投資管理辦法竣工驗(yàn)收一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司投資項(xiàng)目管理，規(guī)范投資行為，確保投資項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，保障公司資產(chǎn)安全與增值，特制定本投資管理辦法竣工驗(yàn)收規(guī)定。（二）適用范圍本規(guī)定適用于公司所有投資項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收工作，包括但不限于股權(quán)投資、債權(quán)投資、固定資產(chǎn)投資等各類投資形式。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：投資項(xiàng)目必須符合國家法律法規(guī)、行業(yè)政策以及公司內(nèi)部相關(guān)規(guī)定。2.效益性原則：注重投資項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和環(huán)境效益，確保投資回報(bào)。3.完整性原則：對投資項(xiàng)目的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行全面驗(yàn)收，確保項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、技術(shù)指標(biāo)、資金使用等完整合規(guī)。4.及時性原則：在投資項(xiàng)目完成后，及時組織竣工驗(yàn)收工作，避免拖延影響項(xiàng)目效益。二、驗(yàn)收主體與職責(zé)（一）驗(yàn)收小組構(gòu)成公司成立投資項(xiàng)目竣工驗(yàn)收小組，成員包括投資部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、法務(wù)部門負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目相關(guān)技術(shù)專家等。根據(jù)項(xiàng)目具體情況，可邀請外部專業(yè)機(jī)構(gòu)或?qū)＜覅⑴c驗(yàn)收。（二）各成員職責(zé)1.投資部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組織投資項(xiàng)目竣工驗(yàn)收工作，協(xié)調(diào)各成員之間的工作。對投資項(xiàng)目的整體情況進(jìn)行匯報(bào)和說明，提供項(xiàng)目前期立項(xiàng)、可行性研究、投資決策等相關(guān)資料。跟蹤驗(yàn)收過程，督促問題整改落實(shí)。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審查投資項(xiàng)目資金使用情況，包括資金到位、支出明細(xì)、成本核算等。對項(xiàng)目的財(cái)務(wù)效益進(jìn)行評估，分析投資回報(bào)率、凈現(xiàn)值等財(cái)務(wù)指標(biāo)。提供財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告等相關(guān)財(cái)務(wù)資料。3.法務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核投資項(xiàng)目涉及的合同、協(xié)議等法律文件的合規(guī)性。檢查項(xiàng)目是否存在法律風(fēng)險(xiǎn)，如知識產(chǎn)權(quán)糾紛、訴訟案件等。提供法律意見書等相關(guān)法律文件。4.項(xiàng)目相關(guān)技術(shù)專家對投資項(xiàng)目的技術(shù)方案、建設(shè)質(zhì)量、設(shè)備運(yùn)行等技術(shù)方面進(jìn)行驗(yàn)收。評估項(xiàng)目技術(shù)指標(biāo)是否達(dá)到預(yù)期要求，技術(shù)創(chuàng)新性和可行性。提供技術(shù)驗(yàn)收報(bào)告等相關(guān)技術(shù)資料。三、驗(yàn)收內(nèi)容（一）項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容驗(yàn)收1.檢查投資項(xiàng)目是否按照立項(xiàng)批復(fù)和可行性研究報(bào)告的要求完成各項(xiàng)建設(shè)任務(wù)，包括主體工程、附屬設(shè)施、配套工程等。2.核實(shí)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、建設(shè)質(zhì)量是否符合相關(guān)規(guī)定和合同約定。（二）技術(shù)指標(biāo)驗(yàn)收1.對投資項(xiàng)目所采用的技術(shù)方案、工藝流程、設(shè)備選型等進(jìn)行評估，檢查是否達(dá)到預(yù)期的技術(shù)指標(biāo)和性能要求。2.測試項(xiàng)目的生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)創(chuàng)新性等關(guān)鍵技術(shù)指標(biāo)，確保項(xiàng)目具備穩(wěn)定運(yùn)行和持續(xù)發(fā)展的技術(shù)基礎(chǔ)。（三）資金使用驗(yàn)收1.審查投資項(xiàng)目資金來源是否合法合規(guī)，資金是否及時足額到位。2.檢查項(xiàng)目資金使用是否符合預(yù)算安排，支出是否合理、合規(guī)，有無截留、挪用、浪費(fèi)等情況。3.對項(xiàng)目成本核算進(jìn)行審核，確保成本數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確，成本控制在合理范圍內(nèi)。（四）經(jīng)濟(jì)效益驗(yàn)收1.分析投資項(xiàng)目的盈利能力，計(jì)算投資回報(bào)率、內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值等經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)，評估項(xiàng)目的投資效益。2.審查項(xiàng)目的收入預(yù)測、成本預(yù)測是否合理，實(shí)際運(yùn)營情況與預(yù)測情況的差異及原因分析。（五）社會效益與環(huán)境效益驗(yàn)收1.評估投資項(xiàng)目對社會發(fā)展的貢獻(xiàn)，如就業(yè)帶動、產(chǎn)業(yè)升級、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面的社會效益。2.檢查項(xiàng)目在環(huán)境保護(hù)、節(jié)能減排等方面是否符合相關(guān)要求，是否采取有效的環(huán)保措施，對環(huán)境的影響是否可控。（六）合同與協(xié)議執(zhí)行情況驗(yàn)收1.審查投資項(xiàng)目涉及的各類合同、協(xié)議的簽訂和履行情況，包括項(xiàng)目建設(shè)合同、設(shè)備采購合同、技術(shù)服務(wù)合同、合作協(xié)議等。2.檢查合同雙方是否按照合同約定履行各自的義務(wù)，有無違約行為，合同條款的執(zhí)行效果是否符合預(yù)期。（七）檔案資料驗(yàn)收1.檢查投資項(xiàng)目檔案資料的完整性、準(zhǔn)確性和規(guī)范性，包括項(xiàng)目前期文件、項(xiàng)目建設(shè)過程文件、項(xiàng)目竣工驗(yàn)收文件等。2.確保檔案資料能夠真實(shí)反映項(xiàng)目建設(shè)全過程，便于日后查閱和管理。四、驗(yàn)收程序（一）項(xiàng)目申請驗(yàn)收1.投資項(xiàng)目完成后，項(xiàng)目實(shí)施部門應(yīng)向投資部門提交投資項(xiàng)目竣工驗(yàn)收申請報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括項(xiàng)目建設(shè)情況、技術(shù)指標(biāo)完成情況、資金使用情況、經(jīng)濟(jì)效益情況、社會效益與環(huán)境效益情況等。2.同時，項(xiàng)目實(shí)施部門應(yīng)整理并提供項(xiàng)目相關(guān)資料，如項(xiàng)目立項(xiàng)批復(fù)、可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)文件、施工圖設(shè)計(jì)文件、項(xiàng)目建設(shè)合同、設(shè)備采購合同、技術(shù)服務(wù)合同、財(cái)務(wù)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告、技術(shù)驗(yàn)收報(bào)告、環(huán)境影響評價報(bào)告等。（二）驗(yàn)收準(zhǔn)備1.投資部門收到項(xiàng)目竣工驗(yàn)收申請報(bào)告后，對申請資料進(jìn)行初審，初審合格后組織成立驗(yàn)收小組，并將驗(yàn)收小組名單及驗(yàn)收時間通知項(xiàng)目實(shí)施部門。2.驗(yàn)收小組各成員根據(jù)職責(zé)分工，熟悉項(xiàng)目相關(guān)資料，制定驗(yàn)收工作方案，明確驗(yàn)收重點(diǎn)和驗(yàn)收方法。（三）現(xiàn)場驗(yàn)收1.驗(yàn)收小組對投資項(xiàng)目進(jìn)行現(xiàn)場檢查，實(shí)地查看項(xiàng)目建設(shè)情況、設(shè)備運(yùn)行情況、生產(chǎn)經(jīng)營情況等。2.與項(xiàng)目實(shí)施部門、相關(guān)人員進(jìn)行溝通交流，了解項(xiàng)目實(shí)際情況，核實(shí)項(xiàng)目資料的真實(shí)性。3.對項(xiàng)目的技術(shù)指標(biāo)、經(jīng)濟(jì)效益、社會效益與環(huán)境效益等進(jìn)行現(xiàn)場測試和評估。（四）資料審查1.驗(yàn)收小組各成員按照職責(zé)分工，對項(xiàng)目相關(guān)資料進(jìn)行詳細(xì)審查，重點(diǎn)審查資金使用情況、合同執(zhí)行情況、技術(shù)指標(biāo)完成情況等。2.對審查過程中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行記錄，并要求項(xiàng)目實(shí)施部門作出解釋和說明。（五）綜合評估1.驗(yàn)收小組根據(jù)現(xiàn)場驗(yàn)收和資料審查情況，對投資項(xiàng)目進(jìn)行綜合評估，形成驗(yàn)收意見。2.驗(yàn)收意見應(yīng)包括項(xiàng)目建設(shè)情況、技術(shù)指標(biāo)完成情況、資金使用情況、經(jīng)濟(jì)效益情況、社會效益與環(huán)境效益情況、合同執(zhí)行情況、檔案資料情況等方面的評價，以及是否通過竣工驗(yàn)收的結(jié)論。（六）驗(yàn)收報(bào)告編制1.投資部門根據(jù)驗(yàn)收小組的驗(yàn)收意見，編制投資項(xiàng)目竣工驗(yàn)收報(bào)告。2.竣工驗(yàn)收報(bào)告應(yīng)包括項(xiàng)目基本情況、驗(yàn)收依據(jù)、驗(yàn)收范圍、驗(yàn)收內(nèi)容、驗(yàn)收程序、驗(yàn)收意見、存在問題及整改建議等內(nèi)容。3.竣工驗(yàn)收報(bào)告應(yīng)由驗(yàn)收小組各成員簽字確認(rèn)，并加蓋公司公章。（七）驗(yàn)收備案1.投資部門將編制完成的投資項(xiàng)目竣工驗(yàn)收報(bào)告報(bào)公司管理層審批。2.經(jīng)公司管理層審批通過后，投資項(xiàng)目竣工驗(yàn)收報(bào)告應(yīng)報(bào)相關(guān)部門備案，如國資監(jiān)管部門、行業(yè)主管部門等（根據(jù)法律法規(guī)和行業(yè)要求確定）。五、驗(yàn)收結(jié)果處理（一）通過驗(yàn)收1.對于通過竣工驗(yàn)收的投資項(xiàng)目，項(xiàng)目實(shí)施部門應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行項(xiàng)目后續(xù)管理，如資產(chǎn)移交、運(yùn)營維護(hù)等。2.公司應(yīng)總結(jié)項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為今后的投資項(xiàng)目提供參考和借鑒。（二）整改后通過驗(yàn)收1.對于驗(yàn)收過程中發(fā)現(xiàn)存在問題的投資項(xiàng)目，驗(yàn)收小組應(yīng)提出整改意見，明確整改要求和整改期限。2.項(xiàng)目實(shí)施部門應(yīng)根據(jù)整改意見制定整改方案，認(rèn)真組織整改工作。3.整改完成后，項(xiàng)目實(shí)施部門應(yīng)向投資部門提交整改報(bào)告，申請復(fù)查驗(yàn)收。4.驗(yàn)收小組對整改情況進(jìn)行復(fù)查，復(fù)查合格后通過竣工驗(yàn)收。（三）不通過驗(yàn)收1.對于經(jīng)整改后仍不符合驗(yàn)收要求的投資項(xiàng)目，驗(yàn)收小組應(yīng)出具不通過竣工驗(yàn)收的意見。2.公司應(yīng)追究項(xiàng)