水利項(xiàng)目稽查管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)水利項(xiàng)目管理，規(guī)范水利項(xiàng)目建設(shè)行為，確保水利項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量、安全、進(jìn)度和資金使用效益，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于由政府投資、融資或參與投資建設(shè)的各類水利項(xiàng)目，包括防洪、灌溉、供水、發(fā)電、水資源保護(hù)等項(xiàng)目。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則嚴(yán)格遵循國(guó)家法律法規(guī)和水利行業(yè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，確?；楣ぷ饔蟹梢馈⒂姓驴裳?。2.客觀公正原則以事實(shí)為依據(jù)，客觀公正地開(kāi)展稽查工作，如實(shí)反映項(xiàng)目建設(shè)情況，不偏袒、不隱瞞問(wèn)題。3.問(wèn)題導(dǎo)向原則聚焦水利項(xiàng)目建設(shè)中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和突出問(wèn)題，深入查找存在的違規(guī)違紀(jì)行為，提出切實(shí)可行的整改建議。4.促進(jìn)提升原則通過(guò)稽查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、分析原因、督促整改，推動(dòng)項(xiàng)目建設(shè)單位不斷完善管理機(jī)制，提高項(xiàng)目建設(shè)管理水平。二、稽查機(jī)構(gòu)與職責(zé)（一）稽查機(jī)構(gòu)設(shè)置成立水利項(xiàng)目稽查領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)水利項(xiàng)目稽查工作。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)日常工作的組織和實(shí)施。同時(shí)，根據(jù)工作需要，組建若干稽查組，具體承擔(dān)項(xiàng)目稽查任務(wù)。（二）職責(zé)分工1.稽查領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)研究制定水利項(xiàng)目稽查工作的方針、政策和制度。審定稽查工作計(jì)劃和重大稽查報(bào)告。協(xié)調(diào)解決稽查工作中的重大問(wèn)題。2.稽查辦公室職責(zé)負(fù)責(zé)制定年度稽查工作計(jì)劃，并組織實(shí)施。組織稽查人員培訓(xùn)，提高稽查人員業(yè)務(wù)素質(zhì)。對(duì)稽查組提交的稽查報(bào)告進(jìn)行審核，匯總分析稽查情況。督促項(xiàng)目建設(shè)單位落實(shí)整改意見(jiàn)，跟蹤整改情況。3.稽查組職責(zé)按照稽查工作計(jì)劃，對(duì)水利項(xiàng)目進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)稽查。查閱項(xiàng)目建設(shè)相關(guān)文件、資料、賬目，檢查項(xiàng)目建設(shè)情況。與項(xiàng)目建設(shè)單位及相關(guān)人員進(jìn)行座談，了解項(xiàng)目建設(shè)管理情況。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，提出整改意見(jiàn)，并形成稽查報(bào)告。三、稽查內(nèi)容與方法（一）稽查內(nèi)容1.項(xiàng)目前期工作項(xiàng)目立項(xiàng)審批程序是否合規(guī)，是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和水利發(fā)展規(guī)劃?？尚行匝芯繄?bào)告、初步設(shè)計(jì)文件是否編制規(guī)范，深度是否滿足要求。項(xiàng)目前期工作各環(huán)節(jié)是否履行相關(guān)審批手續(xù)，是否存在擅自簡(jiǎn)化程序、違規(guī)審批等問(wèn)題。2.項(xiàng)目建設(shè)管理項(xiàng)目法人組建是否符合要求，是否具備相應(yīng)的管理能力和經(jīng)驗(yàn)。項(xiàng)目建設(shè)合同簽訂是否規(guī)范，合同執(zhí)行情況是否良好。項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度是否符合計(jì)劃要求，是否存在拖延工期的情況。項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量是否符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，質(zhì)量管理體系是否健全。項(xiàng)目建設(shè)安全管理措施是否到位，是否存在安全隱患。3.資金使用管理項(xiàng)目資金是否專款專用，是否存在截留、挪用、擠占等問(wèn)題。項(xiàng)目資金撥付是否及時(shí)、足額，是否符合合同約定。項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理是否規(guī)范，會(huì)計(jì)核算是否準(zhǔn)確，財(cái)務(wù)報(bào)表是否真實(shí)完整。項(xiàng)目建設(shè)成本控制是否有效，是否存在超概算情況。4.工程驗(yàn)收項(xiàng)目是否按照規(guī)定組織單元工程、分部工程、單位工程驗(yàn)收，驗(yàn)收程序是否合規(guī)。工程竣工驗(yàn)收前，是否完成專項(xiàng)驗(yàn)收、階段驗(yàn)收等工作。驗(yàn)收資料是否齊全、真實(shí)，驗(yàn)收結(jié)論是否明確。（二）稽查方法1.查閱資料查閱項(xiàng)目建設(shè)相關(guān)文件、資料、賬目，包括項(xiàng)目立項(xiàng)審批文件、可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)文件、建設(shè)合同、施工圖紙、施工記錄、檢驗(yàn)檢測(cè)報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表等。2.現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)項(xiàng)目建設(shè)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行實(shí)地查看，檢查工程建設(shè)進(jìn)度、質(zhì)量、安全等情況，核實(shí)項(xiàng)目建設(shè)實(shí)際情況與資料記載是否相符。3.人員訪談與項(xiàng)目建設(shè)單位、設(shè)計(jì)單位、施工單位、監(jiān)理單位等相關(guān)人員進(jìn)行座談，了解項(xiàng)目建設(shè)管理情況，聽(tīng)取各方意見(jiàn)和建議。4.數(shù)據(jù)分析對(duì)項(xiàng)目建設(shè)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，如工程進(jìn)度數(shù)據(jù)、質(zhì)量檢測(cè)數(shù)據(jù)、資金支付數(shù)據(jù)等，查找數(shù)據(jù)異常情況，發(fā)現(xiàn)潛在問(wèn)題。四、稽查程序（一）稽查準(zhǔn)備1.制定稽查方案根據(jù)年度稽查工作計(jì)劃，確定稽查項(xiàng)目，制定詳細(xì)的稽查方案，明確稽查目的、內(nèi)容、方法、步驟和人員分工等。2.組織培訓(xùn)對(duì)稽查人員進(jìn)行培訓(xùn)，使其熟悉稽查工作的相關(guān)法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范和工作流程，掌握稽查方法和技巧。3.收集資料提前收集被稽查項(xiàng)目的相關(guān)資料，包括項(xiàng)目基本情況、前期工作資料、建設(shè)管理資料、資金使用資料等，為現(xiàn)場(chǎng)稽查做好準(zhǔn)備。（二）稽查實(shí)施1.下達(dá)稽查通知提前向項(xiàng)目建設(shè)單位下達(dá)稽查通知，告知稽查的時(shí)間、內(nèi)容、要求等，要求項(xiàng)目建設(shè)單位做好相關(guān)準(zhǔn)備工作。2.開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)稽查稽查組按照稽查方案，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行實(shí)地查看，查閱相關(guān)資料，與相關(guān)人員進(jìn)行訪談，收集證據(jù)，做好稽查記錄。3.形成稽查報(bào)告稽查組在現(xiàn)場(chǎng)稽查結(jié)束后，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行梳理、分析，提出整改意見(jiàn)，形成稽查報(bào)告?；閳?bào)告應(yīng)包括項(xiàng)目基本情況、稽查情況、存在問(wèn)題、整改建議等內(nèi)容。（三）稽查報(bào)告審核與反饋1.審核稽查辦公室對(duì)稽查組提交的稽查報(bào)告進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括報(bào)告內(nèi)容是否完整、事實(shí)是否清楚、證據(jù)是否充分、問(wèn)題定性是否準(zhǔn)確、整改建議是否合理等。2.反饋審核通過(guò)的稽查報(bào)告報(bào)稽查領(lǐng)導(dǎo)小組審定后，向項(xiàng)目建設(shè)單位反饋。項(xiàng)目建設(shè)單位應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)對(duì)稽查報(bào)告提出書(shū)面意見(jiàn)，如有異議，應(yīng)說(shuō)明理由。（四）整改落實(shí)1.制定整改方案項(xiàng)目建設(shè)單位根據(jù)稽查報(bào)告提出的問(wèn)題和整改建議，制定詳細(xì)的整改方案，明確整改措施、責(zé)任人和整改期限。2.組織整改項(xiàng)目建設(shè)單位按照整改方案組織整改，確保問(wèn)題得到有效解決。整改過(guò)程中，應(yīng)及時(shí)向稽查辦公室報(bào)告整改情況。3.跟蹤復(fù)查稽查辦公室對(duì)項(xiàng)目建設(shè)單位的整改情況進(jìn)行跟蹤復(fù)查，確保整改工作落實(shí)到位。對(duì)整改不力的項(xiàng)目建設(shè)單位，將采取進(jìn)一步措施，督促其整改。五、問(wèn)題處理與責(zé)任追究（一）問(wèn)題處理1.對(duì)于稽查發(fā)現(xiàn)的一般性問(wèn)題，項(xiàng)目建設(shè)單位應(yīng)立即整改，并將整改情況書(shū)面報(bào)告稽查辦公室。2.對(duì)于較為嚴(yán)重的問(wèn)題，稽查辦公室應(yīng)下達(dá)整改通知書(shū)，責(zé)令項(xiàng)目建設(shè)單位限期整改。整改通知書(shū)應(yīng)明確整改要求、整改期限和責(zé)任人等。3.對(duì)于存在違規(guī)違紀(jì)行為的項(xiàng)目建設(shè)單位和相關(guān)責(zé)任人，應(yīng)依法依規(guī)進(jìn)行嚴(yán)肅處理。處理方式包括警告、罰款、暫停項(xiàng)目建設(shè)、追究法律責(zé)任等。（二）責(zé)任追究1.對(duì)項(xiàng)目建設(shè)單位的責(zé)任追究項(xiàng)目建設(shè)單位違反本辦法規(guī)定，導(dǎo)致項(xiàng)目建設(shè)出現(xiàn)質(zhì)量、安全、進(jìn)度、資金使用等問(wèn)題的，視情節(jié)輕重，給予警告、罰款、暫停項(xiàng)目建設(shè)等處罰。對(duì)項(xiàng)目建設(shè)單位直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。2.對(duì)相關(guān)單位和人員的責(zé)任追究設(shè)計(jì)單位、施工單位、監(jiān)理單位等相關(guān)單位違反本辦法規(guī)定，導(dǎo)致項(xiàng)目建設(shè)出現(xiàn)問(wèn)題的，視情