江夏引導(dǎo)基金管理辦法一、總則（一）目的與宗旨為充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)作用，吸引社會(huì)資本投入，推動(dòng)江夏區(qū)產(chǎn)業(yè)升級(jí)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，規(guī)范江夏引導(dǎo)基金（以下簡(jiǎn)稱“引導(dǎo)基金”）的運(yùn)作與管理，特制定本辦法。引導(dǎo)基金旨在通過(guò)投資于具有創(chuàng)新能力、發(fā)展?jié)摿彤a(chǎn)業(yè)帶動(dòng)作用的企業(yè)，培育壯大區(qū)內(nèi)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，提升區(qū)域經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)力。（二）適用范圍本辦法適用于引導(dǎo)基金的設(shè)立、募集、運(yùn)作、管理、投資及退出等活動(dòng)。引導(dǎo)基金的資金來(lái)源包括財(cái)政預(yù)算安排、上級(jí)專項(xiàng)資金、社會(huì)捐贈(zèng)以及其他合法來(lái)源。（三）基本原則1.政府引導(dǎo)：充分發(fā)揮政府資金的引導(dǎo)作用，吸引社會(huì)資本投向符合江夏區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的領(lǐng)域。2.市場(chǎng)運(yùn)作：遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律，按照市場(chǎng)化原則進(jìn)行投資決策和項(xiàng)目管理。3.科學(xué)決策：建立科學(xué)合理的決策機(jī)制，確保投資項(xiàng)目的科學(xué)性、合理性和可行性。4.規(guī)范管理：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策，規(guī)范引導(dǎo)基金的運(yùn)作和管理，確保資金安全。5.風(fēng)險(xiǎn)可控：注重風(fēng)險(xiǎn)防范，合理控制投資風(fēng)險(xiǎn)，確保引導(dǎo)基金的保值增值。二、管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)（一）管理委員會(huì)設(shè)立江夏引導(dǎo)基金管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“管委會(huì)”），作為引導(dǎo)基金的決策機(jī)構(gòu)。管委會(huì)由區(qū)政府相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、區(qū)財(cái)政局、區(qū)發(fā)改委、區(qū)經(jīng)信局、區(qū)科技局等部門(mén)負(fù)責(zé)人組成。管委會(huì)的主要職責(zé)包括：1.審議決定引導(dǎo)基金的發(fā)展戰(zhàn)略、年度工作計(jì)劃和投資計(jì)劃。2.審議批準(zhǔn)引導(dǎo)基金的管理制度、運(yùn)作流程和風(fēng)險(xiǎn)控制制度。3.審議決定引導(dǎo)基金的重大投資項(xiàng)目、投資決策和投資退出等事項(xiàng)。4.監(jiān)督引導(dǎo)基金的運(yùn)作和管理，對(duì)重大事項(xiàng)進(jìn)行決策和協(xié)調(diào)。5.其他應(yīng)由管委會(huì)決定的事項(xiàng)。（二）管理辦公室管委會(huì)下設(shè)管理辦公室，作為引導(dǎo)基金的日常管理機(jī)構(gòu)。管理辦公室設(shè)在區(qū)財(cái)政局，負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金的具體運(yùn)作和管理工作。管理辦公室的主要職責(zé)包括：1.貫徹執(zhí)行管委會(huì)的決策和決議，制定引導(dǎo)基金的具體管理制度和操作流程。2.負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金的資金籌集、賬戶管理和資金撥付。3.組織開(kāi)展項(xiàng)目征集、篩選、評(píng)估和盡職調(diào)查等工作，提出投資建議。4.負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金投資項(xiàng)目的實(shí)施和監(jiān)督管理，定期向管委會(huì)報(bào)告投資項(xiàng)目進(jìn)展情況。5.負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金的投資退出工作，制定投資退出方案并組織實(shí)施。6.負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金的績(jī)效評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)管理工作，定期向管委會(huì)報(bào)送績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。7.負(fù)責(zé)與其他相關(guān)部門(mén)、投資機(jī)構(gòu)和企業(yè)的溝通協(xié)調(diào)工作。8.完成管委會(huì)交辦的其他工作。（三）專家咨詢委員會(huì)設(shè)立江夏引導(dǎo)基金專家咨詢委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“專家委”），為引導(dǎo)基金的投資決策提供專業(yè)咨詢和技術(shù)支持。專家委由行業(yè)專家、財(cái)務(wù)專家、法律專家等組成。專家委的主要職責(zé)包括：1.對(duì)引導(dǎo)基金的投資方向、投資策略和投資項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估和論證，提供專業(yè)意見(jiàn)和建議。2.參與引導(dǎo)基金投資項(xiàng)目的盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，對(duì)項(xiàng)目的技術(shù)可行性、市場(chǎng)前景和財(cái)務(wù)狀況等進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)。3.協(xié)助管理辦公室開(kāi)展引導(dǎo)基金的績(jī)效評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)管理工作，提供專業(yè)的評(píng)估方法和建議。4.對(duì)引導(dǎo)基金運(yùn)作過(guò)程中的重大問(wèn)題進(jìn)行研究和咨詢，為管委會(huì)決策提供參考依據(jù)。5.其他應(yīng)由專家委承擔(dān)的工作。三、資金募集與管理（一）資金募集引導(dǎo)基金的資金來(lái)源主要包括以下幾個(gè)方面：1.財(cái)政預(yù)算安排的專項(xiàng)資金。2.上級(jí)政府部門(mén)撥付的專項(xiàng)資金。3.社會(huì)捐贈(zèng)資金。4.其他合法來(lái)源的資金。引導(dǎo)基金可以通過(guò)直接投資、設(shè)立子基金等方式進(jìn)行資金募集。（二）資金管理1.引導(dǎo)基金實(shí)行專戶管理，?？顚Ｓ?。管理辦公室應(yīng)在銀行開(kāi)設(shè)引導(dǎo)基金專用賬戶，確保資金安全。2.引導(dǎo)基金的資金使用應(yīng)嚴(yán)格按照本辦法和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行，不得挪作他用。3.管理辦公室應(yīng)建立健全財(cái)務(wù)管理制度，定期編制財(cái)務(wù)報(bào)表，如實(shí)反映引導(dǎo)基金的財(cái)務(wù)狀況和投資收益情況。4.引導(dǎo)基金的資金使用應(yīng)接受財(cái)政、審計(jì)等部門(mén)的監(jiān)督檢查，確保資金使用的合規(guī)性和透明度。四、投資運(yùn)作（一）投資方向引導(dǎo)基金主要投資于以下領(lǐng)域：1.戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，如新一代信息技術(shù)、生物醫(yī)藥、高端裝備制造、新能源、新材料等。2.傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)項(xiàng)目，如智能制造、綠色制造、節(jié)能減排等。3.科技創(chuàng)新項(xiàng)目，如高新技術(shù)企業(yè)、科技型中小企業(yè)、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)等。4.其他符合江夏區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策導(dǎo)向的項(xiàng)目。（二）投資方式引導(dǎo)基金可以采用直接投資、聯(lián)合投資、跟進(jìn)投資等方式進(jìn)行投資。1.直接投資：引導(dǎo)基金直接對(duì)項(xiàng)目企業(yè)進(jìn)行股權(quán)投資。2.聯(lián)合投資：引導(dǎo)基金與其他投資機(jī)構(gòu)共同對(duì)項(xiàng)目企業(yè)進(jìn)行股權(quán)投資，按照約定的比例承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)和分享投資收益。3.跟進(jìn)投資：對(duì)已獲其他投資機(jī)構(gòu)投資的項(xiàng)目企業(yè)，引導(dǎo)基金可以按照一定比例跟進(jìn)投資，以支持項(xiàng)目企業(yè)的發(fā)展。（三）投資決策1.管理辦公室負(fù)責(zé)組織開(kāi)展項(xiàng)目征集、篩選、評(píng)估和盡職調(diào)查等工作，提出投資建議。2.專家委對(duì)投資建議進(jìn)行評(píng)估和論證，提供專業(yè)意見(jiàn)和建議。3.管委會(huì)根據(jù)管理辦公室和專家委的意見(jiàn)，對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行決策。（四）投資限制1.引導(dǎo)基金不得從事以下業(yè)務(wù)：從事?lián)?、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù)。投資于股票、期貨、房地產(chǎn)等領(lǐng)域。向任何第三方提供贊助、捐贈(zèng)（經(jīng)管委會(huì)批準(zhǔn)的公益性捐贈(zèng)除外）。其他國(guó)家法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。2.引導(dǎo)基金對(duì)單個(gè)項(xiàng)目的投資金額不得超過(guò)引導(dǎo)基金總規(guī)模的一定比例，具體比例由管委會(huì)根據(jù)實(shí)際情況確定。3.引導(dǎo)基金不得投資于不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和江夏區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的項(xiàng)目。五、投資項(xiàng)目管理（一）項(xiàng)目實(shí)施1.管理辦公室與被投資企業(yè)簽訂投資協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。2.管理辦公室應(yīng)按照投資協(xié)議的約定，及時(shí)足額向被投資企業(yè)撥付投資資金。3.管理辦公室應(yīng)加強(qiáng)對(duì)投資項(xiàng)目的跟蹤管理，定期了解項(xiàng)目進(jìn)展情況，協(xié)調(diào)解決項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中遇到的問(wèn)題。（二）項(xiàng)目監(jiān)督1.管理辦公室應(yīng)建立健全投資項(xiàng)目監(jiān)督管理制度，對(duì)投資項(xiàng)目的實(shí)施情況、資金使用情況、財(cái)務(wù)狀況等進(jìn)行定期監(jiān)督檢查。2.被投資企業(yè)應(yīng)定期向管理辦公室報(bào)送項(xiàng)目進(jìn)展情況、財(cái)務(wù)報(bào)表等資料，接受管理辦公室的監(jiān)督檢查。3.管理辦公室可以委托專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)、評(píng)估等，確保項(xiàng)目的規(guī)范運(yùn)作和資金安全。（三）項(xiàng)目退出1.引導(dǎo)基金的投資期限原則上不超過(guò)[X]年，具體投資期限由管委會(huì)根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況確定。2.引導(dǎo)基金可以通過(guò)股權(quán)轉(zhuǎn)讓、企業(yè)上市、清算等方式實(shí)現(xiàn)投資退出。3.管理辦公室應(yīng)在投資項(xiàng)目達(dá)到退出條件時(shí)，及時(shí)制定投資退出方案，并報(bào)管委會(huì)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。4.引導(dǎo)基金在投資退出時(shí)，應(yīng)按照投資協(xié)議的約定，收回投資本金和收益，并按照規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。六、收益分配與虧損分擔(dān)（一）收益分配1.引導(dǎo)基金的投資收益按照以下順序進(jìn)行分配：首先，收回投資本金。其次，按照約定的比例向其他投資機(jī)構(gòu)分配收益。最后，剩余收益作為引導(dǎo)基金的收益，由管理辦公室按照規(guī)定進(jìn)行管理和使用。2.引導(dǎo)基金的收益分配比例由管委會(huì)根據(jù)實(shí)際情況確定，原則上不低于[X]%。（二）虧損分擔(dān)1.引導(dǎo)基金在投資項(xiàng)目發(fā)生虧損時(shí)，按照以下原則進(jìn)行分擔(dān)：對(duì)于直接投資項(xiàng)目，引導(dǎo)基金按照投資比例承擔(dān)虧損。對(duì)于聯(lián)合投資項(xiàng)目，引導(dǎo)基金按照約定的比例與其他投資機(jī)構(gòu)共同承擔(dān)虧損。對(duì)于跟進(jìn)投資項(xiàng)目，引導(dǎo)基金按照不超過(guò)其他投資機(jī)構(gòu)投資金額的一定比例承擔(dān)虧損，具體比例由管委會(huì)根據(jù)實(shí)際情況確定。2.引導(dǎo)基金的虧損分擔(dān)應(yīng)在投資協(xié)議中明確約定，確保各方的權(quán)益得到保障。七、風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制（一）風(fēng)險(xiǎn)管理1.管理辦公室應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)引導(dǎo)基金的投資運(yùn)作、資金管理、項(xiàng)目管理等進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理。2.風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制等環(huán)節(jié)，定期對(duì)引導(dǎo)基金的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)估和分析，及時(shí)采取有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。3.管理辦公室應(yīng)加強(qiáng)對(duì)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，確保投資項(xiàng)目的順利實(shí)施和資金安全。（二）內(nèi)部控制1.管理辦公室應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度，規(guī)范引導(dǎo)基金的運(yùn)作和管理流程，確保各項(xiàng)工作的合規(guī)性和有效性。2.內(nèi)部控制制度應(yīng)包括財(cái)務(wù)管理制度、投資管理制度、項(xiàng)目管理制度、風(fēng)險(xiǎn)管理制度等，明確各部門(mén)和崗位的職責(zé)和權(quán)限，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督和制約。3.管理辦公室應(yīng)定期對(duì)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題，不斷完善內(nèi)部控制制度。八、信息披露與績(jī)效評(píng)價(jià)（一）信息披露1.管理辦公室應(yīng)建立健全信息披露制度，定期向管委會(huì)、財(cái)政部門(mén)、社會(huì)公眾等披露引導(dǎo)基金的運(yùn)作情況、投資項(xiàng)目進(jìn)展情況、財(cái)務(wù)狀況等信息。2.信息披露應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，不得隱瞞或虛報(bào)重要信息。3.信息披露的方式可以包括網(wǎng)站公告、新聞發(fā)布會(huì)、定期報(bào)告等，具體方式由管理辦公室根據(jù)實(shí)際情況確定。（二）績(jī)效評(píng)價(jià)1.管理辦公室應(yīng)建立健全績(jī)效評(píng)價(jià)制度，定期對(duì)引導(dǎo)基金的運(yùn)作情況、投資項(xiàng)目績(jī)效、資金使用效益等進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)。2.績(jī)效評(píng)價(jià)應(yīng)采用科學(xué)合理的評(píng)價(jià)指標(biāo)和方法，全面、客觀地反映引導(dǎo)基金的績(jī)效情況。3.管理辦公室應(yīng)根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷改進(jìn)引導(dǎo)基金的運(yùn)作和管理，提高資金使用效益。九、監(jiān)督管理與法律責(zé)任（一）監(jiān)督管理1.財(cái)政部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)引導(dǎo)基金的資金管理、財(cái)務(wù)狀況等進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)引導(dǎo)基金的財(cái)務(wù)收支、投資項(xiàng)目等進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。3.其他相關(guān)部門(mén)按照各自職責(zé)，對(duì)引導(dǎo)基金的運(yùn)作和管理進(jìn)行監(jiān)督檢查。（二）法律責(zé)任1.管理辦公室及其工作人員