企業(yè)臨期物料管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)企業(yè)臨期物料的管理，規(guī)范臨期物料的識(shí)別、處理流程，確保物料質(zhì)量，降低企業(yè)成本，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于企業(yè)內(nèi)所有涉及臨期物料管理的部門和環(huán)節(jié)，包括但不限于采購(gòu)、倉(cāng)儲(chǔ)、生產(chǎn)、銷售等部門。（三）定義1.臨期物料：指接近保質(zhì)期但仍在保質(zhì)期內(nèi)的物料，一般根據(jù)物料特性和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定臨期期限，如食品類通常為距離保質(zhì)期屆滿前[X]個(gè)月，藥品類可能為距離有效期屆滿前[X]個(gè)月等。2.物料：涵蓋企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中所需的各類原材料、零部件、半成品、成品等。（四）管理原則1.預(yù)防為主原則：通過合理的采購(gòu)計(jì)劃、庫(kù)存管理等措施，盡量減少臨期物料的產(chǎn)生。2.分類管理原則：根據(jù)物料的性質(zhì)、用途、價(jià)值等因素，對(duì)臨期物料進(jìn)行分類，采取不同的管理策略。3.合規(guī)處理原則：臨期物料的處理必須符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)要求，確保處理過程合法合規(guī)。二、臨期物料的識(shí)別與預(yù)警（一）識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)1.倉(cāng)儲(chǔ)部門應(yīng)根據(jù)物料的保質(zhì)期信息，建立臨期物料預(yù)警清單。對(duì)于食品類物料，按照距離保質(zhì)期屆滿前[X]個(gè)月設(shè)定預(yù)警線；對(duì)于非食品類物料，根據(jù)其特性和行業(yè)慣例設(shè)定相應(yīng)預(yù)警期限，如化工原料距離保質(zhì)期屆滿前[X]個(gè)月等。2.定期盤點(diǎn)時(shí)，發(fā)現(xiàn)物料的剩余保質(zhì)期小于預(yù)警期限的，應(yīng)標(biāo)記為臨期物料。3.采購(gòu)部門在收到供應(yīng)商新到貨物料時(shí)，應(yīng)檢查物料的生產(chǎn)日期和保質(zhì)期，并及時(shí)通知倉(cāng)儲(chǔ)部門更新臨期物料預(yù)警清單。（二）預(yù)警機(jī)制1.倉(cāng)儲(chǔ)部門每月定期對(duì)臨期物料預(yù)警清單進(jìn)行梳理，對(duì)于即將達(dá)到臨期期限的物料，生成臨期物料預(yù)警報(bào)告，發(fā)送至采購(gòu)、生產(chǎn)、銷售等相關(guān)部門。2.采購(gòu)部門收到預(yù)警報(bào)告后，應(yīng)及時(shí)評(píng)估是否需要調(diào)整采購(gòu)計(jì)劃，避免再次采購(gòu)相同或類似的臨期物料。3.生產(chǎn)部門根據(jù)臨期物料預(yù)警情況，合理安排生產(chǎn)計(jì)劃，優(yōu)先使用臨期物料，避免因物料過期造成浪費(fèi)。4.銷售部門在銷售過程中，對(duì)于臨期物料制成的產(chǎn)品，應(yīng)提前向客戶說明情況，并按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行銷售處理。三、臨期物料的庫(kù)存管理（一）存儲(chǔ)要求1.臨期物料應(yīng)單獨(dú)存放于專門的區(qū)域，與正常物料區(qū)分開來，并設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)，標(biāo)明“臨期物料”字樣及臨期期限。2.存儲(chǔ)區(qū)域應(yīng)保持通風(fēng)、干燥、清潔，溫度、濕度等環(huán)境條件應(yīng)符合物料的存儲(chǔ)要求，以確保臨期物料的質(zhì)量穩(wěn)定。3.對(duì)于有特殊存儲(chǔ)要求的臨期物料，如易燃易爆物品、易腐食品等，應(yīng)按照相關(guān)安全規(guī)定進(jìn)行存儲(chǔ)，確保存儲(chǔ)安全。（二）盤點(diǎn)與監(jiān)控1.倉(cāng)儲(chǔ)部門應(yīng)每周對(duì)臨期物料進(jìn)行盤點(diǎn)，記錄臨期物料的數(shù)量、規(guī)格、批次、臨期期限等信息，并與臨期物料預(yù)警清單進(jìn)行核對(duì)，確保賬實(shí)相符。2.定期對(duì)臨期物料的質(zhì)量狀況進(jìn)行檢查，對(duì)于出現(xiàn)質(zhì)量問題的臨期物料，應(yīng)及時(shí)采取隔離、標(biāo)識(shí)等措施，并報(bào)告相關(guān)部門進(jìn)行處理。3.建立臨期物料庫(kù)存監(jiān)控系統(tǒng)，實(shí)時(shí)掌握臨期物料的庫(kù)存動(dòng)態(tài)，包括入庫(kù)、出庫(kù)、庫(kù)存余額等信息，為臨期物料的處理決策提供數(shù)據(jù)支持。四、臨期物料的處理方式（一）內(nèi)部使用1.生產(chǎn)部門根據(jù)產(chǎn)品生產(chǎn)計(jì)劃和質(zhì)量要求，評(píng)估臨期物料是否可用于正常生產(chǎn)。對(duì)于質(zhì)量合格且符合生產(chǎn)要求的臨期物料，應(yīng)優(yōu)先安排在生產(chǎn)中使用，但必須確保產(chǎn)品質(zhì)量不受影響，并在產(chǎn)品標(biāo)識(shí)中明確標(biāo)注使用臨期物料的相關(guān)信息。2.在使用臨期物料前，生產(chǎn)部門應(yīng)進(jìn)行小樣試驗(yàn)，驗(yàn)證其對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量的影響。如小樣試驗(yàn)合格，方可批量投入生產(chǎn)；如試驗(yàn)不合格，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行報(bào)廢處理。（二）促銷銷售1.銷售部門對(duì)于臨期物料制成的產(chǎn)品，應(yīng)制定促銷銷售方案，明確促銷方式、價(jià)格、期限等內(nèi)容。促銷活動(dòng)應(yīng)在確保產(chǎn)品質(zhì)量安全的前提下進(jìn)行，并提前向客戶告知產(chǎn)品為臨期產(chǎn)品。2.促銷銷售活動(dòng)應(yīng)遵循市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)原則，不得進(jìn)行虛假宣傳或不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為。同時(shí)，應(yīng)注意控制促銷銷售的規(guī)模和節(jié)奏，避免對(duì)正常市場(chǎng)價(jià)格體系造成沖擊。（三）退貨換貨1.對(duì)于因供應(yīng)商原因?qū)е碌呐R期物料，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)商，按照采購(gòu)合同約定辦理退貨或換貨手續(xù)。退貨或換貨過程中，應(yīng)確保物料的包裝、標(biāo)識(shí)等完好無損，并提供相關(guān)證明文件。2.在辦理退貨或換貨時(shí)，采購(gòu)部門應(yīng)跟蹤處理進(jìn)度，及時(shí)向相關(guān)部門反饋信息，確保問題得到妥善解決。同時(shí)，應(yīng)分析退貨或換貨原因，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，避免類似問題再次發(fā)生。（四）報(bào)廢處理1.對(duì)于無法內(nèi)部使用、促銷銷售或退貨換貨的臨期物料，以及經(jīng)質(zhì)量檢驗(yàn)不合格的臨期物料，應(yīng)進(jìn)行報(bào)廢處理。報(bào)廢處理應(yīng)按照國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部規(guī)定執(zhí)行，確保處理過程環(huán)保、合規(guī)。2.報(bào)廢臨期物料時(shí)，倉(cāng)儲(chǔ)部門應(yīng)填寫《臨期物料報(bào)廢申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明物料名稱、規(guī)格、批次、數(shù)量、報(bào)廢原因等信息，并提交至相關(guān)部門審批。審批通過后，按照規(guī)定的報(bào)廢流程進(jìn)行處理，如委托有資質(zhì)的環(huán)保企業(yè)進(jìn)行回收處理等。五、臨期物料處理的流程與審批（一）處理流程1.提出申請(qǐng)：使用部門或倉(cāng)儲(chǔ)部門根據(jù)臨期物料的實(shí)際情況，填寫《臨期物料處理申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明處理原因、處理方式、處理數(shù)量等信息，并提交至相關(guān)部門負(fù)責(zé)人。2.部門審核：相關(guān)部門負(fù)責(zé)人收到申請(qǐng)表后，應(yīng)組織本部門人員對(duì)申請(qǐng)內(nèi)容進(jìn)行審核，評(píng)估處理方式的合理性、可行性以及對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的影響。審核通過后，在申請(qǐng)表上簽署意見并提交至上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批。3.領(lǐng)導(dǎo)審批：上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)部門審核意見，對(duì)臨期物料處理申請(qǐng)進(jìn)行審批。對(duì)于涉及金額較大、影響范圍較廣的處理申請(qǐng)，應(yīng)提交企業(yè)管理層會(huì)議討論決定。審批通過后，申請(qǐng)表返回申請(qǐng)部門執(zhí)行。4.處理執(zhí)行：申請(qǐng)部門按照審批通過的處理方式，組織實(shí)施臨期物料的處理工作。在處理過程中，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定和流程進(jìn)行操作，確保處理工作的順利進(jìn)行。5.記錄與歸檔：處理完成后，申請(qǐng)部門應(yīng)及時(shí)將臨期物料處理情況進(jìn)行記錄，包括處理時(shí)間、處理方式、處理數(shù)量、處理結(jié)果等信息，并將相關(guān)申請(qǐng)表、證明文件等資料進(jìn)行歸檔保存，以備查閱。（二）審批權(quán)限1.內(nèi)部使用審批：生產(chǎn)部門申請(qǐng)使用臨期物料，如涉及金額較?。╗X]元以下）且對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量無重大影響的，由生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)人審批；如涉及金額較大或?qū)Ξa(chǎn)品質(zhì)量有潛在風(fēng)險(xiǎn)的，需經(jīng)生產(chǎn)總監(jiān)審批。2.促銷銷售審批：銷售部門制定臨期物料制成產(chǎn)品的促銷銷售方案，如促銷金額較?。╗X]元以下）且促銷范圍較窄的，由銷售部門負(fù)責(zé)人審批；如促銷金額較大或促銷范圍涉及多個(gè)地區(qū)、多個(gè)渠道的，需經(jīng)銷售總監(jiān)審批。3.退貨換貨審批：采購(gòu)部門辦理臨期物料的退貨換貨手續(xù)，如涉及金額較?。╗X]元以下）且退貨換貨原因較為簡(jiǎn)單的，由采購(gòu)部門負(fù)責(zé)人審批；如涉及金額較大或退貨換貨原因復(fù)雜的，需經(jīng)采購(gòu)總監(jiān)審批。4.報(bào)廢處理審批：倉(cāng)儲(chǔ)部門申請(qǐng)報(bào)廢臨期物料，如報(bào)廢金額較?。╗X]元以下）且報(bào)廢物料數(shù)量較少的，由倉(cāng)儲(chǔ)部門負(fù)責(zé)人審批；如報(bào)廢金額較大或報(bào)廢物料數(shù)量較多的，需經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批。對(duì)于涉及環(huán)保、安全等特殊要求的報(bào)廢處理申請(qǐng)，還需相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人審批。六、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.企業(yè)內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)臨期物料管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，重點(diǎn)檢查臨期物料的識(shí)別、預(yù)警、庫(kù)存管理、處理流程等環(huán)節(jié)是否符合本辦法規(guī)定，是否存在違規(guī)操作或管理漏洞。2.質(zhì)量管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)臨期物料使用過程的質(zhì)量監(jiān)督，確保使用臨期物料制成的產(chǎn)品質(zhì)量符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量問題，應(yīng)及時(shí)追溯并采取相應(yīng)措施進(jìn)行處理。3.采購(gòu)部門應(yīng)定期對(duì)供應(yīng)商提供的物料質(zhì)量和交貨期進(jìn)行評(píng)估，對(duì)于因供應(yīng)商原因?qū)е屡R期物料較多的情況，應(yīng)與供應(yīng)商協(xié)商解決，必要時(shí)采取更換供應(yīng)商等措施。（二）考核機(jī)制1.建立臨期物料管理考核指標(biāo)體系，對(duì)各相關(guān)部門的臨期物料管理工作進(jìn)行量化考核?？己酥笜?biāo)包括臨期物料產(chǎn)生率、臨期物料處理及時(shí)率、臨期物料處理合規(guī)率等。2.每月對(duì)各部門的臨期物料管理工作進(jìn)行考核評(píng)分，考核結(jié)果與部門績(jī)效掛鉤。對(duì)于臨期物料管理工作表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個(gè)人，給予相