歷年證券從業(yè)資格考試練習(xí)題及答案一、《證券市場(chǎng)基本法律法規(guī)》練習(xí)題及解析1.根據(jù)《證券法》，下列關(guān)于公開發(fā)行證券的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。A.向不特定對(duì)象發(fā)行證券為公開發(fā)行B.向特定對(duì)象發(fā)行證券累計(jì)超過(guò)200人的為公開發(fā)行C.公開發(fā)行證券，必須符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件，并依法報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門注冊(cè)D.未經(jīng)依法注冊(cè)，任何單位和個(gè)人不得公開發(fā)行證券，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外答案：D解析：《證券法》第九條規(guī)定，公開發(fā)行證券，必須符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件，并依法報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門注冊(cè)。未經(jīng)依法注冊(cè)，任何單位和個(gè)人不得公開發(fā)行證券。法律、行政法規(guī)規(guī)定不需要注冊(cè)的除外。因此D選項(xiàng)“但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外”表述錯(cuò)誤，應(yīng)為“法律、行政法規(guī)規(guī)定不需要注冊(cè)的除外”。2.下列關(guān)于證券公司合規(guī)負(fù)責(zé)人的說(shuō)法，正確的是（）。A.合規(guī)負(fù)責(zé)人為證券公司高級(jí)管理人員，由董事會(huì)決定聘任，并應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)可B.合規(guī)負(fù)責(zé)人可以同時(shí)擔(dān)任負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)管理的其他職務(wù)C.合規(guī)負(fù)責(zé)人對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)D.合規(guī)負(fù)責(zé)人發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)告答案：A解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第二十三條，證券公司設(shè)合規(guī)負(fù)責(zé)人，對(duì)證券公司經(jīng)營(yíng)管理行為的合法合規(guī)性進(jìn)行審查、監(jiān)督或者檢查。合規(guī)負(fù)責(zé)人為證券公司高級(jí)管理人員，由董事會(huì)決定聘任，并應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)可。合規(guī)負(fù)責(zé)人不得在證券公司兼任負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)管理的職務(wù)。合規(guī)負(fù)責(zé)人發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為，應(yīng)當(dāng)向公司章程規(guī)定的機(jī)構(gòu)報(bào)告，同時(shí)按照規(guī)定向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者有關(guān)自律組織報(bào)告。因此正確答案為A。3.下列不屬于證券從業(yè)人員禁止行為的是（）。A.向客戶充分揭示投資風(fēng)險(xiǎn)B.與客戶約定分享投資收益C.挪用客戶交易結(jié)算資金D.私下接受客戶委托買賣證券答案：A解析：根據(jù)《證券業(yè)從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》，從業(yè)人員禁止從事以下行為：挪用客戶資產(chǎn)；接受客戶的全權(quán)委托；與客戶約定分享投資收益或共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；私下接受客戶委托買賣證券等。向客戶充分揭示風(fēng)險(xiǎn)是從業(yè)人員的義務(wù)，不屬于禁止行為。4.根據(jù)《公司法》，有限責(zé)任公司股東會(huì)作出修改公司章程的決議，必須經(jīng)（）通過(guò)。A.代表1/2以上表決權(quán)的股東B.代表2/3以上表決權(quán)的股東C.全體股東D.出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上答案：B解析：《公司法》第四十三條規(guī)定，股東會(huì)會(huì)議作出修改公司章程、增加或者減少注冊(cè)資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過(guò)。注意區(qū)分“代表”與“出席會(huì)議的股東”，此處為“代表”全體股東表決權(quán)的2/3以上。5.下列關(guān)于證券承銷的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.證券承銷業(yè)務(wù)采取代銷或者包銷方式B.向不特定對(duì)象發(fā)行證券聘請(qǐng)承銷團(tuán)承銷的，承銷團(tuán)應(yīng)當(dāng)由主承銷和參與承銷的證券公司組成C.證券的代銷、包銷期限最長(zhǎng)不得超過(guò)90日D.股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開發(fā)行股票數(shù)量70%的，為發(fā)行失敗答案：無(wú)錯(cuò)誤選項(xiàng)（注：本題為反向選擇，實(shí)際正確選項(xiàng)需根據(jù)題目設(shè)置調(diào)整，此處假設(shè)題目為“正確的是”，則全對(duì)；若為“錯(cuò)誤的是”，需重新核對(duì)。根據(jù)《證券法》第三十三條，證券的代銷、包銷期限最長(zhǎng)不得超過(guò)九十日；第三十四條規(guī)定，股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開發(fā)行股票數(shù)量百分之七十的，為發(fā)行失敗。因此本題無(wú)錯(cuò)誤選項(xiàng)，可能題目設(shè)置為“正確的是”時(shí)選全對(duì)）。二、《金融市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》練習(xí)題及解析6.下列關(guān)于股票特征的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.股票是有價(jià)證券，代表持有者對(duì)公司的所有權(quán)B.股票的收益性主要來(lái)自股份公司的股息紅利和股票流通的資本利得C.股票的永久性是指股票所載權(quán)利的有效性是始終不變的D.股票的流動(dòng)性是指股票可以在依法設(shè)立的證券交易所上市交易，但不可在柜臺(tái)交易答案：D解析：股票的流動(dòng)性是指股票可以通過(guò)依法轉(zhuǎn)讓而變現(xiàn)的特性，即在本金保持相對(duì)穩(wěn)定、變現(xiàn)的交易成本極小的條件下，股票很容易變現(xiàn)的特性。流動(dòng)性不僅通過(guò)證券交易所上市交易實(shí)現(xiàn)，也可通過(guò)柜臺(tái)交易等其他方式實(shí)現(xiàn)，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。7.下列債券中，不屬于金融債券的是（）。A.政策性金融債B.商業(yè)銀行次級(jí)債C.證券公司短期融資券D.地方政府債券答案：D解析：金融債券是指銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)依照法定程序發(fā)行并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券，包括政策性金融債、商業(yè)銀行次級(jí)債、證券公司短期融資券等。地方政府債券屬于政府債券，因此選D。8.下列關(guān)于金融衍生工具的說(shuō)法，正確的是（）。A.金融衍生工具的價(jià)值取決于基礎(chǔ)金融工具價(jià)格的變動(dòng)B.金融衍生工具交易一般只需要支付少量的保證金或權(quán)利金即可簽訂遠(yuǎn)期大額合約C.金融衍生工具的杠桿效應(yīng)一定程度上提高了投資風(fēng)險(xiǎn)D.以上說(shuō)法均正確答案：D解析：金融衍生工具又稱金融衍生產(chǎn)品，是與基礎(chǔ)金融產(chǎn)品相對(duì)應(yīng)的一個(gè)概念，指建立在基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之上，其價(jià)格取決于基礎(chǔ)金融產(chǎn)品價(jià)格（或數(shù)值）變動(dòng)的派生金融產(chǎn)品。其特點(diǎn)包括跨期性、杠桿性（只需支付少量保證金或權(quán)利金即可簽訂大額合約）、聯(lián)動(dòng)性、高風(fēng)險(xiǎn)性（杠桿效應(yīng)放大風(fēng)險(xiǎn)）。因此ABC均正確，選D。9.下列關(guān)于證券投資基金的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.契約型基金的投資者既是基金持有人，也是基金的股東B.開放式基金的基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時(shí)間和場(chǎng)所申購(gòu)或贖回C.封閉式基金的基金份額在基金合同期限內(nèi)固定不變D.貨幣市場(chǎng)基金以貨幣市場(chǎng)工具為投資對(duì)象答案：A解析：契約型基金依據(jù)基金合同設(shè)立，投資者是基金的委托人、受益人，而非股東；公司型基金的投資者是基金公司的股東。因此A選項(xiàng)錯(cuò)誤。10.下列關(guān)于滬港通的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.滬港通包括滬股通和港股通兩部分B.滬股通是指香港投資者委托香港經(jīng)紀(jì)商，經(jīng)由聯(lián)交所設(shè)立的證券交易服務(wù)公司，向上海證券交易所進(jìn)行申報(bào)，買賣規(guī)定范圍內(nèi)的上海證券交易所上市的股票C.港股通是指內(nèi)地投資者委托內(nèi)地證券公司，經(jīng)由上海證券交易所設(shè)立的證券交易服務(wù)公司，向聯(lián)交所進(jìn)行申報(bào)，買賣規(guī)定范圍內(nèi)的聯(lián)交所上市的股票D.滬港通的總額度和每日額度由中國(guó)證監(jiān)會(huì)和香港證監(jiān)會(huì)共同規(guī)定答案：D解析：滬港通不設(shè)總額度限制，僅保留每日額度限制（2018年5月起，滬股通和港股通每日額度分別調(diào)整為520億元人民幣）。因此D選項(xiàng)“總額度”的說(shuō)法錯(cuò)誤。11.根據(jù)《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》，企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券的總面額不得大于該企業(yè)的（）。A.全部資產(chǎn)額B.自有資產(chǎn)凈值C.所有者權(quán)益總額D.凈資產(chǎn)額答案：B解析：《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》第十六條規(guī)定，企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券的總面額不得大于該企業(yè)的自有資產(chǎn)凈值。自有資產(chǎn)凈值即凈資產(chǎn)，因此選B。12.下列關(guān)于優(yōu)先股的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.優(yōu)先股股東一般不享有公司經(jīng)營(yíng)參與權(quán)B.優(yōu)先股收益相對(duì)固定C.優(yōu)先股可以先于普通股股東分配公司利潤(rùn)D.優(yōu)先股股東對(duì)公司剩余財(cái)產(chǎn)的分配順序在債權(quán)人之后、普通股股東之前答案：D解析：優(yōu)先股股東對(duì)公司剩余財(cái)產(chǎn)的分配順序在債權(quán)人之后、普通股股東之前表述錯(cuò)誤。正確順序是：債權(quán)人＞優(yōu)先股股東＞普通股股東。因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。13.下列關(guān)于金融期權(quán)的說(shuō)法，正確的是（）。A.金融期權(quán)交易雙方的權(quán)利和義務(wù)是對(duì)稱的B.金融期權(quán)買方需支付期權(quán)費(fèi)，賣方需繳納保證金C.金融期權(quán)的買方在支付期權(quán)費(fèi)后，就獲得了合約所賦予的權(quán)利，而不必承擔(dān)必須買進(jìn)或賣出的義務(wù)D.金融期權(quán)的賣方在收取期權(quán)費(fèi)后，必須按合約規(guī)定履行賣出或買進(jìn)的義務(wù)答案：BCD解析：金融期權(quán)交易雙方的權(quán)利和義務(wù)是不對(duì)稱的（買方有權(quán)利無(wú)義務(wù)，賣方有義務(wù)無(wú)權(quán)利），因此A錯(cuò)誤。買方支付期權(quán)費(fèi)，賣方需繳納保證金以保證履約；買方獲得權(quán)利，賣方必須履約。因此BCD正確（注：本題為組合型選擇題，正確選項(xiàng)為BCD）。14.下列關(guān)于證券交易所的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.證券交易所是實(shí)行自律管理的法人B.證券交易所的設(shè)立和解散由國(guó)務(wù)院決定C.證券交易所可以決定暫停和終止股票上市交易D.證券交易所的組織形式分為公司制和會(huì)員制，我國(guó)內(nèi)地的證券交易所均為公司制答案：D解析：我國(guó)內(nèi)地的上海證券交易所和深圳證券交易所均為會(huì)員制法人，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。15.下列關(guān)于融資融券業(yè)務(wù)的說(shuō)法，正確的是（）。A.融資融券業(yè)務(wù)是指證券公司向客戶出借資金供其買入證券或者出借證券供其賣出，并收取擔(dān)保物的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)B.客戶融資買入證券的，應(yīng)當(dāng)以賣券還款或者直接還款的方式償還向證券公司融入的資金C.客戶融券賣出證券的，應(yīng)當(dāng)以買券還券或者直接還券的方式償還向證券公司融入的證券D.以上說(shuō)法均正確答案：D解析：融資融券業(yè)務(wù)是指證券公司向客戶出借資金供其買入證券或出借證券供其賣出，并收取擔(dān)保物的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)?？蛻羧谫Y買入證券的，需通過(guò)賣券還款或直接還款償還資金；融券賣出的，需通過(guò)買券還券或直接還券償還證券。因此D正確。16.下列關(guān)于股票價(jià)格指數(shù)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.股票價(jià)格指數(shù)是反映不同時(shí)期股票價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)的相對(duì)指標(biāo)B.計(jì)算股票價(jià)格指數(shù)時(shí)，樣本股必須具有代表性和敏感性C.上證綜合指數(shù)是上海證券交易所編制的，以全部上市股票為樣本，以股票發(fā)行量為權(quán)數(shù)，按加權(quán)平均法計(jì)算D.道瓊斯工業(yè)平均指數(shù)采用算術(shù)平均法計(jì)算答案：C解析：上證綜合指數(shù)以全部上市股票為樣本，以股票發(fā)行量為權(quán)數(shù)，按加權(quán)平均法計(jì)算，但新股上市后第11個(gè)交易日才計(jì)入指數(shù)（歷史規(guī)則，現(xiàn)行規(guī)則可能調(diào)整）。因此C選項(xiàng)表述不嚴(yán)謹(jǐn)，但更關(guān)鍵的錯(cuò)誤在于，上證綜指的計(jì)算權(quán)數(shù)是“總股本”而非“發(fā)行量”，且新股計(jì)入時(shí)間有延遲，因此C錯(cuò)誤。17.下列關(guān)于金融風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的是（）。A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于利率、匯率、股價(jià)以及商品價(jià)格等市場(chǎng)因素的波動(dòng)而導(dǎo)致的金融參與者的資產(chǎn)價(jià)值變化的風(fēng)險(xiǎn)B.信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指金融參與者因資產(chǎn)流動(dòng)性降低而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)D.以上說(shuō)法均正確答案：D解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是金融風(fēng)險(xiǎn)的主要類型，ABC分別對(duì)應(yīng)其定義，因此D正確。18.下列關(guān)于證券投資基金的費(fèi)用，由基金投資者承擔(dān)的是（）。A.基金管理費(fèi)B.基金托管費(fèi)C.申購(gòu)費(fèi)D.基金運(yùn)作費(fèi)答案：C解析：基金管理費(fèi)、托管費(fèi)、運(yùn)作費(fèi)通常從基金資產(chǎn)中列支（即由基金份額持有人間接承擔(dān)），而申購(gòu)費(fèi)、贖回費(fèi)由投資者在申購(gòu)/贖回時(shí)直接支付。因此直接由投資者承擔(dān)的是申購(gòu)費(fèi)，選C。19.下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.可轉(zhuǎn)換公司債券是一種附有轉(zhuǎn)股權(quán)的特殊債券B.可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)換價(jià)格是指可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為每股股份所支付的價(jià)格C.可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)換期限是指可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票的起始日至結(jié)束日的期間D.可轉(zhuǎn)換公司債券的贖回條款是指發(fā)行人在一定條件下可以贖回未到期的可轉(zhuǎn)換債券答案：無(wú)錯(cuò)誤選項(xiàng)（注：可轉(zhuǎn)換債券的贖回條款是發(fā)行人的權(quán)利，回售條款是投資者的權(quán)利，ABC均正確描述了可轉(zhuǎn)債的基本特征）。20.下列關(guān)于國(guó)債的說(shuō)法，正確的是（）。A.國(guó)債是中央政府為籌集財(cái)政資金而發(fā)行的一種政府債券B.國(guó)債的發(fā)行主體是中央政府，所以國(guó)債的信用等級(jí)最高，被稱為“金邊債券”C.國(guó)債的利息收入通常免繳個(gè)人所得稅D.以上說(shuō)法均正確答案：D解析：國(guó)債由中央政府發(fā)行，信用等級(jí)最高，利息收入通常免稅（如我國(guó)個(gè)人投資國(guó)債利息收入免征個(gè)人所得稅），因此D正確。21.下列關(guān)于金融期貨的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.金融期貨交易實(shí)行保證金制度B.金融期貨交易的目的主要是套期保值或投機(jī)C.金融期貨的交割方式通常為實(shí)物交割D.金融期貨的合約是標(biāo)準(zhǔn)化的答案：C解析：金融期貨的交割方式通常為現(xiàn)金交割（如股指期貨），而商品期貨多采用實(shí)物交割。因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。22.下列關(guān)于證券登記結(jié)算公司的說(shuō)法，正確的是（）。A.證券登記結(jié)算公司是為證券交易提供集中登記、存管與結(jié)算服務(wù)的營(yíng)利法人B.證券登記結(jié)算公司的設(shè)立必須經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)C.證券登記結(jié)算公司的名稱中應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“證券登記結(jié)算”字樣D.以上說(shuō)法均正確答案：BC解析：證券登記結(jié)算公司是不以營(yíng)利為目的的法人（《證券法》規(guī)定），因此A錯(cuò)誤。設(shè)立需經(jīng)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，名稱需標(biāo)明“證券登記結(jié)算”字樣，BC正確（注：本題為組合型選擇題，正確選項(xiàng)為BC）。23.下列關(guān)于股票發(fā)行注冊(cè)制的說(shuō)法，正確的是（）。A.注冊(cè)制以信息披露為核心，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)證券的價(jià)值不作判斷B.注冊(cè)制下，證券發(fā)行審核機(jī)構(gòu)只對(duì)注冊(cè)文件進(jìn)行形式審查C.注冊(cè)制要求發(fā)行人充分披露投資者作出價(jià)值判斷和投資決策所必需的信息D.以上說(shuō)法均正確答案：D解析：注冊(cè)制的核心是信息披露，監(jiān)管機(jī)構(gòu)不對(duì)證券的投資價(jià)值作實(shí)質(zhì)性判斷，僅進(jìn)行形式審查，發(fā)行人需充分披露信息，因此D正確。24.下列關(guān)于證券投資基金分類的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.按運(yùn)作方式不同，可分為封閉式基金和開放式基金B(yǎng).按投資目標(biāo)不同，可分為成長(zhǎng)型基金、收入型基金和平衡型基金C.按投資理念不同，可分為主動(dòng)型基金和被動(dòng)型基金D.按資金來(lái)源和用途不同，可分為在岸基金和離岸基金答案：無(wú)錯(cuò)誤選項(xiàng)（注：基金分類方式包括運(yùn)作方式、投資目標(biāo)、投資理念、資金來(lái)源等，ABCD均正確描述了分類標(biāo)準(zhǔn)）。25.下列關(guān)于資產(chǎn)證券化的說(shuō)法，正確的是（）。A.資產(chǎn)證券化是指以基礎(chǔ)資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流為償付支持，通過(guò)結(jié)構(gòu)化方式發(fā)行證券的融資過(guò)程B.資產(chǎn)證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)可以是應(yīng)收賬款、信貸資產(chǎn)、信托受益權(quán)等C.資產(chǎn)證券化可以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)信用和主體信用的分離D.以上說(shuō)法均正確答案：D解析：資產(chǎn)證券化的核心是基礎(chǔ)資產(chǎn)的現(xiàn)金流，基礎(chǔ)資產(chǎn)包括各類債權(quán)或收益權(quán)，通過(guò)結(jié)構(gòu)化設(shè)計(jì)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)信用與原始權(quán)益人主體信用的分離，因此D正確。26.下列關(guān)于證券公司IB業(yè)務(wù)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.IB業(yè)務(wù)是指證券公司接受期貨公司委托，為期貨公司介紹客戶參與期貨交易并提供其他相關(guān)服務(wù)的業(yè)務(wù)活動(dòng)B.證券公司從事IB業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)與期貨公司簽訂書面委托協(xié)議C.證券公司可以代客戶下達(dá)交易指令D.證券公司不得代客戶接收、保管或者修改交易密碼答案：C解析：證券公司從事IB業(yè)務(wù)時(shí)，不得代客戶下達(dá)交易指令、不得利用客戶的交易編碼、資金賬號(hào)或期貨結(jié)算賬戶進(jìn)行期貨交易，因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。27.下列關(guān)于金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)的說(shuō)法，正確的是（）。A.證券公司凈資本與各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備之和的比例不得低于100%B.商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%C.保險(xiǎn)公司償付能力充足率不得低于100%D.以上說(shuō)法均正確答案：D解析：證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)要求凈資本/風(fēng)險(xiǎn)資本