人行專戶備案管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司/組織銀行賬戶管理，規(guī)范人行專戶備案工作，確保資金安全，提高資金使用效率，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織在銀行開立的各類人行專戶，包括但不限于基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、人民銀行及監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定，依法辦理人行專戶備案手續(xù)。2.安全性原則：保障賬戶資金安全，防范各類風(fēng)險(xiǎn)，確保資金收付準(zhǔn)確、及時(shí)、合規(guī)。3.審慎性原則：對(duì)人行專戶的開立、使用、變更及撤銷等環(huán)節(jié)進(jìn)行審慎管理，嚴(yán)格審核相關(guān)資料和手續(xù)。4.效率性原則：在確保合規(guī)和安全的前提下，優(yōu)化工作流程，提高人行專戶備案管理工作效率。二、賬戶開立（一）開戶申請(qǐng)1.申請(qǐng)資料公司/組織法定代表人或授權(quán)代理人簽署的開戶申請(qǐng)書，明確賬戶性質(zhì)、用途、預(yù)計(jì)使用期限等信息。營業(yè)執(zhí)照正本及復(fù)印件。稅務(wù)登記證正本及復(fù)印件（已辦理“三證合一”的企業(yè)無需提供）。組織機(jī)構(gòu)代碼證正本及復(fù)印件（已辦理“三證合一”的企業(yè)無需提供）。法定代表人或授權(quán)代理人身份證件原件及復(fù)印件。預(yù)留印鑒卡，包括單位公章、財(cái)務(wù)專用章、法定代表人或授權(quán)代理人私章等。其他相關(guān)證明文件，如專項(xiàng)資金使用審批文件、開戶證明等（根據(jù)賬戶性質(zhì)要求提供）。2.申請(qǐng)流程由公司/組織相關(guān)部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要提出開戶申請(qǐng)，填寫開戶申請(qǐng)表，并提交上述申請(qǐng)資料。申請(qǐng)資料經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)送財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門對(duì)申請(qǐng)資料的完整性、真實(shí)性和合規(guī)性進(jìn)行審核，審核通過后報(bào)公司/組織管理層審批。經(jīng)公司/組織管理層審批同意后，由財(cái)務(wù)部門指定專人負(fù)責(zé)辦理開戶手續(xù)。（二）銀行選擇1.選擇標(biāo)準(zhǔn)優(yōu)先選擇具有良好信譽(yù)、經(jīng)營穩(wěn)健、服務(wù)優(yōu)質(zhì)的國有商業(yè)銀行或股份制商業(yè)銀行。考慮銀行的地理位置、網(wǎng)點(diǎn)分布、營業(yè)時(shí)間等因素，確保賬戶使用便捷。評(píng)估銀行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，選擇收費(fèi)合理、性價(jià)比高的銀行。2.選擇流程財(cái)務(wù)部門根據(jù)公司/組織業(yè)務(wù)需求和銀行選擇標(biāo)準(zhǔn)，收集相關(guān)銀行信息，包括銀行資質(zhì)、服務(wù)質(zhì)量、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等。對(duì)收集到的銀行信息進(jìn)行分析比較，篩選出若干家符合要求的銀行作為候選銀行。組織相關(guān)部門對(duì)候選銀行進(jìn)行實(shí)地考察，了解銀行的實(shí)際情況和服務(wù)水平。根據(jù)實(shí)地考察結(jié)果，綜合考慮各方面因素，確定最終開戶銀行。（三）開戶手續(xù)辦理1.提交申請(qǐng)：財(cái)務(wù)部門指定專人將經(jīng)審批的開戶申請(qǐng)資料提交至選定的銀行。2.銀行審核：銀行對(duì)提交的申請(qǐng)資料進(jìn)行審核，如發(fā)現(xiàn)資料不全或不符合要求，及時(shí)通知公司/組織補(bǔ)充或更正。3.賬戶開立：銀行審核通過后，按照相關(guān)規(guī)定為公司/組織開立人行專戶，并出具開戶證明文件。4.備案登記：財(cái)務(wù)部門在取得銀行開戶證明文件后，及時(shí)在人民銀行賬戶管理系統(tǒng)中進(jìn)行備案登記，確保賬戶信息準(zhǔn)確、完整。三、賬戶使用（一）資金收付管理1.收入管理公司/組織應(yīng)確保各項(xiàng)收入及時(shí)、足額存入人行專戶，不得坐支現(xiàn)金。財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)收入來源和性質(zhì)，分別進(jìn)行核算和管理，確保收入賬目清晰、準(zhǔn)確。對(duì)于專項(xiàng)資金收入，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理和使用，?？顚Ｓ?。2.支出管理人行專戶的資金支出應(yīng)嚴(yán)格按照公司/組織的財(cái)務(wù)制度和審批流程進(jìn)行審批。財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)審批后的支出憑證，及時(shí)辦理資金支付手續(xù)，確保支出合規(guī)、準(zhǔn)確。對(duì)于大額資金支出，應(yīng)實(shí)行集體決策或聯(lián)簽制度，確保資金使用安全。嚴(yán)禁通過人行專戶進(jìn)行違規(guī)資金拆借、非法集資等違法違規(guī)活動(dòng)。（二）印鑒管理1.印鑒預(yù)留：公司/組織在銀行開立人行專戶時(shí)，應(yīng)按照銀行要求預(yù)留印鑒。預(yù)留印鑒應(yīng)清晰、規(guī)范，與公司/組織在銀行備案的印鑒一致。2.印鑒保管：預(yù)留印鑒應(yīng)由專人負(fù)責(zé)保管，不得由一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印鑒。印鑒保管人員應(yīng)妥善保管印鑒，確保印鑒安全。3.印鑒使用：印鑒使用時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照公司/組織的審批流程進(jìn)行審批。審批通過后，由印鑒保管人員在規(guī)定的范圍內(nèi)使用印鑒，并做好使用記錄。（三）賬戶監(jiān)控1.定期核對(duì)：財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期與人行專戶開戶銀行進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)，確保銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單一致。如發(fā)現(xiàn)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行處理。2.異常監(jiān)控：建立人行專戶異常交易監(jiān)控機(jī)制，對(duì)賬戶資金的收付情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。如發(fā)現(xiàn)異常交易，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行核實(shí)和處理，并向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。3.內(nèi)部審計(jì)：公司/組織內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)人行專戶進(jìn)行審計(jì)，檢查賬戶的開立、使用、管理等情況是否符合相關(guān)規(guī)定，確保資金安全。四、賬戶變更（一）變更申請(qǐng)1.變更原因：公司/組織因業(yè)務(wù)發(fā)展、機(jī)構(gòu)調(diào)整、政策變化等原因需要變更人行專戶相關(guān)信息時(shí)，應(yīng)及時(shí)提出變更申請(qǐng)。2.申請(qǐng)資料公司/組織法定代表人或授權(quán)代理人簽署的變更申請(qǐng)書，明確變更事項(xiàng)及原因。相關(guān)證明文件，如營業(yè)執(zhí)照變更通知書、法定代表人變更證明、組織機(jī)構(gòu)代碼證變更證明等（根據(jù)變更事項(xiàng)要求提供）。原預(yù)留印鑒卡及新預(yù)留印鑒卡（如有印鑒變更）。其他相關(guān)資料（根據(jù)變更事項(xiàng)要求提供）。3.申請(qǐng)流程由公司/組織相關(guān)部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要提出變更申請(qǐng)，填寫變更申請(qǐng)表，并提交上述申請(qǐng)資料。申請(qǐng)資料經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)送財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門對(duì)申請(qǐng)資料的完整性、真實(shí)性和合規(guī)性進(jìn)行審核，審核通過后報(bào)公司/組織管理層審批。經(jīng)公司/組織管理層審批同意后，由財(cái)務(wù)部門指定專人負(fù)責(zé)辦理變更手續(xù)。（二）變更手續(xù)辦理1.提交申請(qǐng)：財(cái)務(wù)部門指定專人將經(jīng)審批的變更申請(qǐng)資料提交至人行專戶開戶銀行。2.銀行審核：銀行對(duì)提交的變更申請(qǐng)資料進(jìn)行審核，如發(fā)現(xiàn)資料不全或不符合要求，及時(shí)通知公司/組織補(bǔ)充或更正。3.變更處理：銀行審核通過后，按照相關(guān)規(guī)定為公司/組織辦理人行專戶變更手續(xù)，并出具變更證明文件。4.備案登記：財(cái)務(wù)部門在取得銀行變更證明文件后，及時(shí)在人民銀行賬戶管理系統(tǒng)中進(jìn)行備案登記，確保賬戶信息準(zhǔn)確、完整。五、賬戶撤銷（一）撤銷申請(qǐng)1.撤銷原因：公司/組織因業(yè)務(wù)終止、機(jī)構(gòu)撤銷、賬戶合并等原因需要撤銷人行專戶時(shí)，應(yīng)及時(shí)提出撤銷申請(qǐng)。2.申請(qǐng)資料公司/組織法定代表人或授權(quán)代理人簽署的撤銷申請(qǐng)書，明確撤銷原因及賬戶信息。原預(yù)留印鑒卡。開戶許可證原件。其他相關(guān)證明文件（根據(jù)撤銷原因要求提供）。3.申請(qǐng)流程由公司/組織相關(guān)部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要提出撤銷申請(qǐng)，填寫撤銷申請(qǐng)表，并提交上述申請(qǐng)資料。申請(qǐng)資料經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)送財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門對(duì)申請(qǐng)資料的完整性、真實(shí)性和合規(guī)性進(jìn)行審核，審核通過后報(bào)公司/組織管理層審批。經(jīng)公司/組織管理層審批同意后，由財(cái)務(wù)部門指定專人負(fù)責(zé)辦理撤銷手續(xù)。（二）撤銷手續(xù)辦理1.提交申請(qǐng)：財(cái)務(wù)部門指定專人將經(jīng)審批的撤銷申請(qǐng)資料提交至人行專戶開戶銀行。2.銀行審核：銀行對(duì)提交的撤銷申請(qǐng)資料進(jìn)行審核，如發(fā)現(xiàn)資料不全或不符合要求，及時(shí)通知公司/組織補(bǔ)充或更正。3.賬戶清理：銀行審核通過后，對(duì)人行專戶進(jìn)行賬戶清理，確保賬戶余額為零，無未結(jié)清的款項(xiàng)和未處理的業(yè)務(wù)。4.撤銷處理：銀行在完成賬戶清理后，按照相關(guān)規(guī)定為公司/組織辦理人行專戶撤銷手續(xù)，并出具撤銷證明文件。5.備案登記：財(cái)務(wù)部門在取得銀行撤銷證明文件后，及時(shí)在人民銀行賬戶管理系統(tǒng)中進(jìn)行備案登記，確保賬戶信息注銷。六、監(jiān)督檢查與責(zé)任追究（一）監(jiān)督檢查1.內(nèi)部監(jiān)督：公司/組織內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)人行專戶備案管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括賬戶開立、使用、變更、撤銷等環(huán)節(jié)的合規(guī)性、資金安全性等。2.外部監(jiān)督：接受人民銀行及監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，積極配合相關(guān)部門的工作，如實(shí)提供有關(guān)資料和信息。（二）責(zé)任追究1.對(duì)于違反本辦法規(guī)定，導(dǎo)致人行專戶