信托公司管理暫行辦法總則目的與依據(jù)為加強(qiáng)信托公司的監(jiān)督管理，規(guī)范信托公司的經(jīng)營(yíng)行為，促進(jìn)信托公司的健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)信托法》等法律法規(guī)，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的信托公司。信托公司應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定，審慎經(jīng)營(yíng)，誠(chéng)實(shí)守信，履行受托人義務(wù)，維護(hù)信托當(dāng)事人的合法權(quán)益?；驹瓌t信托公司從事信托活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)，遵循自愿、公平、誠(chéng)實(shí)信用的原則，不得損害國(guó)家利益和社會(huì)公共利益。信托公司應(yīng)當(dāng)依法經(jīng)營(yíng)，穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，防范風(fēng)險(xiǎn)，保障金融消費(fèi)者合法權(quán)益。機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更與終止機(jī)構(gòu)設(shè)立設(shè)立信托公司，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)，并領(lǐng)取金融許可證。信托公司的注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)為實(shí)繳貨幣資本，最低限額為人民幣[X]億元。設(shè)立信托公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：1.有符合《中華人民共和國(guó)公司法》和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的公司章程；2.有具備中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的入股資格的股東；3.具有本辦法規(guī)定的最低限額的注冊(cè)資本；4.有具備中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定任職資格的董事、高級(jí)管理人員和與其業(yè)務(wù)相適應(yīng)的信托從業(yè)人員；5.具有健全的組織機(jī)構(gòu)、管理制度、風(fēng)險(xiǎn)控制制度；6.有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；7.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他條件。機(jī)構(gòu)變更信托公司變更名稱、注冊(cè)資本、公司住所、持有資本總額或者股份總額百分之五以上的股東，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)。信托公司變更董事、高級(jí)管理人員，應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)備案。信托公司調(diào)整業(yè)務(wù)范圍，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)。機(jī)構(gòu)終止信托公司因解散、被撤銷、被宣告破產(chǎn)或者其他原因終止的，應(yīng)當(dāng)依法成立清算組，進(jìn)行清算。信托公司清算結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)提交清算報(bào)告，并申請(qǐng)注銷其金融許可證。經(jīng)營(yíng)范圍基本業(yè)務(wù)信托公司可以經(jīng)營(yíng)下列部分或者全部本外幣業(yè)務(wù)：1.資金信托；2.動(dòng)產(chǎn)信托；3.不動(dòng)產(chǎn)信托；4.有價(jià)證券信托；5.其他財(cái)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)信托；6.作為投資基金或者基金管理公司的發(fā)起人從事投資基金業(yè)務(wù)；7.經(jīng)營(yíng)企業(yè)資產(chǎn)的重組、購(gòu)并及項(xiàng)目融資、公司理財(cái)、財(cái)務(wù)顧問等業(yè)務(wù)；8.受托經(jīng)營(yíng)國(guó)務(wù)院有關(guān)部門批準(zhǔn)的證券承銷業(yè)務(wù)；9.辦理居間、咨詢、資信調(diào)查等業(yè)務(wù)；10.代保管及保管箱業(yè)務(wù)；11.法律法規(guī)規(guī)定或中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。特別業(yè)務(wù)信托公司可以開展公益信托活動(dòng)。公益信托是指信托公司為了公共利益目的，將委托人的信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理或者處分的信托。信托公司開展公益信托活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的有關(guān)規(guī)定，并履行下列職責(zé)：1.依照有關(guān)法律法規(guī)和信托文件的規(guī)定，制定公益信托計(jì)劃；2.對(duì)公益信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理、運(yùn)用和處分；3.按照公益信托計(jì)劃的約定，向受益人支付信托利益；4.定期向公益事業(yè)管理機(jī)構(gòu)報(bào)告信托事務(wù)處理情況及信托財(cái)產(chǎn)狀況；5.依法出具公益信托監(jiān)察報(bào)告。經(jīng)營(yíng)規(guī)則內(nèi)部控制信托公司應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度，確保公司治理的有效性、風(fēng)險(xiǎn)管理的全面性、內(nèi)部控制的健全性和內(nèi)部監(jiān)督的獨(dú)立性。信托公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，負(fù)責(zé)評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。信托公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，對(duì)公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、評(píng)價(jià)和監(jiān)督。信托業(yè)務(wù)信托公司開展信托業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定，審慎經(jīng)營(yíng)，誠(chéng)實(shí)守信，履行受托人義務(wù)，維護(hù)信托當(dāng)事人的合法權(quán)益。信托公司應(yīng)當(dāng)按照信托文件的約定，為受益人利益管理信托財(cái)產(chǎn)，不得擅自改變信托財(cái)產(chǎn)的運(yùn)用方式。信托公司應(yīng)當(dāng)對(duì)信托財(cái)產(chǎn)單獨(dú)核算、單獨(dú)管理，不得將信托財(cái)產(chǎn)歸入其固有財(cái)產(chǎn)或者進(jìn)行其他違法挪用、侵占信托財(cái)產(chǎn)的行為。關(guān)聯(lián)交易信托公司開展關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定，遵循誠(chéng)實(shí)信用、公平公正的原則，不得損害公司和其他股東的利益。信托公司開展關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露。信托公司的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)董事會(huì)或者股東會(huì)的批準(zhǔn)。風(fēng)險(xiǎn)管理信托公司應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制。信托公司應(yīng)當(dāng)制定風(fēng)險(xiǎn)管理制度和應(yīng)急預(yù)案，有效應(yīng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)事件。信托公司應(yīng)當(dāng)定期向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理情況。監(jiān)督管理監(jiān)督檢查中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法對(duì)信托公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，加強(qiáng)對(duì)信托公司的監(jiān)督管理。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可以根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，采取下列措施：1.要求信托公司提供有關(guān)報(bào)表、報(bào)告、文件或者資料；2.進(jìn)入信托公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查；3.對(duì)信托公司的董事、高級(jí)管理人員進(jìn)行任職資格審核；4.對(duì)信托公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理等進(jìn)行監(jiān)督檢查；5.責(zé)令信托公司依法披露信息；6.責(zé)令信托公司采取措施調(diào)整業(yè)務(wù)范圍、暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)；7.責(zé)令信托公司限期改正；8.依法予以處罰。信息披露信托公司應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的有關(guān)規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露公司治理、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理等信息。信托公司應(yīng)當(dāng)在公司網(wǎng)站上公布年度報(bào)告、中期報(bào)告等信息，供投資者查閱。信托公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)報(bào)送有關(guān)報(bào)表、報(bào)告、文件或者資料。整頓、接管與終止整頓信托公司出現(xiàn)下列情形之一的，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)可以責(zé)令其進(jìn)行整頓：1.公司治理不健全，內(nèi)部控制失效；2.經(jīng)營(yíng)管理不善，出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)；3.違反法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重；4.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)進(jìn)行整頓的其他情形。接管信托公司出現(xiàn)下列情形之一的，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)可以決定對(duì)其進(jìn)行接管：1.公司經(jīng)營(yíng)管理不善，嚴(yán)重虧損，可能發(fā)生支付危機(jī)；2.公司違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)，嚴(yán)重?fù)p害金融消費(fèi)者合法權(quán)益；3.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)進(jìn)行接管的其他情形。終止信托公司因解散、被撤銷