儲(chǔ)蓄國(guó)債管理辦法發(fā)布一、總則（一）目的與依據(jù)為了規(guī)范儲(chǔ)蓄國(guó)債管理，維護(hù)國(guó)債市場(chǎng)秩序，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》《中華人民共和國(guó)證券法》《中華人民共和國(guó)合同法》等法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于儲(chǔ)蓄國(guó)債的發(fā)行、承銷、托管、交易、付息、兌付及監(jiān)督管理等活動(dòng)。儲(chǔ)蓄國(guó)債是指財(cái)政部在中華人民共和國(guó)境內(nèi)發(fā)行，通過試點(diǎn)商業(yè)銀行面向個(gè)人投資者銷售的、以電子方式記錄債權(quán)的不可流通人民幣債券。（三）基本原則1.安全性原則：確保儲(chǔ)蓄國(guó)債的發(fā)行、交易等活動(dòng)安全可靠，保障投資者資金安全。2.規(guī)范性原則：嚴(yán)格按照法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行操作，規(guī)范儲(chǔ)蓄國(guó)債各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程。3.公開透明原則：信息披露及時(shí)、準(zhǔn)確、完整，讓投資者充分了解儲(chǔ)蓄國(guó)債相關(guān)信息。4.公平公正原則：對(duì)各類投資者一視同仁，營(yíng)造公平公正的市場(chǎng)環(huán)境。二、發(fā)行管理（一）發(fā)行主體與方式1.儲(chǔ)蓄國(guó)債由財(cái)政部負(fù)責(zé)發(fā)行。2.發(fā)行方式可采用代銷方式，通過試點(diǎn)商業(yè)銀行面向個(gè)人投資者銷售。試點(diǎn)商業(yè)銀行應(yīng)具備良好的信譽(yù)、健全的內(nèi)部控制制度和較強(qiáng)的銷售能力。（二）發(fā)行計(jì)劃與額度1.財(cái)政部根據(jù)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策和國(guó)債市場(chǎng)情況，制定年度儲(chǔ)蓄國(guó)債發(fā)行計(jì)劃，明確發(fā)行期次、時(shí)間、品種、額度等。2.每期儲(chǔ)蓄國(guó)債的發(fā)行額度根據(jù)市場(chǎng)需求和財(cái)政資金狀況合理確定，并提前向社會(huì)公布。（三）發(fā)行條件與期限1.儲(chǔ)蓄國(guó)債的發(fā)行條件包括票面利率、發(fā)行價(jià)格、付息方式、兌付方式等，應(yīng)符合國(guó)家相關(guān)規(guī)定和市場(chǎng)情況。2.儲(chǔ)蓄國(guó)債期限一般為3年和5年，投資者可根據(jù)自身需求選擇合適期限的國(guó)債。（四）發(fā)行程序1.財(cái)政部發(fā)布儲(chǔ)蓄國(guó)債發(fā)行公告，明確發(fā)行相關(guān)信息。2.試點(diǎn)商業(yè)銀行根據(jù)發(fā)行公告要求，制定銷售方案，組織銷售工作。3.投資者在規(guī)定時(shí)間內(nèi)通過試點(diǎn)商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)或電子渠道認(rèn)購(gòu)儲(chǔ)蓄國(guó)債。4.試點(diǎn)商業(yè)銀行將投資者認(rèn)購(gòu)信息及時(shí)報(bào)送財(cái)政部，并辦理相關(guān)資金清算等手續(xù)。三、承銷管理（一）承銷資格與條件1.試點(diǎn)商業(yè)銀行申請(qǐng)承銷儲(chǔ)蓄國(guó)債，應(yīng)具備以下條件：具有健全的國(guó)債投資管理業(yè)務(wù)制度和操作規(guī)程。財(cái)務(wù)狀況良好，具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力。有專門的部門和人員負(fù)責(zé)國(guó)債業(yè)務(wù)管理。近三年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為。2.財(cái)政部對(duì)符合條件的試點(diǎn)商業(yè)銀行授予承銷資格，并簽訂承銷協(xié)議。（二）承銷義務(wù)與責(zé)任1.試點(diǎn)商業(yè)銀行應(yīng)按照承銷協(xié)議要求，做好儲(chǔ)蓄國(guó)債的宣傳、銷售、資金清算等工作。2.嚴(yán)格遵守國(guó)債銷售紀(jì)律，不得擅自提高或降低國(guó)債發(fā)行利率、價(jià)格，不得提前兌付投資者國(guó)債。3.及時(shí)向投資者披露國(guó)債相關(guān)信息，解答投資者疑問，維護(hù)投資者合法權(quán)益。4.對(duì)承銷過程中出現(xiàn)的問題及時(shí)報(bào)告財(cái)政部，并配合做好相關(guān)處理工作。四、托管管理（一）托管機(jī)構(gòu)與職責(zé)1.中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司為儲(chǔ)蓄國(guó)債的法定托管機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)辦理儲(chǔ)蓄國(guó)債的登記、托管、結(jié)算等業(yè)務(wù)。2.托管機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全內(nèi)部管理制度，確保托管業(yè)務(wù)安全、準(zhǔn)確、高效運(yùn)行。3.負(fù)責(zé)記錄投資者的國(guó)債持有情況，向投資者提供國(guó)債托管賬戶信息查詢服務(wù)。4.按照規(guī)定辦理國(guó)債的非交易過戶、掛失解掛等業(yè)務(wù)。（二）托管賬戶管理1.投資者在試點(diǎn)商業(yè)銀行認(rèn)購(gòu)儲(chǔ)蓄國(guó)債后，由托管機(jī)構(gòu)為其開立國(guó)債托管賬戶。2.國(guó)債托管賬戶實(shí)行實(shí)名制，投資者應(yīng)妥善保管賬戶密碼等信息。3.投資者可通過托管機(jī)構(gòu)或試點(diǎn)商業(yè)銀行查詢國(guó)債托管賬戶信息，辦理賬戶相關(guān)業(yè)務(wù)。五、交易管理（一）交易方式與范圍儲(chǔ)蓄國(guó)債不可流通轉(zhuǎn)讓，但投資者可在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提前兌取。提前兌取按照財(cái)政部規(guī)定的利率和手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。（二）交易規(guī)則1.投資者提前兌取儲(chǔ)蓄國(guó)債，應(yīng)按照托管機(jī)構(gòu)或試點(diǎn)商業(yè)銀行的要求辦理相關(guān)手續(xù)。2.提前兌取的國(guó)債利息按照實(shí)際持有天數(shù)和相應(yīng)利率檔次計(jì)算。3.試點(diǎn)商業(yè)銀行應(yīng)按照規(guī)定及時(shí)辦理投資者提前兌取資金的清算等業(yè)務(wù)。六、付息與兌付管理（一）付息方式儲(chǔ)蓄國(guó)債付息方式分為按年付息和到期一次還本付息。具體付息方式在發(fā)行時(shí)明確告知投資者。（二）兌付程序1.儲(chǔ)蓄國(guó)債到期后，托管機(jī)構(gòu)或試點(diǎn)商業(yè)銀行按照規(guī)定辦理兌付手續(xù)。2.投資者應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)前往指定地點(diǎn)辦理國(guó)債兌付，提交相關(guān)憑證和有效身份證件。3.試點(diǎn)商業(yè)銀行審核無誤后，向投資者支付國(guó)債本金和利息。七、監(jiān)督管理（一）監(jiān)管部門與職責(zé)1.財(cái)政部負(fù)責(zé)儲(chǔ)蓄國(guó)債的發(fā)行、政策制定等管理工作，并對(duì)試點(diǎn)商業(yè)銀行等相關(guān)機(jī)構(gòu)的國(guó)債業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)對(duì)儲(chǔ)蓄國(guó)債市場(chǎng)進(jìn)行宏觀調(diào)控和監(jiān)督管理，維護(hù)國(guó)債市場(chǎng)穩(wěn)定。3.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)試點(diǎn)商業(yè)銀行的國(guó)債承銷等業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理，規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)國(guó)債業(yè)務(wù)行為。（二）監(jiān)督檢查內(nèi)容與方式1.監(jiān)管部門定期或不定期對(duì)儲(chǔ)蓄國(guó)債發(fā)行、承銷、托管、交易、付息、兌付等環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括業(yè)務(wù)操作合規(guī)性、信息披露真實(shí)性、投資者權(quán)益保護(hù)等。2.監(jiān)督檢查方式可采用現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查相結(jié)合的方式?，F(xiàn)場(chǎng)檢查可深入相關(guān)機(jī)構(gòu)實(shí)地查看業(yè)務(wù)流程、查閱資料等；非現(xiàn)場(chǎng)檢查可通過收集分析相關(guān)數(shù)據(jù)等方式進(jìn)行。（三）違規(guī)處理1.對(duì)違反本辦法規(guī)定的試點(diǎn)商業(yè)銀行等相關(guān)機(jī)構(gòu)，監(jiān)管部門將視情節(jié)輕重，采取責(zé)令改正、警告、罰款、暫停或取消承銷資格等處罰措施。2.對(duì)違規(guī)行為涉及的直接責(zé)任人員，依法給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。八、投資者保護(hù)（一）信息披露1.財(cái)政部、試點(diǎn)商業(yè)銀行、托管機(jī)構(gòu)等應(yīng)按照規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向投資者披露儲(chǔ)蓄國(guó)債相關(guān)信息，包括發(fā)行計(jì)劃、發(fā)行條件、利率、期限、兌付方式、提前兌取規(guī)定等。2.信息披露可通過官方網(wǎng)站、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)公告、媒體報(bào)道等多種方式進(jìn)行，確保投資者能夠及時(shí)獲取信息。（二）投訴處理1.試點(diǎn)商業(yè)銀行應(yīng)設(shè)立專門的投訴受理渠道，及時(shí)處理投資者關(guān)于儲(chǔ)蓄國(guó)債的投訴和咨詢。