漢臺區(qū)差旅費管理辦法總則目的為加強(qiáng)和規(guī)范漢臺區(qū)[公司/組織名稱]差旅費管理，推進(jìn)厲行節(jié)約反對浪費，完善公務(wù)活動管理制度，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本單位實際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于漢臺區(qū)[公司/組織名稱]及所屬各部門、分支機(jī)構(gòu)的工作人員，包括但不限于正式員工、勞務(wù)派遣人員等因公務(wù)需要臨時到常駐地以外地區(qū)出差的情況。基本原則1.依規(guī)合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度，確保差旅費報銷行為合法合規(guī)。2.厲行節(jié)約原則：堅持勤儉辦一切事業(yè)，反對鋪張浪費，嚴(yán)格控制差旅費支出規(guī)模。3.據(jù)實報銷原則：出差人員應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)自行選擇交通、住宿等方式，并憑有效票據(jù)報銷，確保費用支出真實、合理、合規(guī)。差旅費開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)城市間交通費1.乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn)出差人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)職級和出差目的地合理選擇交通工具。具體標(biāo)準(zhǔn)如下：廳級及相當(dāng)職務(wù)人員：可乘坐飛機(jī)頭等艙、火車軟席（軟座、軟臥）、高鐵/動車商務(wù)座、全列軟席列車一等軟座。處級及相當(dāng)職務(wù)人員：可乘坐飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙、火車軟席（軟座、軟臥）、高鐵/動車一等座、全列軟席列車一等軟座?？萍壖耙韵氯藛T：可乘坐飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙、火車硬席（硬座、硬臥）、高鐵/動車二等座、全列軟席列車二等軟座、輪船（不包括旅游船）三等艙及以下艙位。乘坐飛機(jī)的，民航發(fā)展基金、燃油附加費可以憑據(jù)報銷。2.特殊情況處理因工作需要，經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，出差人員可以乘坐飛機(jī)商務(wù)艙、高鐵/動車特等座等高于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的交通工具，其票價超出部分由個人自理。乘坐飛機(jī)、火車、輪船等交通工具的，每人次可以購買交通意外保險一份。所在單位統(tǒng)一購買交通意外保險的，不再重復(fù)購買。住宿費1.住宿標(biāo)準(zhǔn)出差人員應(yīng)當(dāng)在職務(wù)級別對應(yīng)的住宿費標(biāo)準(zhǔn)限額內(nèi)，選擇安全、經(jīng)濟(jì)、便捷的賓館住宿。具體標(biāo)準(zhǔn)如下：廳級及相當(dāng)職務(wù)人員：住宿費標(biāo)準(zhǔn)限額為[X]元/天。處級及相當(dāng)職務(wù)人員：住宿費標(biāo)準(zhǔn)限額為[X]元/天?？萍壖耙韵氯藛T：住宿費標(biāo)準(zhǔn)限額為[X]元/天。2.特殊地區(qū)調(diào)整對于到北京、上海、廣州、深圳等一線城市以及其他經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)出差的，住宿費標(biāo)準(zhǔn)可在上述基礎(chǔ)上上浮[X]%。對于到艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)出差的，住宿費標(biāo)準(zhǔn)可適當(dāng)提高，但最高不得超過上述標(biāo)準(zhǔn)的[X]%?；锸逞a(bǔ)助費1.補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)出差人員的伙食補(bǔ)助費按出差自然（日歷）天數(shù)計算，按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)包干使用。具體標(biāo)準(zhǔn)如下：區(qū)內(nèi)出差：每人每天[X]元。區(qū)外省內(nèi)出差：每人每天[X]元。省外出差：每人每天[X]元。2.特殊情況處理出差人員由接待單位統(tǒng)一安排用餐的，應(yīng)當(dāng)向接待單位交納伙食費，并由接待單位出具收取伙食費的證明。出差人員回單位后如實申報，在報銷差旅費時將交納的伙食費憑證明扣除。市內(nèi)交通費1.補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)出差人員的市內(nèi)交通費按出差自然（日歷）天數(shù)計算，每人每天[X]元包干使用。2.特殊情況處理出差人員由接待單位或其他單位提供交通工具的，應(yīng)向接待單位或其他單位交納相關(guān)費用，并由接待單位或其他單位出具收取費用的證明。出差人員回單位后如實申報，在報銷差旅費時將交納的費用憑證明扣除。差旅費報銷及審批報銷憑證要求1.出差人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照規(guī)定取得并保存合法有效的報銷憑證，包括但不限于飛機(jī)票、火車票、汽車票、住宿費發(fā)票、餐飲發(fā)票等。發(fā)票內(nèi)容必須真實、完整，與實際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)相符。2.對于乘坐飛機(jī)、火車等交通工具的，應(yīng)當(dāng)取得注明出差人員姓名、日期、出發(fā)地、目的地、票價、座位號等信息的票據(jù)。3.住宿費發(fā)票應(yīng)當(dāng)注明住宿日期、住宿人數(shù)、單價、總價等信息，并加蓋發(fā)票專用章。報銷流程1.出差人員應(yīng)當(dāng)在出差結(jié)束后[X]個工作日內(nèi)，填寫差旅費報銷單，并將相關(guān)報銷憑證粘貼在報銷單后面，按照本單位規(guī)定的審批流程進(jìn)行審批。2.部門負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對本部門出差人員的差旅費報銷進(jìn)行初審，重點審核出差事由、出差天數(shù)、費用標(biāo)準(zhǔn)等是否符合規(guī)定，并簽署意見。3.財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)對報銷憑證的真實性、合法性、完整性進(jìn)行審核，對不符合規(guī)定的報銷憑證不予報銷。審核無誤后，報單位領(lǐng)導(dǎo)審批。4.單位領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)當(dāng)對差旅費報銷進(jìn)行最終審批，對不符合規(guī)定的報銷事項有權(quán)拒絕批準(zhǔn)。審批權(quán)限1.一般工作人員的差旅費報銷，由部門負(fù)責(zé)人審批。2.部門負(fù)責(zé)人的差旅費報銷，由分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.分管領(lǐng)導(dǎo)的差旅費報銷，由單位主要領(lǐng)導(dǎo)審批。4.單位主要領(lǐng)導(dǎo)的差旅費報銷，由領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定。監(jiān)督與檢查內(nèi)部監(jiān)督1.單位財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)定期對差旅費報銷情況進(jìn)行檢查，重點檢查報銷憑證的真實性、合法性、完整性，以及費用標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行情況等。2.單位審計部門應(yīng)當(dāng)定期對差旅費管理情況進(jìn)行審計，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，并督促相關(guān)部門進(jìn)行整改。外部監(jiān)督1.接受財政、審計等部門的監(jiān)督檢查，如實提供差旅費管理的有關(guān)資料和情況。2.對于違反本辦法規(guī)定的行為，按照國家有關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度進(jìn)行處理。附則解釋權(quán)