服裝加工物料管理辦法一、總則（一）目的為加強公司服裝加工物料管理，規(guī)范物料采購、存儲、使用及核銷流程，確保物料供應及時、準確，降低成本，提高生產(chǎn)效率和產(chǎn)品質(zhì)量，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司服裝加工業(yè)務中涉及的所有物料管理，包括原材料、輔料、包裝材料等。（三）基本原則1.準確性原則：物料管理各環(huán)節(jié)數(shù)據(jù)記錄準確、清晰，確保賬物相符。2.及時性原則：物料采購、供應及時，滿足生產(chǎn)進度需求，避免因物料短缺導致生產(chǎn)延誤。3.經(jīng)濟性原則：合理控制物料庫存水平，降低采購成本和庫存成本，提高資金使用效率。4.安全性原則：確保物料存儲安全，防止物料損壞、變質(zhì)、丟失等情況發(fā)生。二、職責分工（一）采購部門1.根據(jù)生產(chǎn)計劃和庫存情況，制定物料采購計劃，選擇合格供應商，簽訂采購合同。2.負責跟蹤采購訂單執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決采購過程中的問題，確保物料按時、按質(zhì)、按量供應。3.定期評估供應商，建立供應商檔案，維護良好的供應商合作關(guān)系。（二）倉庫管理部門1.負責物料的驗收入庫、存儲保管、發(fā)放領(lǐng)用及庫存盤點等工作。2.建立物料庫存臺賬，及時記錄物料的出入庫情況，保證賬物一致。3.做好倉庫的安全管理工作，確保物料存儲安全，防止物料損壞、變質(zhì)、丟失等。4.根據(jù)庫存情況，及時向采購部門反饋物料短缺信息，協(xié)助采購部門進行采購。（三）生產(chǎn)部門1.根據(jù)生產(chǎn)計劃，合理安排物料使用，確保生產(chǎn)順利進行。2.負責物料的領(lǐng)用、退料及余料回收等工作，對生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢料、邊角料等進行分類管理。3.配合倉庫管理部門進行庫存盤點，提供相關(guān)生產(chǎn)數(shù)據(jù)。（四）質(zhì)量控制部門1.負責對采購的物料進行質(zhì)量檢驗，確保物料符合質(zhì)量標準。2.在生產(chǎn)過程中，對物料的使用情況進行質(zhì)量監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題及時反饋并協(xié)助處理。（五）財務部門1.負責審核物料采購發(fā)票，辦理付款手續(xù)。2.對物料成本進行核算和分析，提供成本控制建議。3.參與庫存盤點工作，監(jiān)督庫存管理情況。三、物料采購管理（一）采購計劃制定1.生產(chǎn)部門應根據(jù)年度生產(chǎn)計劃、月度生產(chǎn)任務及訂單情況，提前[X]天向采購部門提交物料需求計劃。物料需求計劃應詳細列出所需物料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、需求時間等信息。2.采購部門結(jié)合庫存情況，對生產(chǎn)部門提交的物料需求計劃進行審核和匯總，制定物料采購計劃。采購計劃應明確采購物料的種類、數(shù)量、采購時間、供應商等內(nèi)容，并報相關(guān)領(lǐng)導審批。3.如因生產(chǎn)計劃變更或其他原因?qū)е挛锪闲枨笥媱澃l(fā)生變化，生產(chǎn)部門應及時通知采購部門，采購部門根據(jù)變更后的需求計劃調(diào)整采購計劃。（二）供應商選擇與管理1.采購部門應建立合格供應商名錄，對供應商的資質(zhì)、信譽、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量等進行評估和審核。合格供應商應具備以下條件：具有合法的營業(yè)執(zhí)照和相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營許可證。生產(chǎn)設備先進，生產(chǎn)工藝成熟，具備良好的生產(chǎn)能力和質(zhì)量控制體系。產(chǎn)品質(zhì)量符合國家相關(guān)標準和公司要求，具有良好的信譽和售后服務。價格合理，交貨期及時，能夠滿足公司生產(chǎn)需求。2.采購部門定期對供應商進行評估和考核，評估內(nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、價格、售后服務等方面。根據(jù)評估結(jié)果，對合格供應商進行等級劃分，優(yōu)先選擇優(yōu)質(zhì)供應商進行合作。3.對于不合格供應商，采購部門應及時與其溝通，要求其限期整改。如整改后仍不符合要求，應取消其合格供應商資格，并停止與其合作。（三）采購合同簽訂1.采購部門根據(jù)審批后的采購計劃，與選定的供應商簽訂采購合同。采購合同應明確物料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標準、付款方式、違約責任等條款。2.采購合同簽訂前，應提交法律部門或?qū)I(yè)法律顧問進行審核，確保合同條款合法、合規(guī)、有效。3.采購合同簽訂后，采購部門應及時將合同副本分發(fā)給相關(guān)部門，如倉庫管理部門、生產(chǎn)部門、財務部門等，以便各部門做好相應的準備工作。（四）采購訂單執(zhí)行1.采購部門負責跟蹤采購訂單的執(zhí)行情況，及時與供應商溝通協(xié)調(diào)，確保物料按時、按質(zhì)、按量供應。如因供應商原因?qū)е陆回浹舆t或質(zhì)量問題，采購部門應及時要求供應商采取措施解決，并承擔相應的違約責任。2.倉庫管理部門在收到采購物料后，應按照驗收標準進行驗收。如發(fā)現(xiàn)物料數(shù)量短缺、質(zhì)量不合格等問題，應及時通知采購部門，采購部門負責與供應商協(xié)商解決。3.采購部門應定期對采購訂單執(zhí)行情況進行統(tǒng)計和分析，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。對于長期未執(zhí)行的采購訂單，應查明原因并進行處理。四、物料驗收入庫管理（一）驗收準備1.倉庫管理部門在收到采購物料前，應做好驗收準備工作，包括安排驗收人員、準備驗收工具和場地等。2.驗收人員應熟悉物料的驗收標準和流程，掌握相關(guān)的檢驗方法和技巧。（二）數(shù)量驗收1.物料到貨后，驗收人員應根據(jù)采購合同和送貨單，對物料的數(shù)量進行核對。核對內(nèi)容包括物料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等是否與合同和送貨單一致。2.如發(fā)現(xiàn)物料數(shù)量短缺或溢余，驗收人員應及時與送貨人員溝通，并做好記錄。對于數(shù)量短缺的物料，應要求供應商補足；對于數(shù)量溢余的物料，應按照公司相關(guān)規(guī)定進行處理。（三）質(zhì)量驗收1.質(zhì)量控制部門按照相關(guān)質(zhì)量標準和檢驗規(guī)范，對采購的物料進行質(zhì)量檢驗。檢驗內(nèi)容包括物料的外觀、尺寸、性能、化學成分等方面。2.對于質(zhì)量不合格的物料，質(zhì)量控制部門應出具檢驗報告，并及時通知采購部門和倉庫管理部門。采購部門負責與供應商協(xié)商退貨、換貨或補貨等事宜。3.倉庫管理部門對驗收合格的物料辦理入庫手續(xù)，填寫入庫單。入庫單應詳細記錄物料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、供應商、入庫日期等信息。入庫單一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)交采購部門，一聯(lián)交財務部門。五、物料存儲保管管理（一）倉庫規(guī)劃1.根據(jù)物料的種類、性質(zhì)、用途等，對倉庫進行合理規(guī)劃，劃分不同的存儲區(qū)域，如原材料區(qū)、輔料區(qū)、包裝材料區(qū)、成品區(qū)等。2.對不同存儲區(qū)域設置明顯的標識牌，標明區(qū)域名稱、物料類別等信息，便于物料的存放和查找。（二）物料存放1.物料應按照類別、規(guī)格、型號等進行分類存放，做到整齊有序。同類物料應集中存放，不同類物料之間應保持一定的間距，便于搬運和管理。2.對于易燃易爆、有毒有害等危險物料，應設置專門的存儲區(qū)域，并按照相關(guān)安全規(guī)定進行存放和管理。3.物料存放應遵循先進先出的原則，確保物料在保質(zhì)期內(nèi)使用。對于有保質(zhì)期要求的物料，應定期檢查其保質(zhì)期，對臨近保質(zhì)期的物料應及時進行處理。（三）庫存盤點1.倉庫管理部門應定期對物料進行庫存盤點，確保賬物相符。盤點周期為[X]月/季/年，具體盤點時間由公司統(tǒng)一安排。2.盤點前，倉庫管理部門應制定盤點計劃，明確盤點范圍、方法、人員分工等內(nèi)容。盤點人員應認真核對物料的數(shù)量、規(guī)格、型號等信息，如實記錄盤點結(jié)果。3.盤點結(jié)束后，倉庫管理部門應編制盤點報告，對盤點結(jié)果進行分析和總結(jié)。如發(fā)現(xiàn)賬物不符的情況，應查明原因，及時調(diào)整庫存臺賬，并追究相關(guān)人員的責任。（四）倉庫安全管理1.倉庫應配備必要的消防器材和安全設施，如滅火器、消火栓、煙霧報警器等，并定期進行檢查和維護，確保其性能良好。2.倉庫管理人員應熟悉消防器材的使用方法和安全操作規(guī)程，嚴禁在倉庫內(nèi)吸煙、明火作業(yè)等。3.加強倉庫的防盜措施，安裝監(jiān)控設備，設置門禁系統(tǒng)，確保倉庫安全。六、物料發(fā)放領(lǐng)用管理（一）領(lǐng)料申請1.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計劃和實際需求，填寫領(lǐng)料單，注明所需物料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途等信息。領(lǐng)料單應經(jīng)部門負責人審核簽字后提交倉庫管理部門。2.對于緊急訂單或特殊情況需要臨時領(lǐng)料的，生產(chǎn)部門應填寫臨時領(lǐng)料單，并說明領(lǐng)料原因和預計歸還時間，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導審批后提交倉庫管理部門。（二）物料發(fā)放1.倉庫管理部門收到領(lǐng)料單后，應按照領(lǐng)料單上的信息進行核對，確認無誤后辦理物料發(fā)放手續(xù)。發(fā)放物料時，應遵循先進先出的原則，確保物料質(zhì)量。2.倉庫管理人員應在領(lǐng)料單上簽字確認，并注明實際發(fā)放的物料數(shù)量、規(guī)格、型號等信息。領(lǐng)料單一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)交生產(chǎn)部門，一聯(lián)交財務部門。3.對于貴重物料或限量發(fā)放的物料，倉庫管理部門應嚴格按照規(guī)定的審批流程進行發(fā)放，確保物料的使用安全和合理。（三）退料管理1.生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的剩余物料、廢料、邊角料等，生產(chǎn)部門應及時辦理退料手續(xù)，交回倉庫管理部門。退料時，應填寫退料單，注明退料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、原因等信息。2.倉庫管理部門對退料進行驗收，如退料質(zhì)量合格、數(shù)量準確，應辦理入庫手續(xù)，并在退料單上簽字確認。退料單一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)交生產(chǎn)部門，一聯(lián)交財務部門。3.對于因生產(chǎn)計劃變更等原因?qū)е乱杨I(lǐng)用物料不再使用的，生產(chǎn)部門應及時辦理退料手續(xù)，倉庫管理部門應按照規(guī)定進行處理。七、物料成本核算與控制（一）成本核算1.財務部門負責對物料采購成本、存儲成本、使用成本等進行核算。物料采購成本包括采購價格、運輸費用、裝卸費用等；存儲成本包括倉庫租金、倉儲設備折舊、物料損耗等；使用成本包括生產(chǎn)過程中物料的消耗等。2.財務部門應建立物料成本核算臺賬，詳細記錄物料的采購金額、入庫數(shù)量、領(lǐng)用數(shù)量、庫存數(shù)量等信息，定期對物料成本進行核算和分析。（二）成本控制1.采購部門應通過與供應商談判、招標等方式，降低物料采購成本。同時，合理控制采購批量，減少采購次數(shù)，降低采購費用。2.倉庫管理部門應加強庫存管理，合理控制庫存水平，減少庫存積壓和浪費。定期對庫存物料進行清理，對呆滯物料、過期物料等及時進行處理，降低庫存成本。3.生產(chǎn)部門應優(yōu)化生產(chǎn)工藝，提高物料利用率，減少物料損耗。加強對生產(chǎn)過程中物料使用情況的監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和糾正浪費現(xiàn)象。4.各部門應協(xié)同合作，共同做好物料成本控制工作。財務部門應定期對物料成本進行分析和評估，為公司決策提供依據(jù)，確保物料成本控制在合理范圍內(nèi)。八、物料核銷管理（一）核銷范圍本辦法適用于公司服裝加工業(yè)務中涉及的所有物料核銷，包括原材料、輔料、包裝材料等在生產(chǎn)過程中的消耗及剩余物料的處理。（二）核銷流程1.生產(chǎn)部門在完成一批訂單生產(chǎn)后，應及時對該訂單所使用的物料進行統(tǒng)計和匯總，填寫物料核銷表。物料核銷表應詳細記錄訂單編號、物料名稱、規(guī)格、型號、領(lǐng)用數(shù)量、實際使用數(shù)量、剩余數(shù)量等信息。2.倉庫管理部門根據(jù)生產(chǎn)部門提交的物料核銷表，對庫存物料進行核對，確認物料的實際使用數(shù)量和剩余數(shù)量。如發(fā)現(xiàn)賬物不符的情況，應及時查明原因并進行調(diào)整。3.財務部門根據(jù)生產(chǎn)部門和倉庫管理部門提供的物