2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之《中級(jí)銀行管理》模擬題及答案詳解【新】一、單項(xiàng)選擇題（每題0.5分，共30分）1.下列不屬于銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的是（）。A.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)B.中國人民銀行C.國家外匯管理局D.中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)答案：D解析：中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)是對(duì)證券市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)管的機(jī)構(gòu)，并非銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)。而中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（現(xiàn)為國家金融監(jiān)督管理總局）、中國人民銀行、國家外匯管理局都在不同方面對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管。中國人民銀行負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策等，國家外匯管理局負(fù)責(zé)外匯管理等相關(guān)事務(wù)。2.商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本不包括（）。A.實(shí)收資本B.盈余公積C.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備D.二級(jí)資本工具及其溢價(jià)答案：D解析：核心一級(jí)資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。二級(jí)資本工具及其溢價(jià)屬于二級(jí)資本，不屬于核心一級(jí)資本。3.下列關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的說法，錯(cuò)誤的是（）。A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可以分為融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的核心是要盡可能提高資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的穩(wěn)定性D.商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于120%答案：D解析：商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100%，而不是120%。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的定義、分類以及管理核心的描述都是正確的。融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財(cái)務(wù)狀況的情況下，無法及時(shí)有效滿足資金需求的風(fēng)險(xiǎn)；市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)深度不足或市場(chǎng)動(dòng)蕩，商業(yè)銀行無法以合理的市場(chǎng)價(jià)格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的核心就是要平衡好資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的穩(wěn)定性。4.商業(yè)銀行應(yīng)按照（）原則，采用科學(xué)、合理的方法對(duì)存款人進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)。A.了解你的客戶B.認(rèn)識(shí)你的業(yè)務(wù)C.盡職調(diào)查D.合規(guī)經(jīng)營答案：A解析：“了解你的客戶”原則要求商業(yè)銀行在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶提供金融服務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)盡可能全面、深入地了解客戶的身份、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營狀況、交易目的、交易性質(zhì)以及資金來源等信息，在此基礎(chǔ)上采用科學(xué)、合理的方法對(duì)存款人進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)。“認(rèn)識(shí)你的業(yè)務(wù)”強(qiáng)調(diào)對(duì)自身業(yè)務(wù)的熟悉和理解；“盡職調(diào)查”是在特定業(yè)務(wù)開展前進(jìn)行的調(diào)查工作；“合規(guī)經(jīng)營”強(qiáng)調(diào)遵守法律法規(guī)和監(jiān)管要求。5.下列不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)的是（）。A.確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行B.確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)C.確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性D.確保商業(yè)銀行盈利水平持續(xù)提高答案：D解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)包括確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)；確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性；確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整。內(nèi)部控制主要是為了防范風(fēng)險(xiǎn)、保障合規(guī)和實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)，而不是直接確保盈利水平持續(xù)提高，盈利水平受到市場(chǎng)、經(jīng)營等多種因素的影響。二、多項(xiàng)選擇題（每題1分，共40分）1.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入主要包括（）。A.機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入B.業(yè)務(wù)準(zhǔn)入C.高級(jí)管理人員準(zhǔn)入D.資金準(zhǔn)入E.股東準(zhǔn)入答案：ABC解析：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入主要包括機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和高級(jí)管理人員準(zhǔn)入。機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入是指依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更與終止的行為；業(yè)務(wù)準(zhǔn)入是指按照審慎性標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開辦新的業(yè)務(wù)品種；高級(jí)管理人員準(zhǔn)入是指對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可。資金準(zhǔn)入并不是市場(chǎng)準(zhǔn)入的主要內(nèi)容；股東準(zhǔn)入可以在一定程度上包含在機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入的審核范疇內(nèi)，但不是獨(dú)立的主要市場(chǎng)準(zhǔn)入類型。2.商業(yè)銀行的資本管理的內(nèi)容包括（）。A.開展資本規(guī)劃、籌集、配置B.開展資本監(jiān)控、評(píng)價(jià)和應(yīng)用C.建立資本管理框架及機(jī)制D.制定資本規(guī)劃及年度計(jì)劃E.實(shí)施資本分配和考核答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行資本管理的內(nèi)容涵蓋多個(gè)方面。建立資本管理框架及機(jī)制是基礎(chǔ)，為資本管理提供制度和組織保障；制定資本規(guī)劃及年度計(jì)劃，明確資本管理的目標(biāo)和方向；開展資本規(guī)劃、籌集、配置工作，確保資本的合理來源和有效運(yùn)用；開展資本監(jiān)控、評(píng)價(jià)和應(yīng)用，及時(shí)掌握資本狀況并將評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用于經(jīng)營決策；實(shí)施資本分配和考核，激勵(lì)各業(yè)務(wù)部門合理使用資本。3.商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)包括（）。A.有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)B.完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序C.有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制D.完備的管理信息系統(tǒng)E.有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制答案：ABCDE解析：一個(gè)完善的商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)具備多個(gè)要素。有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)明確了各部門在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)和權(quán)限；完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序?yàn)榱鲃?dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理提供了行動(dòng)指南；有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制是核心環(huán)節(jié)，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)并采取措施進(jìn)行應(yīng)對(duì)；完備的管理信息系統(tǒng)為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理提供數(shù)據(jù)支持和信息共享平臺(tái)；有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制可以提前發(fā)出信號(hào)，以便銀行及時(shí)采取措施避免流動(dòng)性危機(jī)。4.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要素包括（）。A.內(nèi)部環(huán)境B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.控制活動(dòng)D.信息與溝通E.內(nèi)部監(jiān)督答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要素包括內(nèi)部環(huán)境，它是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，包括治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、企業(yè)文化等；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指及時(shí)識(shí)別、科學(xué)分析經(jīng)營活動(dòng)中與實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略；控制活動(dòng)是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受度之內(nèi)；信息與溝通是及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地收集與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，并在銀行內(nèi)部、銀行與外部之間進(jìn)行有效溝通；內(nèi)部監(jiān)督是對(duì)內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷并及時(shí)加以改進(jìn)。5.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全重大突發(fā)事件應(yīng)急管理機(jī)制，其應(yīng)急管理機(jī)制應(yīng)包括（）。A.應(yīng)急預(yù)案B.應(yīng)急組織體系C.應(yīng)急處置機(jī)制D.應(yīng)急資源保障E.應(yīng)急演練計(jì)劃答案：ABCDE解析：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的重大突發(fā)事件應(yīng)急管理機(jī)制是一個(gè)完整的體系。應(yīng)急預(yù)案明確了在不同類型突發(fā)事件發(fā)生時(shí)的應(yīng)對(duì)流程和措施；應(yīng)急組織體系確定了各部門和人員在應(yīng)急處置中的職責(zé)和分工；應(yīng)急處置機(jī)制規(guī)定了如何快速、有效地響應(yīng)和處理突發(fā)事件；應(yīng)急資源保障確保在突發(fā)事件發(fā)生時(shí)有足夠的人力、物力和財(cái)力支持；應(yīng)急演練計(jì)劃通過定期演練檢驗(yàn)應(yīng)急預(yù)案的可行性和有效性，提高應(yīng)急處置能力。三、判斷題（每題0.5分，共10分）1.商業(yè)銀行的存款是其最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)，也是其最主要的資金來源。（）答案：正確解析：存款是商業(yè)銀行最基本、最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)，通過吸收公眾存款，商業(yè)銀行獲得了大量的資金，用于發(fā)放貸款、進(jìn)行投資等資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是其資金的主要來源。2.商業(yè)銀行的資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。（）答案：正確解析：資本充足率是衡量商業(yè)銀行資本是否充足的重要指標(biāo)，它反映了商業(yè)銀行在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的資本保障程度，計(jì)算公式就是商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)。（）答案：正確解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生可能源于信用風(fēng)險(xiǎn)（如借款人違約導(dǎo)致銀行資金回收困難）、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（如市場(chǎng)波動(dòng)導(dǎo)致資產(chǎn)難以變現(xiàn)）、操作風(fēng)險(xiǎn)（如系統(tǒng)故障影響資金清算）等多種因素，其涉及銀行的資產(chǎn)、負(fù)債、資金流動(dòng)等多個(gè)方面，所以形成原因更加復(fù)雜，涉及范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)。4.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)之一是確保商業(yè)銀行盈利水平持續(xù)提高。（）答案：錯(cuò)誤解析：如前面所述，商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)主要是確保合規(guī)、實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)、保障風(fēng)險(xiǎn)管理有效性和信息真實(shí)性等，盈利水平受多種外部和內(nèi)部因素影響，不是內(nèi)部控制的直接目標(biāo)。5.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可以根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展需要，隨意調(diào)整內(nèi)部審計(jì)部門的設(shè)置和人員配備。（）答案：錯(cuò)誤解析：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部審計(jì)部門設(shè)置和人員配備需要遵循相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，要保證內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性和有效性。不能隨意進(jìn)行調(diào)整，否則可能影響內(nèi)部審計(jì)對(duì)銀行經(jīng)營管理活動(dòng)的監(jiān)督和評(píng)價(jià)作用。四、簡答題（每題10分，共20分）1.簡述商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略。答案：商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略包括以下幾個(gè)方面：（1）資產(chǎn)流動(dòng)性管理策略：保持資產(chǎn)的流動(dòng)性。商業(yè)銀行應(yīng)合理配置資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，增加流動(dòng)性較強(qiáng)的資產(chǎn)占比，如現(xiàn)金、存放中央銀行款項(xiàng)、短期國債等。這些資產(chǎn)可以在需要時(shí)迅速變現(xiàn)，滿足流動(dòng)性需求。資產(chǎn)證券化。通過將缺乏流動(dòng)性但具有未來現(xiàn)金流量的資產(chǎn)打包成證券出售給投資者，將資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金，提高資產(chǎn)的流動(dòng)性。例如，住房抵押貸款證券化。（2）負(fù)債流動(dòng)性管理策略：主動(dòng)負(fù)債。商業(yè)銀行可以通過發(fā)行金融債券、同業(yè)拆借、向中央銀行借款等方式主動(dòng)籌集資金，以滿足流動(dòng)性需求。不同的主動(dòng)負(fù)債方式具有不同的成本和期限特點(diǎn)，銀行需要根據(jù)自身情況進(jìn)行選擇。建立多元化的負(fù)債渠道。避免過度依賴單一的負(fù)債來源，降低因某一渠道出現(xiàn)問題而導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。例如，同時(shí)從企業(yè)存款、居民儲(chǔ)蓄、金融市場(chǎng)等多個(gè)渠道獲取資金。（3）流動(dòng)性緩沖策略：持有充足的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)。這些資產(chǎn)應(yīng)具有高流動(dòng)性、低風(fēng)險(xiǎn)、易于定價(jià)等特點(diǎn)，如一級(jí)資產(chǎn)（現(xiàn)金、國債等），可以在緊急情況下迅速變現(xiàn)，滿足短期流動(dòng)性需求。建立流動(dòng)性儲(chǔ)備。包括法定存款準(zhǔn)備金、超額存款準(zhǔn)備金等，這些儲(chǔ)備可以在銀行面臨流動(dòng)性壓力時(shí)提供一定的資金支持。（4）應(yīng)急計(jì)劃策略：制定應(yīng)急預(yù)案。明確在不同流動(dòng)性危機(jī)場(chǎng)景下的應(yīng)對(duì)措施和流程，包括觸發(fā)條件、決策機(jī)制、具體操作步驟等。進(jìn)行應(yīng)急演練。定期對(duì)應(yīng)急預(yù)案進(jìn)行演練，檢驗(yàn)其可行性和有效性，提高銀行在緊急情況下的應(yīng)對(duì)能力。（5）流動(dòng)性監(jiān)測(cè)與預(yù)警策略：建立完善的流動(dòng)性監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系。如流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例等，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)銀行的流動(dòng)性狀況。設(shè)定合理的預(yù)警指標(biāo)閾值。當(dāng)監(jiān)測(cè)指標(biāo)接近或超過閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，以便銀行采取相應(yīng)的措施。2.簡述商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要原則。答案：商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)遵循以下主要原則：（1）全面性原則：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和管理活動(dòng)，覆蓋所有的部門、崗位和人員。確保不存在內(nèi)部控制的空白和死角，全方位防范風(fēng)險(xiǎn)。（2）重要性原則：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)水平等因素，確定重要業(yè)務(wù)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，并采取更為嚴(yán)格的控制措施。（3）制衡性原則：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。例如，在業(yè)務(wù)流程中設(shè)置不同的崗