修訂財(cái)務(wù)公司管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)公司的監(jiān)督管理，規(guī)范財(cái)務(wù)公司行為，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)財(cái)務(wù)公司的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和健康發(fā)展，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的財(cái)務(wù)公司。（三）基本原則財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)依法經(jīng)營(yíng)，穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，堅(jiān)持安全性、流動(dòng)性、效益性的經(jīng)營(yíng)原則，不得損害國(guó)家利益、社會(huì)公共利益和金融消費(fèi)者合法權(quán)益。（四）監(jiān)管職責(zé)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)財(cái)務(wù)公司進(jìn)行監(jiān)督管理。二、機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更與終止（一）設(shè)立條件1.有符合規(guī)定的公司章程。2.有符合規(guī)定的最低限額注冊(cè)資本。3.有符合任職資格條件的董事、高級(jí)管理人員和熟悉金融業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員。4.有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度。5.有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。6.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他審慎性條件。（二）設(shè)立程序1.申請(qǐng)：申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交申請(qǐng)材料。2.受理與審查：中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行受理、審查。3.決定：經(jīng)審查符合條件的，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)作出批準(zhǔn)決定；不符合條件的，作出不予批準(zhǔn)的決定，并說(shuō)明理由。（三）變更事項(xiàng)財(cái)務(wù)公司變更名稱(chēng)、注冊(cè)資本、股權(quán)、業(yè)務(wù)范圍、公司形式、住所或者營(yíng)業(yè)場(chǎng)所等重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。（四）終止財(cái)務(wù)公司因解散、被撤銷(xiāo)、被宣告破產(chǎn)而終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)的規(guī)定實(shí)施清算。三、業(yè)務(wù)范圍（一）基本業(yè)務(wù)1.對(duì)成員單位辦理財(cái)務(wù)和融資顧問(wèn)、信用鑒證及相關(guān)的咨詢(xún)、代理業(yè)務(wù)。2.協(xié)助成員單位實(shí)現(xiàn)交易款項(xiàng)的收付。3.經(jīng)批準(zhǔn)的保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)。4.對(duì)成員單位提供擔(dān)保。5.辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資。6.對(duì)成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)。7.辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)算、清算方案設(shè)計(jì)。8.吸收成員單位的存款。9.對(duì)成員單位辦理貸款及融資租賃。10.從事同業(yè)拆借。（二）經(jīng)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)1.發(fā)行財(cái)務(wù)公司債券。2.承銷(xiāo)成員單位的企業(yè)債券。3.對(duì)金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)投資。4.有價(jià)證券投資。5.成員單位產(chǎn)品的消費(fèi)信貸、買(mǎi)方信貸及融資租賃。四、公司治理（一）股東與股東大會(huì)1.股東資格：財(cái)務(wù)公司的股東應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的條件。2.股東大會(huì)：股東大會(huì)是財(cái)務(wù)公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，依法行使職權(quán)。（二）董事與董事會(huì)1.董事任職資格：董事應(yīng)當(dāng)具備履行職責(zé)所必需的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)。2.董事會(huì)職責(zé)：董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，依法行使職權(quán)。（三）監(jiān)事與監(jiān)事會(huì)1.監(jiān)事任職資格：監(jiān)事應(yīng)當(dāng)具備履行職責(zé)所必需的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)。2.監(jiān)事會(huì)職責(zé)：監(jiān)事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，依法行使職權(quán)。（四）高級(jí)管理人員1.高級(jí)管理人員任職資格：高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)具備履行職責(zé)所必需的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)。2.高級(jí)管理人員職責(zé)：高級(jí)管理人員對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，依法行使職權(quán)。五、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)管理體系財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括風(fēng)險(xiǎn)管理政策、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)管理流程等。（二）信用風(fēng)險(xiǎn)管理1.信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)。2.信用風(fēng)險(xiǎn)控制：財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)采取有效的信用風(fēng)險(xiǎn)控制措施，如信用評(píng)級(jí)、授信管理、貸款審批等。（三）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制：財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)采取有效的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施，如風(fēng)險(xiǎn)限額管理、套期保值等。（四）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理1.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)。2.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制：財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)采取有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制措施，如資金計(jì)劃管理、融資管理等。（五）操作風(fēng)險(xiǎn)管理1.操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)。2.操作風(fēng)險(xiǎn)控制：財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)采取有效的操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施，如內(nèi)部控制、合規(guī)管理等。六、內(nèi)部控制（一）內(nèi)部控制體系財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制體系，包括內(nèi)部控制政策、內(nèi)部控制制度、內(nèi)部控制流程等。（二）內(nèi)部控制措施1.不相容職務(wù)分離：財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)實(shí)行不相容職務(wù)分離制度，確保不同崗位之間相互制約、相互監(jiān)督。2.授權(quán)審批：財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)建立授權(quán)審批制度，明確各級(jí)管理人員的審批權(quán)限和審批程序。3.會(huì)計(jì)核算：財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保財(cái)務(wù)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。4.內(nèi)部審計(jì)：財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部審計(jì)制度，定期對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行審計(jì)和評(píng)價(jià)。七、監(jiān)督管理（一）監(jiān)督檢查1.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管：中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)財(cái)務(wù)公司進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，定期收集、分析財(cái)務(wù)公司的報(bào)表、報(bào)告等資料。2.現(xiàn)場(chǎng)檢查：中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)財(cái)務(wù)公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，檢查財(cái)務(wù)公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理等情況。（二）信息披露財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定，定期披露財(cái)務(wù)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、公司治理等信息。（三）處罰措施財(cái)務(wù)公司違反本辦法規(guī)定的，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出