人行企業(yè)賬戶(hù)管理辦法總則制定目的本辦法旨在加強(qiáng)企業(yè)銀行賬戶(hù)管理，規(guī)范賬戶(hù)開(kāi)立、使用和撤銷(xiāo)等行為，維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融秩序，保障存款人的合法權(quán)益，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制定。適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)法人、非法人企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)（以下統(tǒng)稱(chēng)企業(yè)）在銀行開(kāi)立、使用和撤銷(xiāo)人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)的活動(dòng)?；驹瓌t1.依法合規(guī)原則：企業(yè)賬戶(hù)管理活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及人民銀行的相關(guān)規(guī)定。2.真實(shí)性原則：企業(yè)應(yīng)如實(shí)提供開(kāi)戶(hù)資料，確保賬戶(hù)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。3.便利性原則：在確保賬戶(hù)安全和合規(guī)的前提下，為企業(yè)提供便捷、高效的賬戶(hù)服務(wù)。4.審慎監(jiān)督原則：銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)企業(yè)賬戶(hù)的審核和監(jiān)督，防范各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。賬戶(hù)開(kāi)立開(kāi)戶(hù)條件1.企業(yè)應(yīng)具有合法有效的營(yíng)業(yè)執(zhí)照等證明文件。2.企業(yè)法定代表人或單位負(fù)責(zé)人應(yīng)出具身份證明文件。3.企業(yè)應(yīng)按照規(guī)定提供相關(guān)的開(kāi)戶(hù)證明材料，如公司章程、稅務(wù)登記證等（根據(jù)實(shí)際要求）。開(kāi)戶(hù)流程1.申請(qǐng)：企業(yè)向擬開(kāi)戶(hù)銀行提交開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)，并按要求提供相關(guān)證明文件和資料。2.受理：銀行對(duì)企業(yè)提交的申請(qǐng)資料進(jìn)行初審，符合要求的予以受理。3.審核：銀行對(duì)企業(yè)開(kāi)戶(hù)資料的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行審核，必要時(shí)進(jìn)行實(shí)地核實(shí)。4.核準(zhǔn)（備案）：對(duì)于符合規(guī)定的賬戶(hù)，銀行按規(guī)定程序進(jìn)行核準(zhǔn)或備案，并為企業(yè)開(kāi)立賬戶(hù)。賬戶(hù)種類(lèi)1.基本存款賬戶(hù)：企業(yè)因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)。2.一般存款賬戶(hù)：企業(yè)因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)。3.專(zhuān)用存款賬戶(hù)：企業(yè)按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對(duì)其特定用途資金進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)管理和使用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)。4.臨時(shí)存款賬戶(hù)：企業(yè)因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)。賬戶(hù)使用基本規(guī)定1.企業(yè)應(yīng)按照賬戶(hù)的用途合理使用賬戶(hù)資金，不得出租、出借銀行結(jié)算賬戶(hù)。2.企業(yè)應(yīng)通過(guò)基本存款賬戶(hù)辦理日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收付及其工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取。3.一般存款賬戶(hù)可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。4.專(zhuān)用存款賬戶(hù)應(yīng)按照規(guī)定用途使用資金，不得擅自改變用途。5.臨時(shí)存款賬戶(hù)應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)使用，不得超出期限長(zhǎng)期使用。資金收付管理1.企業(yè)辦理資金收付業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵守銀行結(jié)算紀(jì)律，確保交易的真實(shí)性和合法性。2.企業(yè)應(yīng)按照規(guī)定填寫(xiě)結(jié)算憑證，確保憑證要素齊全、字跡清晰、數(shù)字準(zhǔn)確。3.銀行應(yīng)按照規(guī)定對(duì)企業(yè)資金收付業(yè)務(wù)進(jìn)行審查和處理，對(duì)不符合規(guī)定的業(yè)務(wù)予以拒絕。賬戶(hù)變更變更情形1.企業(yè)名稱(chēng)、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人變更。2.地址、聯(lián)系方式等開(kāi)戶(hù)資料信息變更。3.賬戶(hù)性質(zhì)變更，如基本存款賬戶(hù)轉(zhuǎn)為一般存款賬戶(hù)等。變更流程1.企業(yè)應(yīng)向開(kāi)戶(hù)銀行提交變更申請(qǐng)書(shū)，并提供相關(guān)證明文件。2.銀行對(duì)企業(yè)提交的變更資料進(jìn)行審核，審核通過(guò)后辦理賬戶(hù)變更手續(xù)。3.涉及賬戶(hù)信息變更的，銀行應(yīng)及時(shí)更新賬戶(hù)管理系統(tǒng)中的相關(guān)信息。賬戶(hù)撤銷(xiāo)撤銷(xiāo)情形1.企業(yè)因解散、破產(chǎn)、被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照等原因需要撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)。2.企業(yè)因遷址需要變更開(kāi)戶(hù)銀行。3.其他原因需要撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)。撤銷(xiāo)流程1.企業(yè)應(yīng)向開(kāi)戶(hù)銀行提出撤銷(xiāo)申請(qǐng)，并提交相關(guān)證明文件。2.銀行對(duì)企業(yè)提交的撤銷(xiāo)申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核通過(guò)后辦理賬戶(hù)撤銷(xiāo)手續(xù)。3.銀行在撤銷(xiāo)賬戶(hù)前，應(yīng)核對(duì)企業(yè)賬戶(hù)余額，并將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入企業(yè)指定的其他賬戶(hù)。4.銀行應(yīng)在撤銷(xiāo)賬戶(hù)后，及時(shí)將相關(guān)信息報(bào)送人民銀行。賬戶(hù)監(jiān)督管理銀行職責(zé)1.銀行應(yīng)按照本辦法及相關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)賬戶(hù)的管理，建立健全賬戶(hù)管理制度和操作規(guī)程。2.銀行應(yīng)認(rèn)真審核企業(yè)開(kāi)戶(hù)資料，確保開(kāi)戶(hù)資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性。3.銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)企業(yè)賬戶(hù)資金收付的監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理異常交易。4.銀行應(yīng)按照規(guī)定向人民銀行報(bào)送企業(yè)賬戶(hù)信息及相關(guān)報(bào)表。人民銀行職責(zé)1.人民銀行負(fù)責(zé)制定和完善企業(yè)賬戶(hù)管理政策和制度。2.人民銀行對(duì)銀行的企業(yè)賬戶(hù)管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行處罰。3.人民銀行負(fù)責(zé)企業(yè)賬戶(hù)信息的集中管理和維護(hù)，建立健全企業(yè)賬戶(hù)管理系統(tǒng)。監(jiān)督檢查措施1.人民銀行和銀行可以通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)等方式，對(duì)企業(yè)賬戶(hù)管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.對(duì)于違反本辦法及相關(guān)規(guī)定的企業(yè)和銀行，人民銀行和相關(guān)監(jiān)管部門(mén)將依法予以處罰。賬戶(hù)信息管理信息登記1.企業(yè)在開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)按照規(guī)定如實(shí)登記賬戶(hù)信息，包括賬戶(hù)名稱(chēng)、賬號(hào)、開(kāi)戶(hù)銀行、賬戶(hù)性質(zhì)、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人等。2.銀行應(yīng)將企業(yè)賬戶(hù)信息準(zhǔn)確、完整地錄入賬戶(hù)管理系統(tǒng)，并對(duì)信息的真實(shí)性負(fù)責(zé)。信息查詢(xún)與使用1.企業(yè)有權(quán)查詢(xún)其銀行結(jié)算賬戶(hù)信息，銀行應(yīng)按照規(guī)定為企業(yè)提供查詢(xún)服務(wù)。2.銀行因業(yè)務(wù)需要查詢(xún)企業(yè)賬戶(hù)信息的，應(yīng)按照規(guī)定程序進(jìn)行，并嚴(yán)格保密查詢(xún)結(jié)果。3.除法律法規(guī)另有規(guī)定外，任何單位和個(gè)人不得擅自查詢(xún)、使用企業(yè)賬戶(hù)信息。賬戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)防控風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.銀行應(yīng)建立健全企業(yè)賬戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)賬戶(hù)開(kāi)立、使用和撤銷(xiāo)過(guò)程中的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)包括但不限于賬戶(hù)資料真實(shí)性風(fēng)險(xiǎn)、資金收付異常風(fēng)險(xiǎn)、賬戶(hù)違規(guī)使用風(fēng)險(xiǎn)等。風(fēng)險(xiǎn)防控措施1.加強(qiáng)開(kāi)戶(hù)審核，嚴(yán)格審查企業(yè)開(kāi)戶(hù)資料的真實(shí)性和合規(guī)性。2.加強(qiáng)賬戶(hù)日常監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理異常交易。3.建立健全賬戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)可能出現(xiàn)