2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之《中級(jí)銀行管理》基礎(chǔ)試題庫(kù)附完整答案詳解一、單項(xiàng)選擇題1.銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程中，（）是指對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量、評(píng)估，以便確定風(fēng)險(xiǎn)水平的過(guò)程。A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量C.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)D.風(fēng)險(xiǎn)控制答案：B解析：風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是指對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量、評(píng)估，以便確定風(fēng)險(xiǎn)水平的過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型、來(lái)源等進(jìn)行判斷；風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行持續(xù)的觀(guān)察；風(fēng)險(xiǎn)控制是采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)。所以本題選B。2.下列關(guān)于巴塞爾協(xié)議Ⅲ中，對(duì)資本監(jiān)管的要求，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.核心一級(jí)資本充足率要求為4.5%B.一級(jí)資本充足率要求為6%C.總資本充足率要求為8%D.系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1%答案：A解析：巴塞爾協(xié)議Ⅲ規(guī)定，核心一級(jí)資本充足率要求為5%，而不是4.5%。一級(jí)資本充足率要求為6%，總資本充足率要求為8%，系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1%。所以本題答案選A。3.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施不包括（）。A.內(nèi)控制度B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別C.信息系統(tǒng)D.合規(guī)管理答案：D解析：商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施主要包括內(nèi)控制度、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、信息系統(tǒng)等。合規(guī)管理是商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要管理活動(dòng)，但不屬于內(nèi)部控制措施的范疇。所以本題選D。4.下列不屬于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.匯率風(fēng)險(xiǎn)C.信用風(fēng)險(xiǎn)D.股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)答案：C解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。所以本題選C。5.銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行監(jiān)督管理的辦法不包括（）。A.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管B.現(xiàn)場(chǎng)檢查C.外部審計(jì)D.市場(chǎng)準(zhǔn)入管理答案：C解析：銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的監(jiān)督管理辦法包括非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查、市場(chǎng)準(zhǔn)入管理等。外部審計(jì)是獨(dú)立于銀行和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的第三方審計(jì)，不屬于銀監(jiān)會(huì)對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的監(jiān)督管理辦法。所以本題選C。二、多項(xiàng)選擇題1.商業(yè)銀行的資本可以分為（）。A.核心一級(jí)資本B.其他一級(jí)資本C.二級(jí)資本D.三級(jí)資本E.四級(jí)資本答案：ABC解析：商業(yè)銀行的資本分為核心一級(jí)資本、其他一級(jí)資本和二級(jí)資本。目前并沒(méi)有三級(jí)資本和四級(jí)資本的說(shuō)法。所以本題選ABC。2.銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于（）。A.資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)不匹配B.市場(chǎng)利率波動(dòng)C.信用風(fēng)險(xiǎn)D.市場(chǎng)信心喪失E.宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化答案：ABCDE解析：銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于多個(gè)方面。資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)不匹配會(huì)導(dǎo)致資金的流入和流出在時(shí)間上不一致，引發(fā)流動(dòng)性問(wèn)題；市場(chǎng)利率波動(dòng)會(huì)影響銀行的資金成本和資產(chǎn)價(jià)值，進(jìn)而影響流動(dòng)性；信用風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降，影響資金回籠；市場(chǎng)信心喪失會(huì)使客戶(hù)大量提取存款，造成流動(dòng)性緊張；宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化會(huì)對(duì)銀行的業(yè)務(wù)和資金狀況產(chǎn)生影響。所以本題全選ABCDE。3.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括（）。A.全面性原則B.審慎性原則C.有效性原則D.獨(dú)立性原則E.成本效益原則答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循全面性原則，即內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和管理活動(dòng)；審慎性原則，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)為本、審慎經(jīng)營(yíng)的理念；有效性原則，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)能夠?yàn)閮?nèi)部控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理保證；獨(dú)立性原則，內(nèi)部控制的監(jiān)督、評(píng)價(jià)部門(mén)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門(mén)；成本效益原則，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效控制。所以本題全選ABCDE。4.下列屬于商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)的有（）。A.存款業(yè)務(wù)B.同業(yè)拆借C.向中央銀行借款D.發(fā)行金融債券E.貸款業(yè)務(wù)答案：ABCD解析：商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是指形成銀行資金來(lái)源的業(yè)務(wù)，主要包括存款業(yè)務(wù)、同業(yè)拆借、向中央銀行借款、發(fā)行金融債券等。貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，不屬于負(fù)債業(yè)務(wù)。所以本題選ABCD。5.銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管措施包括（）。A.市場(chǎng)準(zhǔn)入B.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管C.現(xiàn)場(chǎng)檢查D.監(jiān)管談話(huà)E.信息披露監(jiān)管答案：ABCDE解析：銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管措施包括市場(chǎng)準(zhǔn)入，即對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止等進(jìn)行審批；非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，通過(guò)收集和分析銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的報(bào)表等資料進(jìn)行監(jiān)管；現(xiàn)場(chǎng)檢查，實(shí)地對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查；監(jiān)管談話(huà)，與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員進(jìn)行談話(huà)；信息披露監(jiān)管，要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露相關(guān)信息。所以本題全選ABCDE。三、判斷題1.商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特點(diǎn)。（）答案：正確解析：核心一級(jí)資本是銀行資本中最核心的部分，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后等特點(diǎn)，是銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的最主要資本。所以本題說(shuō)法正確。2.銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)只包括內(nèi)部欺詐，不包括外部欺詐。（）答案：錯(cuò)誤解析：銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括內(nèi)部欺詐和外部欺詐等多種情形。所以本題說(shuō)法錯(cuò)誤。3.商業(yè)銀行的理財(cái)產(chǎn)品可以承諾保證收益。（）答案：錯(cuò)誤解析：根據(jù)相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行不得無(wú)條件向客戶(hù)承諾高于同期存款利率的保證收益率，不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益。所以本題說(shuō)法錯(cuò)誤。4.銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管只注重合規(guī)性監(jiān)管，不注重風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管。（）答案：錯(cuò)誤解析：銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管既注重合規(guī)性監(jiān)管，確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)遵守法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，也注重風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管，關(guān)注銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，以維護(hù)金融穩(wěn)定和安全。所以本題說(shuō)法錯(cuò)誤。5.商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理主要是對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債的總量進(jìn)行管理，不涉及結(jié)構(gòu)管理。（）答案：錯(cuò)誤解析：商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理不僅要對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債的總量進(jìn)行管理，還要對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債的結(jié)構(gòu)進(jìn)行管理，如期限結(jié)構(gòu)、利率結(jié)構(gòu)等，以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債的合理匹配，降低風(fēng)險(xiǎn)，提高收益。所以本題說(shuō)法錯(cuò)誤。四、簡(jiǎn)答題1.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行資本的作用。答：商業(yè)銀行資本具有以下重要作用：（1）資本為商業(yè)銀行提供融資。資本是商業(yè)銀行發(fā)放貸款和進(jìn)行其他投資的資金來(lái)源之一，是銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。（2）吸收和消化損失。當(dāng)銀行遭遇風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)，資本可以作為緩沖器，吸收這些損失，保護(hù)銀行的債權(quán)人利益，維持銀行的正常運(yùn)營(yíng)。（3）限制業(yè)務(wù)過(guò)度擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)。監(jiān)管部門(mén)對(duì)銀行的資本充足率有要求，銀行需要根據(jù)自身的資本規(guī)模來(lái)合理安排業(yè)務(wù)，避免過(guò)度擴(kuò)張和承擔(dān)過(guò)高風(fēng)險(xiǎn)。（4）維持市場(chǎng)信心。充足的資本可以向市場(chǎng)傳遞銀行財(cái)務(wù)狀況良好、有能力抵御風(fēng)險(xiǎn)的信號(hào)，增強(qiáng)市場(chǎng)對(duì)銀行的信心。（5）為銀行管理尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力。資本與風(fēng)險(xiǎn)緊密相關(guān)，銀行通過(guò)對(duì)資本的管理來(lái)衡量和控制風(fēng)險(xiǎn)，促使銀行在追求利潤(rùn)的同時(shí)注重風(fēng)險(xiǎn)的管理。2.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略。答：商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略包括：（1）資產(chǎn)流動(dòng)性管理策略：現(xiàn)金資產(chǎn)：保持一定比例的現(xiàn)金、存放中央銀行款項(xiàng)等現(xiàn)金資產(chǎn)，以滿(mǎn)足即時(shí)的流動(dòng)性需求。貸款組合管理：合理安排貸款的期限、金額和客戶(hù)結(jié)構(gòu)，避免貸款過(guò)度集中在某些期限或客戶(hù)群體，確保貸款能夠按時(shí)回收，提高資產(chǎn)的流動(dòng)性。證券投資組合管理：投資一些流動(dòng)性較強(qiáng)的證券，如政府債券等，在需要資金時(shí)可以及時(shí)變現(xiàn)。（2）負(fù)債流動(dòng)性管理策略：主動(dòng)負(fù)債：通過(guò)同業(yè)拆借、向中央銀行借款、發(fā)行金融債券等方式主動(dòng)獲取資金，以滿(mǎn)足流動(dòng)性需求。存款管理：優(yōu)化存款結(jié)構(gòu)，吸引穩(wěn)定的存款來(lái)源，如定期存款等，減少存款的波動(dòng)。（3）流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃：制定應(yīng)急資金來(lái)源和使用程序，明確在流動(dòng)性危機(jī)時(shí)可以采取的措施，如出售資產(chǎn)、尋求外部援助等。進(jìn)行壓力測(cè)試，模擬不同情況下的流動(dòng)性危機(jī)，評(píng)估銀行的應(yīng)對(duì)能力，并根據(jù)測(cè)試結(jié)果調(diào)整流動(dòng)性管理策略。3.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要要素。答：商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要要素包括：（1）內(nèi)部環(huán)境：包括銀行的治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、企業(yè)文化等。良好的內(nèi)部環(huán)境是內(nèi)部控制有效運(yùn)行的基礎(chǔ)。（2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)識(shí)別、系統(tǒng)分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是內(nèi)部控制的重要環(huán)節(jié)，有助于銀行提前發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)。（3）控制活動(dòng)：銀行根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受度之內(nèi)。控制活動(dòng)包括不相容職務(wù)分離控制、授權(quán)審批控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制、預(yù)算控制、運(yùn)營(yíng)分析控制和績(jī)效考評(píng)控制等。（4）信息與溝通：銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地收集、傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，確保信息在內(nèi)部、企業(yè)與外部之間進(jìn)行有效溝通。良好的信息與溝通可以保證內(nèi)部控制的有效執(zhí)行和監(jiān)督。（5）內(nèi)部監(jiān)督：銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，應(yīng)當(dāng)及時(shí)加以改進(jìn)。內(nèi)部監(jiān)督可以分為日常監(jiān)督和專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督。五、案例分析題某商業(yè)銀行在2024年末的核心一級(jí)資本為500億元，其他一級(jí)資本為200億元，二級(jí)資本為300億元，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額為10000億元。該銀行在2025年計(jì)劃開(kāi)展一系列業(yè)務(wù)，包括發(fā)放新貸款、投資證券等，預(yù)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)將增加20%。（1）計(jì)算該銀行2024年末的核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和總資本充足率。（2）如果按照巴塞爾協(xié)議Ⅲ的要求，核心一級(jí)資本充足率不低于5%，一級(jí)資本充足率不低于6%，總資本充足率不低于8%，在不考慮其他因素的情況下，該銀行在2025年風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)增加后，各項(xiàng)資本充足率是否滿(mǎn)足要求？如果不滿(mǎn)足，該銀行可以采取哪些措施來(lái)提高資本充足率？答：（1）核心一級(jí)資本充足率=核心一級(jí)資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額×100%=500/10000×100%=5%一級(jí)資本充足率=（核心一級(jí)資本+其他一級(jí)資本）/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額×100%=（500+200）/10000×100%=7%總資本充足率=（核心一級(jí)資本+其他一級(jí)資本+二級(jí)資本）/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額×100%=（500+200+300）/10000×100%=10%（2）2025年風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)增加20%后，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額=10000×（1+20%）=12000億元。核心一級(jí)資本充足率=500/12000×100%≈4.17%＜5%，不滿(mǎn)足要求。一級(jí)資本充足率=（500+200）/12000×100%≈5.83%＜6%，不滿(mǎn)足要求?？傎Y本充足率=（500+200+300）/12000×100%≈8.33%＞8%，滿(mǎn)足要求。該銀行可以采取以下措施來(lái)提高資本充足率：增加資本：增加核心一級(jí)資本：可以通過(guò)發(fā)行普通股、留存收益等方式增加核心一級(jí)資本。例如，向股東增發(fā)新股，吸引新的投資者注入資金；提高銀行的盈利能力，增加留存利潤(rùn)。增加其他