出納實(shí)操

第一章出納崗位簡(jiǎn)介

一、出納概述

什么是出納？顧名思義，出即支出，納即納入。出納是管理貨幣資金、票據(jù)、

有價(jià)證券進(jìn)進(jìn)出出的一項(xiàng)工作。

識(shí)別鈔票的真?zhèn)?，快速、正確點(diǎn)鈔，正確處理殘幣

基本技能使用和管理保險(xiǎn)柜

印鑒的使用及管理

存現(xiàn)、取現(xiàn)業(yè)務(wù)《現(xiàn)金支票》

現(xiàn)金業(yè)務(wù)-----[現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)及發(fā)薪葭

出

納J糧銷、借支業(yè)務(wù)

應(yīng)

掌銀行結(jié)算賬戶的類型和特點(diǎn)

握銀行賬戶

銀行結(jié)算賬戶的日常管理

的

能

舉領(lǐng)長(zhǎng)支票、銀行本票、電匯、銀行匯票

力

銀行結(jié)算業(yè)務(wù)HZj銀行承兌匯票、網(wǎng)上支付

月末盤點(diǎn)與對(duì)賬

月末及其他業(yè)務(wù)月末結(jié)賬

編制資金報(bào)表

（出納5項(xiàng)基本功）

二、達(dá)內(nèi)出納業(yè)務(wù)

1.資金收付管理

1）資金收付包括的內(nèi)容：現(xiàn)金管理、銀行資金管理（含有價(jià)證券）；收據(jù)管理、發(fā)票管理、

支票管理；

2）資金收付管理的要點(diǎn):

（1）掌握好節(jié)奏，遇事不慌亂；

（2）收支兩條線，不坐支；

（3）當(dāng)面收付須唱票；

（4）自我查對(duì)、交叉行對(duì)相結(jié)合；

（5）日清月結(jié)；

（6）不相容職務(wù)分離；

（7）遵照操作流程，不躲避，不嫌麻煩。

2.信息的復(fù)核

1）信息復(fù)核的內(nèi)容：學(xué)員協(xié)議復(fù)核、經(jīng)濟(jì)協(xié)議復(fù)核；印鑒保管及使用；CRM系統(tǒng)客

戶信息的復(fù)核（繳費(fèi)、協(xié)議、進(jìn)班）；與會(huì)計(jì)的賬務(wù)查對(duì)、與其他部門的賬務(wù)直對(duì);

2）信息復(fù)核的要點(diǎn)

（1）復(fù)核協(xié)議中約定的對(duì)象、金額、收付時(shí)間條款，做到準(zhǔn)確、按時(shí)操作對(duì)應(yīng)業(yè)

務(wù)；

（2）使用印鑒時(shí)復(fù)核同意人、同意權(quán)限是否復(fù)核制度約定；建立使用登記簿，逐

筆進(jìn)行登記；印鑒使用由本人操作，不隨意外借；印鑒保管設(shè)施是否安全；

（3）CRM系統(tǒng)信息復(fù)核重點(diǎn)關(guān)注客戶姓名、身份證號(hào)、學(xué)費(fèi)總金額、已付資金、

班級(jí)、課程等信息，確保其與收據(jù)、發(fā)票、協(xié)議約定一致；

（4）與其他部門的賬務(wù)查對(duì)時(shí)重點(diǎn)關(guān)注學(xué)員信息、收款金額與咨詢部、職業(yè)發(fā)展

部統(tǒng)計(jì)是否一致；與集團(tuán)其他中心資金往來(lái)金額雙方記載、款項(xiàng)用途是否一

致；與集團(tuán)外單位資金收付金額、款項(xiàng)用途是否一致。

3.內(nèi)部控制點(diǎn)的核查

1）內(nèi)部控制點(diǎn)核杳的內(nèi)容：依照國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、企業(yè)財(cái)務(wù)制度對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行查對(duì)；

原始憑證、單據(jù)進(jìn)行審查；協(xié)議監(jiān)控管理以及審批權(quán)限核查；

2）內(nèi)部控制點(diǎn)核查的要點(diǎn)：

（1）依照企業(yè)財(cái)務(wù)制度對(duì)經(jīng)辦業(yè)務(wù)流程的正確性進(jìn)行核查；

（2）對(duì)經(jīng)辦業(yè)務(wù)的票據(jù)真?zhèn)巍螕?jù)填列正確性進(jìn)行核查；

（3）對(duì)經(jīng)辦業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的協(xié)議條款進(jìn)行核查，重點(diǎn)關(guān)注標(biāo)的金額、款項(xiàng)收付時(shí)間、款

項(xiàng)收付對(duì)象內(nèi)容是否與經(jīng)辦業(yè)務(wù)匹配；

（4）依據(jù)企業(yè)財(cái)務(wù)制度對(duì)經(jīng)辦'業(yè)務(wù)的及時(shí)性和正確性進(jìn)行核查，防止跨期或失效業(yè)

務(wù)的處理。

三、達(dá)內(nèi)出納詳細(xì)工作內(nèi)容

工作內(nèi)容工作頻率時(shí)間要求工作成果報(bào)送對(duì)象有關(guān)部門人員參考規(guī)范制度流程

集團(tuán)資金統(tǒng)籌管現(xiàn)依賺離要根行基本賬戶開立后費(fèi)金關(guān)聯(lián)有關(guān)資料集團(tuán)資金管理.員和X域財(cái)務(wù)經(jīng)理舐行限行流程

UM肥，達(dá)內(nèi)集團(tuán)收堀管理制度

收據(jù)及發(fā)票開具日工作工作日防時(shí)收據(jù)或發(fā)票會(huì)計(jì)

部及職業(yè)發(fā)展部

學(xué)費(fèi)收取及CRM系統(tǒng)日收款陀始憑證.CRN系統(tǒng)繳加統(tǒng)咨和部、院校合作達(dá)內(nèi)弟用C胤操作管理制

日工作工作日隨時(shí)會(huì)計(jì)

?；阵奚旰擞?jì)及收入大表部及職業(yè)發(fā)展部度

現(xiàn)金收入存現(xiàn)日工作出日下午鍬行關(guān)門前現(xiàn)金存款單會(huì)計(jì)銀行現(xiàn)金收入存現(xiàn)管理要求

成本費(fèi)用報(bào)管審核支付日工作短七天三周四費(fèi)用支付報(bào)箱單審批完成直局領(lǐng)導(dǎo)費(fèi)用報(bào)銷人員支付損ffl制度

備用金提取H工作依照需要發(fā)送提取得用金用途審批逐層審批黃川報(bào)銷人員任用金提取流程

編制上報(bào)資金日?qǐng)?bào)日工作次日上午10:00前資金日?qǐng)?bào)表會(huì)計(jì)、區(qū)域財(cái)務(wù)線理及中心主任資金日?qǐng)?bào)域?qū)懸?guī)范

資金日盤點(diǎn)日工作每日下班前與資金日?qǐng)?bào)表中余額一致自杳會(huì)計(jì)資金管理規(guī)范

公計(jì)、集團(tuán)資金管理專人及區(qū)域財(cái)務(wù)

母七天於金盤:點(diǎn)同」.作加七人止b-Hhttfii)町僉盤點(diǎn)表會(huì)計(jì)吩金管理制埃

經(jīng)理

成本預(yù)測(cè)周報(bào)同工作每七天五下午下班前成本預(yù)測(cè)表會(huì)計(jì)、區(qū)域財(cái)務(wù)經(jīng)理會(huì)計(jì)成本預(yù)測(cè)表編制措施

發(fā)票購(gòu)置及授權(quán)月工作依照霸要安排發(fā)票稅務(wù)稅務(wù)有關(guān)要求

支票購(gòu)置及領(lǐng)用登記月工作依照需要安排支票及支票領(lǐng)用笠記簿銀行支票昔理要求

收據(jù)收發(fā)領(lǐng)用記錄衣及記賬聯(lián)［詢部、院校合作達(dá)內(nèi)集團(tuán)收據(jù)管理曬

收據(jù)收發(fā)領(lǐng)用登記月工作麗時(shí)會(huì)計(jì)及區(qū)域經(jīng)理主管

交接記求表部

資金盤點(diǎn)衣、銀行余物調(diào)整表、

月末貴金查對(duì)一致月工作次月1號(hào)下班前會(huì)計(jì)及區(qū)域經(jīng)理主管會(huì)計(jì)資金管理規(guī)范

銀行對(duì)賬單

協(xié)議管理月工作次月5號(hào)前經(jīng)濟(jì)協(xié)僅臺(tái)賬織田協(xié)認(rèn)管理員及區(qū)域經(jīng)理和主管怖議經(jīng)辦人耕議管理規(guī)范

印鑒管理月工作依照需要審批后印章使用（外借）審批表有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)印率使用人達(dá)內(nèi)集團(tuán)印鑒管理制度

財(cái)務(wù)資料歸檔年工作年終前出納匚作電子及紙質(zhì)文檔資料會(huì)計(jì)

證照年檢申報(bào)年工作依照I：商安棒工商部門工商下發(fā)有關(guān)通m

第二章達(dá)內(nèi)集團(tuán)財(cái)務(wù)收據(jù)開具措施及風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)

一、達(dá)內(nèi)集團(tuán)財(cái)務(wù)收據(jù)開具規(guī)范

1.用簽字筆開具收據(jù)，嚴(yán)禁用鉛筆、圓珠筆。

風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)：便于長(zhǎng)期保存，杜絕被篡改

2.收據(jù)需復(fù)印套寫，連號(hào)開具，對(duì)于跳號(hào)的收據(jù)，需劃線作廢

風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)：防止資金流失風(fēng)險(xiǎn)，便于日常業(yè)務(wù)核查及收據(jù)管理

3.收據(jù)各項(xiàng)內(nèi)容的書寫完整、清楚，不得有涂改，開錯(cuò)收據(jù)應(yīng)作廢重開，詳細(xì)

填寫要求如下：

1）日期（小寫）：年份直接書寫；月份1、2月前需加“0”，即01、02月；日1-9

日前需加“0”；

風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)：防止篡改，導(dǎo)致賬實(shí)不符

2）繳款單位:填寫全稱，書寫清楚、不得潦草；對(duì)于學(xué)員繳納的培訓(xùn)費(fèi)，需填寫xx

班XX學(xué)員；

風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)：確保收據(jù)內(nèi)容和學(xué)員信息一致，客戶信息核算準(zhǔn)確，便于CRM系

統(tǒng)和U8賬面客戶收款和查對(duì)

3）款項(xiàng)內(nèi)容：嚴(yán)格按所收款項(xiàng)的實(shí)際內(nèi)容填寫。目前.，各中心收取的款項(xiàng)大體有如下

幾個(gè)：培訓(xùn)費(fèi)、代搜集團(tuán)內(nèi)部往來(lái)單位的中心學(xué)費(fèi)等，對(duì)于學(xué)員繳納的培訓(xùn)費(fèi)，需

填寫XX班XX學(xué)員；

注意：對(duì)于一筆款項(xiàng)對(duì)應(yīng)不一樣收費(fèi)項(xiàng)目標(biāo)，應(yīng)分別開具收據(jù)

風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)：確保款項(xiàng)性質(zhì)正確，收款流程正確

4）金額（大寫）：中文大寫數(shù)字：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、

佰、仟、萬(wàn)、億、元、角、分、整（正）等；

書寫規(guī)范：

（1）“人民幣”字樣:中文大寫金額前應(yīng)標(biāo)有“人民幣”字樣。大寫金額應(yīng)緊接“人民

幣”填寫,不得留有空白。未印有“人民幣”的，應(yīng)加添“人民幣”。

（2）“整”字的使用方法:中文大寫金額到“元”及以上的，必須在“元”之后寫“整”

或“正”；大寫金額到“角”的，可在“角”之后寫“整”或“正”，也可不寫；大寫金

額到“分”的，“分”之后不寫“整”或“正二

（3）“0”的書寫規(guī)范:金額數(shù)字中間有“0”時(shí)，中文大寫應(yīng)當(dāng)按照漢語(yǔ)語(yǔ)言規(guī)律、金

額數(shù)字組成和預(yù)防涂改的要求進(jìn)行書寫。詳細(xì)包括：

a）金額數(shù)字中間有一個(gè)“0”時(shí)，中文大寫金額要寫“零”字；

b）金額數(shù)字中間連續(xù)有幾個(gè)“0”時(shí)，中文大寫金額中間只寫一個(gè)“零”字；

c）金額數(shù)字萬(wàn)位或個(gè)位為“0”，但對(duì)應(yīng)的千位或角位不為“0”時(shí)，中文大寫金額

能夠只寫一個(gè)“零”字，也能夠不寫；

d）金額數(shù)字角位為“0”,而分不為“0”時(shí)，中文大寫金額“元”背面必須寫“零”。

注意：金額大小寫要一致并頂格書寫

風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)：確保金額準(zhǔn)確，防止共計(jì)金額被篡改

5）收款方式：現(xiàn)金、刷銀行POS卡、銀行轉(zhuǎn)賬、支票等收款方式在款項(xiàng)內(nèi)容背面填寫

清楚，假如學(xué)員交一筆款項(xiàng)，即刷卡、又有現(xiàn)金，則需在款項(xiàng)內(nèi)容背面分別注明不一樣

收款方式所對(duì)應(yīng)的金額。

風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)：便于資金正確查對(duì)，以便會(huì)計(jì)核算

6）收款經(jīng)辦人姓名：要填寫全名，經(jīng)辦人把錢或者有關(guān)票據(jù)交給出納的時(shí)候，出納

也要在收款人一欄簽字，以確認(rèn)這筆款項(xiàng)最后已經(jīng)交給出納。

風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)：明確經(jīng)辦人的責(zé)任義務(wù)

4.收據(jù)作廢：收據(jù)上寫明“作廢”字樣，并要求收據(jù)三聯(lián)所有收回，附在存根聯(lián)背面。

風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)：防止稅收風(fēng)險(xiǎn)，防止經(jīng)濟(jì)糾紛

二、財(cái)務(wù)每種收款方式詳細(xì)操作流程

目前達(dá)內(nèi)集團(tuán)財(cái)務(wù)的收款方式重要有四種，分別是現(xiàn)金收款、刷卡（POS機(jī)）、

銀行轉(zhuǎn)賬、支票。

1.現(xiàn)金收款

注意事項(xiàng)：加蓋現(xiàn)金收訖，登記現(xiàn)金日志賬和銀行日志賬；

收班前盤點(diǎn)資金；

入賬單據(jù)：收據(jù)記賬聯(lián)、現(xiàn)金單

2.銀行POS卡機(jī)刷卡

注意事項(xiàng)：加蓋銀行收訖，登記銀行日志賬；

天天下班前打印刷卡結(jié)賬單，并與POS著名單共計(jì)金額查對(duì)一致；

入賬單據(jù)：收據(jù)記賬聯(lián)、刷卡POS署名單、銀行POS清單（含刷卡金額及手續(xù)

費(fèi)）、銀行回單（扣除手續(xù)費(fèi)后）。

3.銀行轉(zhuǎn)賬匯款

注意事項(xiàng)：加蓋銀行收訖，登記銀行日志賬;

天天及時(shí)關(guān)注網(wǎng)銀賬戶到賬資金性質(zhì)，及時(shí)開具收據(jù)，提示銷售同事

及時(shí)錄入CRM;

入賬單據(jù)：收據(jù)記賬聯(lián)、銀行回單；

4.支票

注意事項(xiàng)：加蓋銀行收訖，登記銀行日志賬；

關(guān)注支票有效期，必須有效期內(nèi)及時(shí)存入銀行（收到學(xué)員以銀行轉(zhuǎn)賬

支票方式交來(lái)中心學(xué)費(fèi)時(shí)，不能直接依照支票金額開具收據(jù)，核查支

票的真實(shí)有效性，防止收到的支票是空頭支票，導(dǎo)致財(cái)務(wù)資金損失）；

入賬單據(jù)：收據(jù)記賬聯(lián)、進(jìn)賬單；

小結(jié)：收據(jù)開具的規(guī)范性關(guān)系到財(cái)務(wù)檔案資料的規(guī)范性、完整性，關(guān)系到企業(yè)收

入確實(shí)認(rèn)準(zhǔn)確性及資金風(fēng)險(xiǎn)的把控，我們財(cái)務(wù)出綱要時(shí)刻帶著內(nèi)控的思想去開具

收據(jù)，謹(jǐn)慎看待收款事項(xiàng)；

三、發(fā)票開具及真?zhèn)尾樵?/p>

第三章達(dá)內(nèi)集團(tuán)財(cái)務(wù)出納支付報(bào)銷業(yè)務(wù)

一、取現(xiàn)一現(xiàn)金支票的使用

1.取現(xiàn)方式：現(xiàn)金支票

2.用途：備用金、差旅費(fèi)、工資、勞務(wù)費(fèi)

3.大寫日期的填寫：（票據(jù)的出票日期使用小寫的，銀行不予受理）

1）年的書寫：年份直接依照中文日期數(shù)字填寫；

2）月的書寫：月份為1、2、10的，必須在大寫前加“零”,

月份為1-9的，依照中文日期數(shù)字填寫，也可在前加“零”；

3）日的書寫：日為1-9和10、20、30的,必須在前面加“零”,

日為11-19的，必須在前面加“壹

4.收款人：

1）現(xiàn)金支票收款人可寫為本單位名稱，此時(shí)現(xiàn)金支票背面“被背書人”欄內(nèi)加

蓋本單位的財(cái)務(wù)專用章和法人章，之后收款人可憑現(xiàn)金支票直接到開戶銀行提取

現(xiàn)金。

2）現(xiàn)金支票收款人可寫為收款人個(gè)人姓名，此時(shí)現(xiàn)金支票背面不蓋任何章，收

款人在現(xiàn)金支票背面填上身份證號(hào)碼和發(fā)證機(jī)關(guān)名稱，憑身份證和現(xiàn)金支票簽字

領(lǐng)款。

注意：現(xiàn)金支票只能在出票單位基本戶提取現(xiàn)金，不能在其他一般戶提現(xiàn)；

提取備用金一般超出5萬(wàn)元以上的，需要依照銀行要求填寫大額提取申

請(qǐng)，

通過(guò)審批才能提?。?/p>

現(xiàn)金支票的收款人一般是本單位（備用金）或個(gè)人，現(xiàn)金支票不能開給其

他單位；

二、成本費(fèi)用報(bào)銷流程

1.成本費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)種類

1）費(fèi)用報(bào)銷單：日常運(yùn)行費(fèi)用的報(bào)銷，如：交通費(fèi)、企業(yè)內(nèi)部員工活動(dòng)費(fèi)、業(yè)

務(wù)招待費(fèi)、員工體檢費(fèi)、手機(jī)費(fèi)、辦公用具及耗材。

2）借款審批單

3）差旅費(fèi)報(bào)銷單

4）支付審批單：房租、物業(yè)、房租押金等業(yè)務(wù)。

2.成本費(fèi)用報(bào)銷逐層審批權(quán)限

3成本費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)業(yè)務(wù)流

1請(qǐng)二

口

1負(fù)財(cái)務(wù)負(fù)

責(zé)

大責(zé)人

?填寫單據(jù)

?單據(jù)填寫

并粘貼附?復(fù)核并

規(guī)范復(fù)核財(cái)務(wù)出

件?費(fèi)用合理?給出畝

性?附件單據(jù)納工作批意見

?提交畝批金額合規(guī)

?業(yè)務(wù)真實(shí)

流NS工閑

申請(qǐng)人度出納總經(jīng)理

手人

5.支付方式

離岸業(yè)務(wù)-

現(xiàn)金境內(nèi)網(wǎng)銀付款支票

—境外;事—

?提取備用金，嚴(yán)?及時(shí)、準(zhǔn)確提交?開具準(zhǔn)確、印鑒?準(zhǔn)確根據(jù)境外收

禁坐支經(jīng)辦、審批人及規(guī)范款企業(yè)及個(gè)人的

?錢款當(dāng)面點(diǎn)清并時(shí)審批；?領(lǐng)用支票簽字并銀行賬戶信息填

簽字?隨時(shí)關(guān)注網(wǎng)銀付在支票領(lǐng)用登記寫；

款情況簿登記?可通過(guò)網(wǎng)上銀行

離岸客戶辦理

第四章達(dá)內(nèi)資金日?qǐng)?bào)表和盤點(diǎn)表

一、資金日?qǐng)?bào)表

1.資金日?qǐng)?bào)的概述

對(duì)于企業(yè)資金的管理人員一一財(cái)務(wù)人員而言，資金日?qǐng)?bào)表能夠幫組出納對(duì)

自我工作進(jìn)行檢查，能夠協(xié)助會(huì)計(jì)對(duì)出納工作的交叉復(fù)核，能夠協(xié)助主管對(duì)出納

和會(huì)計(jì)的工作進(jìn)行審核，并檢查資金的安全性，做好資金管理工作。

2.資金日?qǐng)?bào)表的種類

資金日?qǐng)?bào)的表格包括六部分內(nèi)容，分別是：資金日?qǐng)?bào)表（現(xiàn)金+銀行存款）、

銀行存款日?qǐng)?bào)表、現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表、銀行存款日志賬、現(xiàn)金日志賬、科目闡明。

二、資金盤點(diǎn)表

資金盤點(diǎn)表重要包括現(xiàn)金盤點(diǎn)表、銀行余額調(diào)整表、定期存單盤點(diǎn)表、轉(zhuǎn)

賬支票盤點(diǎn)表、現(xiàn)金支票盤點(diǎn)表、收據(jù)盤點(diǎn)表六張表。

1.牛刀小試

6月15日收到ACC1506班學(xué)員達(dá)小妹交來(lái)的現(xiàn)金培訓(xùn)費(fèi)1400

元，你作為中心出納，請(qǐng)開具收款收據(jù);

2.正確書寫如下數(shù)字的大寫金額

￥1409.00;￥6007.14;

￥107000.00;￥164409.02

3.現(xiàn)金收款收據(jù)開具

6月16R收到ACC1506班達(dá)慶生交來(lái)中心學(xué)費(fèi)14100元，交款方式：現(xiàn)金，請(qǐng)各位出納

目前開始正確開具收據(jù)并填寫現(xiàn)金單。

年N日字Ne。/278

今收到__________________

交來(lái)_________________________________________

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4.銀行刷卡POSE收款

6月17日收到ACC1506班達(dá)迎春交來(lái)中心學(xué)費(fèi)12800元,

交款方式：銀行刷卡POS,請(qǐng)開具收據(jù)。

招商銀行

收款回單

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日期：2015年06月18日定期代付《批W代付》該水號(hào)：K8196000007182C

收款賬號(hào)：110914026510501交易網(wǎng)點(diǎn)：北京分行大運(yùn)村支行

戶名：達(dá)內(nèi)時(shí)代科技集團(tuán)有限公司北京第十分公司

開戶行：北京分行大運(yùn)村支行

金舞（大寫）：人民而豪萬(wàn)雙仟希借年隊(duì)元零田分

金確（小寫）：CNY12,702.08

句翁:臊號(hào)：11010101012000083

付款人戶名：間聯(lián)集中小85資金過(guò)謖戶

批次號(hào)：G00253I841it務(wù)種類：09001軾他

物裝：箕的：2743詞聯(lián)戶06/17共2筆收

第1次打印打印時(shí)同：2015年06月18日16:22:50

回單謂號(hào)：1540002378579回單妗證碼：2BABA136F8EB935C

提示：1.電子回單驗(yàn)證碼相冏麥?zhǔn)就皇覙I(yè)務(wù)回單,潘勿重耳記■使用?

2.已在懼行柜臺(tái)領(lǐng)用比號(hào)回單的單位，謂注意核對(duì)?謂勿.復(fù)記秣使

打印時(shí)同：2015-06-1816:22:51

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達(dá).內(nèi)時(shí)恃附支集團(tuán)有限公a力”《達(dá)分時(shí)代科技京爐有限公

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中宿銀行信用卡中心

交通銀行

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RUB10000.00a.RM2800.00

JFFAS<5(CHRDH0L0ERNAME)：C-笛卡人姓名(CHRDHOLDERNAME)：

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MERCHANTCOPY商戶〃根MERCHANTCOPY

中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行人民幣特約商戶對(duì)帳單

置戶■號(hào):103100082992743商戶名徐：達(dá)內(nèi)時(shí)代科技集團(tuán)有限公司北京第十分公司

條單日期：20150618

費(fèi)

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消費(fèi)類交易2筆總計(jì)金聯(lián)：12800.00p97.92凈計(jì)金賽:12702.08

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消費(fèi)類退貨掖銷類交易0%總計(jì)金用：0.00.0.00凈計(jì)金現(xiàn):0.00

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合計(jì)金整：1280000P次97.92凈計(jì)金《1?12702.08

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普通消費(fèi)類交易總計(jì)金阪：費(fèi)凈計(jì)金覆:

2筆12800.00;虞97.9212702.08

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普通退貨販鋪類交易。筆總計(jì)金額：0.00費(fèi)0.00凈計(jì)金朝:0.00

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合計(jì)金靠：12800.0097.92凈計(jì)金視:12702.08

費(fèi)

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分期付款類交另共。筆總計(jì)金”:0.00凈計(jì)金表:0.00

費(fèi)

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。筆總計(jì)公聯(lián):凈計(jì)金項(xiàng):0.00

分期付款退貨敷銷類交易共費(fèi)0.00

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合計(jì)金聯(lián):0.00冷計(jì)金浜:0.00

POS終端1201QVKN:共2筆總計(jì)幺■聯(lián)：12800.00手姨費(fèi)：97.92凈計(jì)金覲:12702.08

POS終端號(hào)：1201QVKN交易明邠表___________________

易

交彩金聯(lián)流水號(hào)交

發(fā)卡行費(fèi)

交易日期交易時(shí)間卡號(hào)清

中信俄行信用卡中心費(fèi)

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交通做行2800.00516480468

20150617191915622252..............7640

5.銀行轉(zhuǎn)賬收款

6月17日收到ACC1506班學(xué)員達(dá)艷中心學(xué)費(fèi)1400元，交款方式：銀

行轉(zhuǎn)賬，請(qǐng)各位出納現(xiàn)開始收款流程的同時(shí)操作;

招商輟行

收款回單

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日期：2。15年06月17日潦水號(hào)：15RI020122898

收款稱號(hào)：110914026510501

戶名：達(dá)內(nèi)時(shí)代科技拿團(tuán)商限公日北京第十分公切

開戶行：招西根行北京分行大運(yùn)村支行

金酸（大寫）：人民幣冠仟11佰元警

《小寫）：CHYI,400.00

付款人瞇斗：6214850102525976

付款入戶名：張淵

付數(shù)人開戶行：招商忸行

比聶：張洲宇胸定金

15RI020122898

經(jīng)辦：G62436第I次打印20160617

回華塘號(hào)：5010019250256回睢驗(yàn)證碼：9BD4A2B4FC8BAEI3

招商餓行股份有限公司揩示：1.電子回單虻證碼相同襄示向一筑北冷回單，清勿愛要記陳使用。

2.已在惘行柜臺(tái)領(lǐng)用北務(wù)回單的單位，謂注意核對(duì)，謂勿國(guó)艮記殊使用?

.電子回單專用章,

打印時(shí)同:2015-06-1717：18:40

6.轉(zhuǎn)賬支票收款

出納于8月23日收到EME班達(dá)京萌交來(lái)培訓(xùn)費(fèi)，轉(zhuǎn)賬支票一張，金

額4740元，要求填寫進(jìn)賬單和收據(jù)。

企業(yè)信息如下:

企業(yè)名稱：達(dá)內(nèi)時(shí)代科技集團(tuán)有限企業(yè)

開戶行：招行北京分行

銀行賬號(hào)：0001

密?餐疔進(jìn)IH

7.8月2日，出納開具現(xiàn)金支票提取0元備用o

企業(yè)信息如下：

企業(yè)名稱：達(dá)內(nèi)時(shí)代科技集團(tuán)有限企業(yè)

開戶行：招行北京分行

銀行賬號(hào)：0001

BG00000000

練習(xí)*?用練習(xí)專用現(xiàn)金支票0200000000

現(xiàn)金支票存根

出票日期（大寫）年月日付款行名稱:

00000000

.出票人株號(hào)：

00000000本

支

票

付

款

期用途---------------------

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十上列款項(xiàng)請(qǐng)從

天

我?guī)魞?nèi)支付

出票人簽漳

費(fèi)用報(bào)銷單

9.5月26日，市場(chǎng)部張三借支部門聚餐費(fèi)用1000元，請(qǐng)按要求填寫

借款審批據(jù);

達(dá)內(nèi)科技借款審批的

部M：姓名:日期:

金《?（大寫）：

借款喊肉，

支付方式:□現(xiàn)金□支象口電匯口其它

收款單位:

申請(qǐng)人

申請(qǐng)部門負(fù)責(zé)人出納財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人總?cè)缈傂战缟奠と撕炚?/p>

10.6月01日，市場(chǎng)部張三報(bào)銷部門聚餐費(fèi)用900元，前期已借款1000

元，請(qǐng)按要求填寫費(fèi)用報(bào)銷單據(jù);

北京市地方稅務(wù)局通用定額發(fā)票

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發(fā).票聯(lián)

INVOICE

發(fā)票代碼211001360080

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電碼后面920^-

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收款單位(蓋章有效)

開票日期年月日

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北京市地方稅務(wù)局通用定額發(fā)票

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發(fā)々票：聯(lián)

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定碼R3JS9207

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收款單位(差章有效)

開票日期年月日

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北京市地方稅務(wù)局通用定額發(fā)票O(jiān)

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伍拾元￥：50.00

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開票日期年月日收款單位(蓋克有效)

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北京市地方稅務(wù)局定額發(fā)票

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開票日期年月日收