浙江煙草庫(kù)存管理辦法總則適用范圍本辦法適用于浙江煙草系統(tǒng)內(nèi)涉及卷煙、雪茄煙及相關(guān)煙草物資的庫(kù)存管理活動(dòng)。涵蓋各級(jí)煙草公司、卷煙配送中心、零售網(wǎng)點(diǎn)等庫(kù)存管理環(huán)節(jié)。目的與原則1.目的：為加強(qiáng)浙江煙草庫(kù)存管理，確保庫(kù)存物資的安全、完整，保障市場(chǎng)供應(yīng)的及時(shí)性和穩(wěn)定性，提高庫(kù)存管理效率，降低庫(kù)存成本，特制定本辦法。2.原則準(zhǔn)確性原則：庫(kù)存數(shù)據(jù)應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)反映庫(kù)存物資的實(shí)際情況。安全性原則：采取有效措施確保庫(kù)存物資不受損壞、變質(zhì)、丟失等，保障物資安全。效率性原則：優(yōu)化庫(kù)存管理流程，提高庫(kù)存周轉(zhuǎn)速度，減少庫(kù)存積壓和浪費(fèi)。合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、煙草行業(yè)政策及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范進(jìn)行庫(kù)存管理。職責(zé)分工1.省級(jí)煙草公司負(fù)責(zé)制定全省煙草庫(kù)存管理的總體政策、制度和標(biāo)準(zhǔn)。監(jiān)督、指導(dǎo)全省各級(jí)煙草公司的庫(kù)存管理工作。協(xié)調(diào)與外部相關(guān)部門的關(guān)系，保障庫(kù)存管理工作順利開(kāi)展。2.市級(jí)煙草公司貫徹執(zhí)行省級(jí)煙草公司制定的庫(kù)存管理政策、制度和標(biāo)準(zhǔn)。負(fù)責(zé)本地區(qū)煙草庫(kù)存的統(tǒng)籌管理，制定具體的實(shí)施細(xì)則和工作方案。定期對(duì)本地區(qū)庫(kù)存管理情況進(jìn)行檢查、分析和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并采取措施解決。3.縣級(jí)煙草公司具體負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)卷煙、雪茄煙及相關(guān)煙草物資的庫(kù)存管理工作。按照規(guī)定的流程和要求進(jìn)行庫(kù)存物資的出入庫(kù)管理、盤點(diǎn)清查等工作。及時(shí)向上級(jí)公司反饋庫(kù)存管理中出現(xiàn)的問(wèn)題和需求。4.卷煙配送中心承擔(dān)卷煙的倉(cāng)儲(chǔ)、分揀、配送等工作，確保庫(kù)存卷煙的快速流轉(zhuǎn)和準(zhǔn)確配送。負(fù)責(zé)庫(kù)存卷煙的日常保管、養(yǎng)護(hù)，保證庫(kù)存卷煙質(zhì)量良好。配合做好庫(kù)存盤點(diǎn)、清查等工作，提供準(zhǔn)確的庫(kù)存數(shù)據(jù)。5.零售網(wǎng)點(diǎn)按照規(guī)定做好卷煙的進(jìn)貨、銷售和庫(kù)存管理，確保卷煙陳列豐滿，滿足消費(fèi)者需求。定期盤點(diǎn)店內(nèi)庫(kù)存，及時(shí)向縣級(jí)煙草公司反饋庫(kù)存信息和需求。庫(kù)存規(guī)劃與計(jì)劃需求預(yù)測(cè)1.各級(jí)煙草公司應(yīng)建立科學(xué)合理的需求預(yù)測(cè)模型，綜合考慮歷史銷售數(shù)據(jù)、市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、季節(jié)因素、政策變化等因素，對(duì)卷煙、雪茄煙及相關(guān)煙草物資的市場(chǎng)需求進(jìn)行預(yù)測(cè)。2.定期收集、分析市場(chǎng)信息，與行業(yè)內(nèi)其他企業(yè)、市場(chǎng)調(diào)研機(jī)構(gòu)等進(jìn)行信息交流，不斷優(yōu)化需求預(yù)測(cè)方法和模型，提高預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性。3.需求預(yù)測(cè)結(jié)果應(yīng)形成書(shū)面報(bào)告，作為庫(kù)存規(guī)劃和計(jì)劃制定的重要依據(jù)。庫(kù)存定額制定1.根據(jù)需求預(yù)測(cè)、銷售規(guī)律、物流配送周期等因素，制定合理的庫(kù)存定額標(biāo)準(zhǔn)。庫(kù)存定額應(yīng)包括安全庫(kù)存、周轉(zhuǎn)庫(kù)存等。2.安全庫(kù)存是為應(yīng)對(duì)市場(chǎng)需求波動(dòng)、供應(yīng)中斷等不確定性因素而設(shè)定的最低庫(kù)存水平，應(yīng)根據(jù)歷史數(shù)據(jù)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估確定。3.周轉(zhuǎn)庫(kù)存是為保證正常銷售和配送而設(shè)定的庫(kù)存水平，應(yīng)根據(jù)平均日銷售量、補(bǔ)貨周期等因素計(jì)算。4.庫(kù)存定額應(yīng)定期進(jìn)行評(píng)估和調(diào)整，以適應(yīng)市場(chǎng)變化和企業(yè)發(fā)展的需要。庫(kù)存計(jì)劃編制1.各級(jí)煙草公司應(yīng)根據(jù)需求預(yù)測(cè)和庫(kù)存定額，編制年度、季度、月度庫(kù)存計(jì)劃。庫(kù)存計(jì)劃應(yīng)明確庫(kù)存物資的品種、數(shù)量、存儲(chǔ)地點(diǎn)等信息。2.庫(kù)存計(jì)劃編制過(guò)程中，應(yīng)充分考慮生產(chǎn)、采購(gòu)、銷售、物流等環(huán)節(jié)的協(xié)調(diào)配合，確保庫(kù)存計(jì)劃的可行性和有效性。3.庫(kù)存計(jì)劃經(jīng)審核批準(zhǔn)后，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行。如遇特殊情況需要調(diào)整庫(kù)存計(jì)劃，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批。庫(kù)存采購(gòu)與入庫(kù)管理采購(gòu)流程1.根據(jù)庫(kù)存計(jì)劃和實(shí)際庫(kù)存情況，制定采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確采購(gòu)物資的品種、數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量要求、采購(gòu)時(shí)間等信息。2.選擇合格的供應(yīng)商，建立供應(yīng)商評(píng)估和管理機(jī)制。對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、交貨期等進(jìn)行綜合評(píng)估，確保供應(yīng)商能夠滿足企業(yè)的采購(gòu)需求。3.按照規(guī)定的采購(gòu)方式進(jìn)行采購(gòu)活動(dòng)，如招標(biāo)采購(gòu)、詢價(jià)采購(gòu)、競(jìng)爭(zhēng)性談判等。采購(gòu)過(guò)程應(yīng)遵循公開(kāi)、公平、公正的原則，確保采購(gòu)結(jié)果的合法性和合理性。4.簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。采購(gòu)合同應(yīng)包括物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式、付款方式等條款。入庫(kù)驗(yàn)收1.物資到貨后，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)通知倉(cāng)庫(kù)管理部門進(jìn)行驗(yàn)收。倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)按照采購(gòu)合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，對(duì)物資的品種、數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收合格的物資，應(yīng)辦理入庫(kù)手續(xù)，填寫(xiě)入庫(kù)單。入庫(kù)單應(yīng)包括物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、供應(yīng)商名稱、入庫(kù)日期等信息。3.驗(yàn)收不合格的物資，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，協(xié)商處理辦法。如退貨、換貨、補(bǔ)貨等。對(duì)不合格物資應(yīng)做好記錄，并單獨(dú)存放，防止與合格物資混淆。庫(kù)存存儲(chǔ)與保管存儲(chǔ)設(shè)施管理1.按照安全、高效、節(jié)約的原則，合理規(guī)劃庫(kù)存存儲(chǔ)設(shè)施。庫(kù)存存儲(chǔ)設(shè)施應(yīng)包括倉(cāng)庫(kù)、貨架、貨位等。2.定期對(duì)庫(kù)存存儲(chǔ)設(shè)施進(jìn)行檢查、維護(hù)和保養(yǎng)，確保設(shè)施的正常運(yùn)行。對(duì)存在安全隱患的設(shè)施，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行維修或更換。3.根據(jù)庫(kù)存物資的特性和保管要求，合理安排存儲(chǔ)貨位。對(duì)易燃易爆、易受潮、易變質(zhì)等特殊物資，應(yīng)設(shè)置專門的存儲(chǔ)區(qū)域，并采取相應(yīng)的防護(hù)措施。庫(kù)存物資保管1.建立庫(kù)存物資保管制度，明確保管人員的職責(zé)和工作流程。保管人員應(yīng)按照規(guī)定對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行分類存放、標(biāo)識(shí)管理，確保物資存放有序、易于查找。2.定期對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行盤點(diǎn)清查，檢查物資的數(shù)量、質(zhì)量、存儲(chǔ)狀況等。盤點(diǎn)清查結(jié)果應(yīng)形成書(shū)面報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行處理。3.加強(qiáng)庫(kù)存物資的日常巡查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理物資損壞、變質(zhì)、丟失等情況。對(duì)因保管不善造成的損失，應(yīng)追究保管人員的責(zé)任。4.做好庫(kù)存物資的防火、防盜、防潮、防蟲(chóng)、防鼠等工作，確保物資安全。配備必要的消防器材、防盜設(shè)備等，定期進(jìn)行檢查和維護(hù)。庫(kù)存盤點(diǎn)與清查盤點(diǎn)計(jì)劃制定1.各級(jí)煙草公司應(yīng)制定年度盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)的范圍、時(shí)間、方式、人員等信息。盤點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況和管理要求進(jìn)行制定，確保盤點(diǎn)工作的全面性和準(zhǔn)確性。2.盤點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)提前通知相關(guān)部門和人員，做好準(zhǔn)備工作。準(zhǔn)備工作包括物資整理、賬目核對(duì)、人員培訓(xùn)等。盤點(diǎn)實(shí)施1.按照盤點(diǎn)計(jì)劃組織實(shí)施盤點(diǎn)工作。盤點(diǎn)人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)庫(kù)存物資的實(shí)際數(shù)量與賬目記錄是否一致，檢查物資的質(zhì)量狀況、存儲(chǔ)條件等。2.盤點(diǎn)過(guò)程中，應(yīng)如實(shí)記錄盤點(diǎn)結(jié)果，發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符的情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行調(diào)整。對(duì)盤盈、盤虧的物資，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批處理。3.盤點(diǎn)結(jié)束后，應(yīng)及時(shí)編制盤點(diǎn)報(bào)告。盤點(diǎn)報(bào)告應(yīng)包括盤點(diǎn)時(shí)間、范圍、方式、結(jié)果、問(wèn)題分析及處理建議等內(nèi)容。清查與處理1.定期對(duì)庫(kù)存管理情況進(jìn)行全面清查，清查內(nèi)容包括庫(kù)存管理制度的執(zhí)行情況、庫(kù)存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、庫(kù)存物資的安全狀況等。2.對(duì)清查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改。整改措施應(yīng)明確責(zé)任部門、責(zé)任人、整改期限等信息，確保問(wèn)題得到有效解決。3.建立庫(kù)存管理問(wèn)題跟蹤機(jī)制，對(duì)整改情況進(jìn)行跟蹤檢查，確保整改工作落實(shí)到位。對(duì)因庫(kù)存管理問(wèn)題造成的損失，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任。庫(kù)存信息化管理庫(kù)存管理系統(tǒng)建設(shè)1.建立統(tǒng)一的庫(kù)存管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)庫(kù)存數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí)采集、傳輸、存儲(chǔ)、分析和共享。庫(kù)存管理信息系統(tǒng)應(yīng)涵蓋庫(kù)存規(guī)劃、采購(gòu)、入庫(kù)、存儲(chǔ)、盤點(diǎn)、銷售等各個(gè)環(huán)節(jié)。2.庫(kù)存管理信息系統(tǒng)應(yīng)具備數(shù)據(jù)查詢、統(tǒng)計(jì)分析、預(yù)警提醒、報(bào)表生成等功能，為庫(kù)存管理決策提供支持。3.加強(qiáng)庫(kù)存管理信息系統(tǒng)的安全防護(hù)，確保數(shù)據(jù)的安全性和保密性。設(shè)置不同的用戶權(quán)限，防止數(shù)據(jù)泄露和非法操作。數(shù)據(jù)維護(hù)與應(yīng)用1.定期對(duì)庫(kù)存管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行維護(hù)和更新，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。數(shù)據(jù)維護(hù)包括數(shù)據(jù)錄入、修改、刪除等操作。2.充分利用庫(kù)存管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，進(jìn)行庫(kù)存分析和決策。通過(guò)數(shù)據(jù)分析，掌握庫(kù)存動(dòng)態(tài)，優(yōu)化庫(kù)存結(jié)構(gòu)，提高庫(kù)存管理水平。3.建立庫(kù)存數(shù)據(jù)與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)接口，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的互聯(lián)互通和協(xié)同工作。如與銷售系統(tǒng)、采購(gòu)系統(tǒng)、物流系統(tǒng)等的數(shù)據(jù)對(duì)接。庫(kù)存成本控制成本核算1.建立庫(kù)存成本核算制度，明確庫(kù)存成本的構(gòu)成和核算方法。庫(kù)存成本包括采購(gòu)成本、存儲(chǔ)成本、缺貨成本等。2.定期對(duì)庫(kù)存成本進(jìn)行核算，分析成本變動(dòng)情況。通過(guò)成本核算，找出成本控制的關(guān)鍵點(diǎn)和潛力點(diǎn)，為成本控制決策提供依據(jù)。成本控制措施1.優(yōu)化采購(gòu)流程，降低采購(gòu)成本。通過(guò)與供應(yīng)商談判、招標(biāo)采購(gòu)、集中采購(gòu)等方式，爭(zhēng)取更優(yōu)惠的采購(gòu)價(jià)格和條件。2.合理控制庫(kù)存水平，降低存儲(chǔ)成本。根據(jù)庫(kù)存定額和需求預(yù)測(cè)，科學(xué)安排庫(kù)存，減少庫(kù)存積壓和浪費(fèi)。3.加強(qiáng)庫(kù)存管理，降低缺貨成本。提高需求預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性，優(yōu)化物流配送流程，確保庫(kù)存物資能夠及時(shí)供應(yīng)，滿足市場(chǎng)需求。4.建立庫(kù)存成本考核機(jī)制，將庫(kù)存成本控制指標(biāo)分解到各部門和崗位，對(duì)成本控制效果進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，激勵(lì)員工積極參與成本控制工作。庫(kù)存風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.建立庫(kù)存風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)庫(kù)存管理過(guò)程中可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估。庫(kù)存風(fēng)險(xiǎn)包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、安全風(fēng)險(xiǎn)等。2.采用定性和定量相結(jié)合的方法，對(duì)庫(kù)存風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。確定風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)和影響程度，為制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施提供依據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.針對(duì)不同類型的庫(kù)存風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可通過(guò)加強(qiáng)市場(chǎng)監(jiān)測(cè)和分析、調(diào)整庫(kù)存策略等方式應(yīng)對(duì)；供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)可通過(guò)建立供應(yīng)商備份、優(yōu)化采購(gòu)渠道等方式應(yīng)對(duì)；質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)可通過(guò)加強(qiáng)驗(yàn)收檢驗(yàn)、建立質(zhì)量追溯體系等方式應(yīng)對(duì)；安全風(fēng)險(xiǎn)可通過(guò)加強(qiáng)安全管理、完善應(yīng)急預(yù)案等方式應(yīng)對(duì)。2.定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的實(shí)施效果進(jìn)行評(píng)估和調(diào)整，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。監(jiān)督與考核監(jiān)督檢查1.各級(jí)煙草公司應(yīng)建立庫(kù)存管理監(jiān)督檢查制度，定期對(duì)庫(kù)存管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查內(nèi)容包括庫(kù)存管理制度的執(zhí)行情況、庫(kù)存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、庫(kù)存物資的安全狀況等。2.監(jiān)督檢查可采用內(nèi)部審計(jì)、專項(xiàng)檢查、日常巡查等方式進(jìn)行。對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書(shū)，要求責(zé)任部門限期整改?？己嗽u(píng)價(jià)1