diào)出集團(tuán)公司時(shí)，企業(yè)年金個(gè)人賬戶資產(chǎn)按照國家有關(guān)規(guī)定辦理轉(zhuǎn)移手續(xù)。（二）繼承職工死亡后，其企業(yè)年金個(gè)人賬戶余額由其指定的受益人或法定繼承人一次性領(lǐng)取。八、監(jiān)督檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督企業(yè)應(yīng)建立健全企業(yè)年金內(nèi)部監(jiān)督制度，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)年金基金籌集、賬戶管理、投資管理、待遇支付等環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查，確保企業(yè)年金基金安全。（二）外部監(jiān)督集團(tuán)公司定期對(duì)企業(yè)年金管理情況進(jìn)行檢查，接受國家有關(guān)部門的監(jiān)督檢查。受托人、賬戶管理人、托管人、投資管理人應(yīng)接受相關(guān)部門的監(jiān)督檢查，及時(shí)提供有關(guān)資料和信息。九、信息披露（一）披露內(nèi)容企業(yè)應(yīng)定期向職工披露企業(yè)年金基金的管理情況，包括基金資產(chǎn)凈值、投資收益、費(fèi)用支出、待遇支付等信息。（二）披露方式信息披露方式包括企業(yè)內(nèi)部網(wǎng)站公告、職工大會(huì)報(bào)告、向職工