投資企業(yè)風險管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范本投資企業(yè)的風險管理行為，有效識別、評估和應對各類風險，保障企業(yè)資產安全，提高投資效益，促進企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本投資企業(yè)及其所屬各部門、各子公司、各投資項目。（三）風險管理原則1.全面性原則：風險管理應涵蓋企業(yè)投資活動的全過程，包括投資決策、投資執(zhí)行、投資后管理等各個環(huán)節(jié)，對各類風險進行全面管理。2.審慎性原則：在投資決策和風險管理過程中，應保持審慎態(tài)度，充分考慮各種風險因素，確保風險可控。3.獨立性原則：風險管理部門應獨立于投資業(yè)務部門，確保風險評估和監(jiān)控的客觀性、公正性。4.適應性原則：風險管理應根據(jù)企業(yè)內外部環(huán)境的變化，及時調整和完善風險管理策略和方法。（四）風險管理組織架構1.董事會：作為企業(yè)的決策機構，負責審批企業(yè)風險管理戰(zhàn)略、政策和重大風險應對方案，監(jiān)督風險管理工作的有效性。2.風險管理委員會：由董事會設立，負責審議風險管理的重大事項，指導和監(jiān)督風險管理工作。3.風險管理部門：作為企業(yè)風險管理的職能部門，負責制定和執(zhí)行風險管理政策、流程和制度，組織開展風險識別、評估、監(jiān)控和應對等工作。4.投資業(yè)務部門：負責具體投資項目的實施和管理，同時配合風險管理部門開展風險識別和應對工作。5.內部審計部門：負責對企業(yè)風險管理工作進行審計監(jiān)督，檢查風險管理的有效性和合規(guī)性。二、風險識別與評估（一）風險識別1.市場風險：包括宏觀經濟形勢變化、市場供求關系波動、行業(yè)競爭加劇等因素導致的投資項目收益下降、資產價值縮水等風險。2.信用風險：指被投資企業(yè)或交易對手未能履行合同約定，導致投資企業(yè)遭受損失的風險，如違約、拖欠貨款、破產等。3.流動性風險：企業(yè)在投資過程中面臨的資金周轉困難，無法及時滿足投資項目資金需求或償還債務的風險。4.操作風險：由于內部流程不完善、人員失誤、系統(tǒng)故障或外部事件等原因導致的風險，如投資決策失誤、交易執(zhí)行錯誤、信息泄露等。5.法律風險：因法律法規(guī)變化、合同糾紛、訴訟仲裁等原因導致企業(yè)面臨法律責任和經濟損失的風險。6.合規(guī)風險：企業(yè)投資活動違反法律法規(guī)、監(jiān)管要求或內部規(guī)章制度而面臨的風險。（二）風險評估1.風險評估方法：采用定性與定量相結合的方法，對識別出的風險進行評估。定性評估方法主要包括風險矩陣、專家判斷等；定量評估方法主要包括風險價值（VaR）、預期損失（EL）、壓力測試等。2.風險評估標準：根據(jù)風險發(fā)生的可能性和影響程度，將風險分為高、中、低三個等級。具體標準如下：高風險：風險發(fā)生的可能性很大，且一旦發(fā)生將對企業(yè)造成重大損失，嚴重影響企業(yè)的正常經營和發(fā)展。中風險：風險發(fā)生的可能性較大，可能對企業(yè)造成較大損失，影響企業(yè)的部分經營活動。低風險：風險發(fā)生的可能性較小，即使發(fā)生也只會對企業(yè)造成較小損失，對企業(yè)經營活動影響不大。3.風險評估流程：收集風險信息：各部門應定期收集與本部門業(yè)務相關的風險信息，包括市場動態(tài)、行業(yè)數(shù)據(jù)、被投資企業(yè)經營情況等。風險識別與分類：風險管理部門對收集到的風險信息進行分析和整理，識別出各類風險，并按照風險類型進行分類。風險評估：采用適當?shù)娘L險評估方法，對各類風險進行評估，確定風險等級。編制風險評估報告：風險管理部門根據(jù)風險評估結果，編制風險評估報告，詳細說明各類風險的識別、評估過程和結果，提出風險管理建議。三、風險應對策略（一）風險規(guī)避對于高風險且無法有效控制的投資項目，應采取風險規(guī)避策略，放棄投資。（二）風險降低1.市場風險應對：密切關注宏觀經濟形勢和市場動態(tài)，加強市場研究和分析，優(yōu)化投資組合，分散投資風險。通過套期保值等金融工具，對沖市場風險。2.信用風險應對：在投資決策前，對被投資企業(yè)或交易對手進行全面的信用評估，選擇信用狀況良好的合作伙伴。加強合同管理，明確雙方權利義務，要求對方提供有效的擔?；虻盅?。建立信用監(jiān)控機制，及時跟蹤被投資企業(yè)或交易對手的信用狀況，發(fā)現(xiàn)問題及時采取措施。3.流動性風險應對：合理安排投資資金，確保資金來源穩(wěn)定。制定科學的資金預算計劃，根據(jù)投資項目的資金需求和回款計劃，合理安排資金使用，避免資金閑置或短缺。優(yōu)化投資結構，選擇流動性較好的投資項目，提高資金的流動性。4.操作風險應對：完善內部流程和管理制度，加強人員培訓，提高員工的業(yè)務素質和風險意識。建立健全內部控制體系，加強對投資決策、交易執(zhí)行、資金管理等關鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督和控制。加強信息系統(tǒng)建設，提高信息系統(tǒng)的穩(wěn)定性和安全性，防止信息泄露和系統(tǒng)故障。5.法律風險應對：加強法律法規(guī)學習，提高法律意識，確保投資活動合法合規(guī)。在投資決策前，咨詢專業(yè)法律意見，對投資項目進行法律盡職調查，防范法律風險。建立法律糾紛處理機制，及時妥善處理法律糾紛，維護企業(yè)合法權益。6.合規(guī)風險應對：建立健全合規(guī)管理制度，明確合規(guī)責任和流程。加強合規(guī)培訓，提高員工的合規(guī)意識。定期開展合規(guī)檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為。加強與監(jiān)管部門的溝通與協(xié)調，確保企業(yè)投資活動符合監(jiān)管要求。（三）風險轉移通過購買保險、簽訂風險轉移協(xié)議等方式，將部分風險轉移給保險公司或其他第三方。（四）風險承受對于低風險且企業(yè)能夠承受的風險，可以采取風險承受策略，不采取額外的風險應對措施，但需密切關注風險變化情況。四、風險監(jiān)控與預警（一）風險監(jiān)控1.建立風險監(jiān)控指標體系：根據(jù)各類風險的特點和企業(yè)實際情況，建立風險監(jiān)控指標體系，包括市場風險指標、信用風險指標、流動性風險指標、操作風險指標、法律風險指標和合規(guī)風險指標等。2.定期風險監(jiān)控：風險管理部門定期對風險監(jiān)控指標進行監(jiān)測和分析，及時掌握風險狀況的變化。各投資業(yè)務部門應按照要求定期報送風險監(jiān)測數(shù)據(jù)和報告。3.專項風險監(jiān)控：對于重大投資項目或關鍵風險領域，應開展專項風險監(jiān)控，深入分析風險狀況，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。（二）風險預警1.設定風險預警閾值：根據(jù)風險評估結果，為各類風險設定預警閾值。當風險指標達到或超過預警閾值時，發(fā)出風險預警信號。2.風險預警流程：預警信息收集：風險管理部門通過風險監(jiān)控系統(tǒng)、各部門報送的信息等渠道，收集風險預警信息。預警信息分析：對收集到的預警信息進行分析，判斷是否達到風險預警閾值。預警發(fā)布：當風險指標達到預警閾值時，風險管理部門及時發(fā)布風險預警報告，向相關部門和領導通報風險狀況，并提出風險應對建議。預警處理：相關部門接到風險預警報告后，應立即采取措施進行風險應對，及時調整投資策略和風險管理措施，降低風險損失。五、風險管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設目標建立一套完善的風險管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)風險信息的集中管理、風險評估與監(jiān)控的自動化、風險管理決策的科學化，提高風險管理工作的效率和效果。（二）系統(tǒng)功能模塊1.風險信息管理模塊：負責收集、整理、存儲和更新各類風險信息，包括市場信息、行業(yè)數(shù)據(jù)、被投資企業(yè)信息、風險監(jiān)控指標數(shù)據(jù)等。2.風險評估模塊：運用風險評估方法和模型，對風險信息進行分析和評估，生成風險評估報告，確定風險等級。3.風險監(jiān)控模塊：實時監(jiān)測風險監(jiān)控指標的變化情況，當指標達到預警閾值時，自動發(fā)出風險預警信號，并生成風險監(jiān)控報告。4.風險應對模塊：根據(jù)風險評估和監(jiān)控結果，提供風險應對策略建議，跟蹤風險應對措施的執(zhí)行情況。5.統(tǒng)計分析模塊：對風險管理數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計分析，生成各類風險管理報表和分析報告，為企業(yè)決策提供支持。（三）系統(tǒng)運行與維護1.系統(tǒng)運行管理：制定系統(tǒng)運行管理制度，明確系統(tǒng)操作流程和權限，確保系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運行。定期對系統(tǒng)數(shù)據(jù)進行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。2.系統(tǒng)維護管理：設立專門的系統(tǒng)維護團隊，負責系統(tǒng)的日常維護和升級工作。及時處理系統(tǒng)故障和問題，確保系統(tǒng)功能的正常運行。根據(jù)企業(yè)業(yè)務發(fā)展和風險管理要求，適時對系統(tǒng)進行優(yōu)化和升級，提高系統(tǒng)的適應性和有效性。六、風險管理文化建設（一）加強風險管理培訓定期組織風險管理培訓，提高全體員工的風險意識和風險管理能力。培訓內容包括風險管理理念、風險識別方法、風險評估技術、風險應對策略等。（二）營造風險管理氛圍通過內部宣傳、會議、培訓等多種形式，