中級(jí)銀行從業(yè)資格之《中級(jí)銀行管理》全真模擬模擬題含答案詳解（新）一、單項(xiàng)選擇題（共30題，每題1分，共30分。每題的備選項(xiàng)中，只有1個(gè)最符合題意）1.根據(jù)《商業(yè)銀行公司治理指引》，下列關(guān)于商業(yè)銀行獨(dú)立董事的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.獨(dú)立董事不得在超過(guò)2家商業(yè)銀行同時(shí)任職B.獨(dú)立董事的任職資格需經(jīng)銀保監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)C.獨(dú)立董事在董事會(huì)中占比應(yīng)不低于三分之一D.獨(dú)立董事可對(duì)重大關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行審查并發(fā)表意見(jiàn)答案：C解析：《商業(yè)銀行公司治理指引》規(guī)定，商業(yè)銀行董事會(huì)中獨(dú)立董事的人數(shù)應(yīng)不少于3名，且不得少于董事會(huì)成員總數(shù)的三分之一。但“應(yīng)不低于三分之一”的表述不準(zhǔn)確，因?yàn)槿舳聲?huì)成員總數(shù)較少（如5人），三分之一可能不足1人，實(shí)際要求是“不少于3名且不低于三分之一”。因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。2.某商業(yè)銀行2023年末核心一級(jí)資本凈額為800億元，其他一級(jí)資本凈額為200億元，二級(jí)資本凈額為300億元，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額為12000億元，則其一級(jí)資本充足率為（）。A.8.33%B.9.17%C.10.83%D.11.67%答案：A解析：一級(jí)資本充足率=（核心一級(jí)資本+其他一級(jí)資本）/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100%。代入數(shù)據(jù)：（800+200）/12000×100%=1000/12000≈8.33%，故A正確。3.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的說(shuō)法，正確的是（）。A.流動(dòng)性覆蓋率（LCR）的分子是未來(lái)30天內(nèi)的現(xiàn)金流出量B.凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）的分母是可用的穩(wěn)定資金C.流動(dòng)性比例=流動(dòng)性資產(chǎn)余額/流動(dòng)性負(fù)債余額×100%D.優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)充足率（HQLAAR）適用于資產(chǎn)規(guī)模小于2000億元的商業(yè)銀行答案：C解析：流動(dòng)性覆蓋率分子是優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備，分母是未來(lái)30天的現(xiàn)金凈流出量（A錯(cuò)誤）；凈穩(wěn)定資金比例分子是可用的穩(wěn)定資金，分母是所需的穩(wěn)定資金（B錯(cuò)誤）；優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)充足率適用于資產(chǎn)規(guī)模小于2000億元的商業(yè)銀行（D正確表述應(yīng)為“資產(chǎn)規(guī)模不小于2000億元的商業(yè)銀行適用LCR，小于的適用HQLAAR”，D錯(cuò)誤）；流動(dòng)性比例=流動(dòng)性資產(chǎn)/流動(dòng)性負(fù)債×100%（C正確）。4.根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，下列不屬于內(nèi)部控制目標(biāo)的是（）。A.保證國(guó)家法律法規(guī)和銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行B.保證風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性C.保證銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)D.保證銀行股東利益最大化答案：D解析：內(nèi)部控制目標(biāo)包括：保證國(guó)家法律法規(guī)和銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；保證風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性；保證銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)；保證業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整。股東利益最大化是經(jīng)營(yíng)目標(biāo)而非內(nèi)部控制目標(biāo)，故D錯(cuò)誤。5.某銀行因違規(guī)為房地產(chǎn)企業(yè)提供“假按揭”貸款被銀保監(jiān)會(huì)處罰，依據(jù)的主要監(jiān)管工具是（）。A.現(xiàn)場(chǎng)檢查B.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管C.行政處罰D.監(jiān)管談話答案：C解析：銀保監(jiān)會(huì)對(duì)違規(guī)行為采取的處罰措施屬于行政處罰，包括警告、罰款、沒(méi)收違法所得、責(zé)令停業(yè)整頓、吊銷金融許可證等。題干中“被處罰”直接對(duì)應(yīng)行政處罰，故C正確。二、多項(xiàng)選擇題（共15題，每題2分，共30分。每題的備選項(xiàng)中，有2個(gè)或2個(gè)以上符合題意，至少有1個(gè)錯(cuò)項(xiàng)。錯(cuò)選，本題不得分；少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得0.5分）1.下列屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋手段的有（）。A.購(gòu)買(mǎi)操作風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)B.建立業(yè)務(wù)連續(xù)性管理體系C.計(jì)提操作風(fēng)險(xiǎn)資本D.加強(qiáng)員工合規(guī)培訓(xùn)E.實(shí)施關(guān)鍵業(yè)務(wù)外包答案：ABD解析：操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋手段包括：（1）業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計(jì)劃（B正確）；（2）商業(yè)保險(xiǎn)（A正確）；（3）業(yè)務(wù)外包需謹(jǐn)慎，關(guān)鍵業(yè)務(wù)外包可能增加操作風(fēng)險(xiǎn)（E錯(cuò)誤）；計(jì)提資本是風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量而非緩釋（C錯(cuò)誤）；加強(qiáng)培訓(xùn)屬于風(fēng)險(xiǎn)控制措施（D正確）。因此選ABD。2.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》，下列屬于二級(jí)資本的有（）。A.超額貸款損失準(zhǔn)備B.優(yōu)先股C.二級(jí)資本債D.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備E.可轉(zhuǎn)債（符合條件的）答案：ACE解析：二級(jí)資本包括：二級(jí)資本工具及其溢價(jià)（如二級(jí)資本債C）、超額貸款損失準(zhǔn)備（A）、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。優(yōu)先股（B）和可轉(zhuǎn)債（符合條件的，如無(wú)固定期限、含轉(zhuǎn)股條款）屬于其他一級(jí)資本（E錯(cuò)誤，可轉(zhuǎn)債若為二級(jí)資本需滿足減記或轉(zhuǎn)股條件）；一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備（D）屬于核心一級(jí)資本。故正確為ACE。3.銀保監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管包括（）。A.機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入B.業(yè)務(wù)準(zhǔn)入C.人員準(zhǔn)入D.高級(jí)管理人員準(zhǔn)入E.股東準(zhǔn)入答案：ABDE解析：市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管包括機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入（銀行法人、分支機(jī)構(gòu)設(shè)立）、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入（新業(yè)務(wù)品種審批）、高級(jí)管理人員準(zhǔn)入（任職資格核準(zhǔn)）、股東準(zhǔn)入（主要股東資質(zhì)審查）。人員準(zhǔn)入（普通員工）不屬于市場(chǎng)準(zhǔn)入范圍，故C錯(cuò)誤，選ABDE。三、判斷題（共10題，每題1分，共10分。正確的選A，錯(cuò)誤的選B）1.商業(yè)銀行的監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層履職情況，無(wú)需參與風(fēng)險(xiǎn)管理決策。（）答案：B解析：監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職情況，但不直接參與決策。題干中“無(wú)需參與風(fēng)險(xiǎn)管理決策”表述正確，但“負(fù)責(zé)監(jiān)督”是其職責(zé)，因此整體表述錯(cuò)誤（監(jiān)事會(huì)需監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理履職，并非“無(wú)需參與相關(guān)監(jiān)督”）。2.流動(dòng)性覆蓋率（LCR）要求商業(yè)銀行在壓力情景下，優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)能夠覆蓋未來(lái)30天的現(xiàn)金凈流出量，最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為100%。（）答案：A解析：流動(dòng)性覆蓋率的監(jiān)管要求是不低于100%，確保在壓力情景下有足夠優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)應(yīng)對(duì)30天的凈流出，表述正確。3.商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)直接向董事會(huì)或?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告工作，獨(dú)立性不受高級(jí)管理層干預(yù)。（）答案：A解析：根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)指引》，內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)具有獨(dú)立性，直接向董事會(huì)或其下設(shè)的審計(jì)委員會(huì)報(bào)告，不受高級(jí)管理層干涉，表述正確。四、案例分析題（共2題，每題15分，共30分）案例1：某城商行2023年末財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)如下：核心一級(jí)資本凈額40億元，其他一級(jí)資本凈額5億元，二級(jí)資本凈額8億元；風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額500億元（其中信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)420億元，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)50億元，操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)30億元）；貸款損失準(zhǔn)備余額12億元，其中貸款撥備覆蓋率為180%，貸款撥備率為3.6%。問(wèn)題：（1）計(jì)算該銀行的核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率（保留兩位小數(shù)）。（2）若監(jiān)管要求核心一級(jí)資本充足率≥7.5%、一級(jí)資本充足率≥8.5%、資本充足率≥10.5%，分析該銀行資本充足性是否達(dá)標(biāo)。（3）若該銀行計(jì)劃通過(guò)發(fā)行二級(jí)資本債補(bǔ)充資本，需滿足哪些條件？答案及解析：（1）核心一級(jí)資本充足率=核心一級(jí)資本凈額/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100%=40/500×100%=8.00%；一級(jí)資本充足率=（核心一級(jí)+其他一級(jí)）/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100%=（40+5）/500×100%=9.00%；資本充足率=（核心一級(jí)+其他一級(jí)+二級(jí)）/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100%=（40+5+8）/500×100%=10.60%。（2）核心一級(jí)資本充足率8.00%≥7.5%（達(dá)標(biāo)）；一級(jí)資本充足率9.00%≥8.5%（達(dá)標(biāo)）；資本充足率10.60%≥10.5%（達(dá)標(biāo)）。三項(xiàng)均滿足監(jiān)管要求。（3）發(fā)行二級(jí)資本債需滿足：①具有完善的公司治理機(jī)制；②核心一級(jí)資本充足率不低于4.5%（該銀行8.00%滿足）；③貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足（該銀行撥備覆蓋率180%≥150%，撥備率3.6%≥2.5%，滿足）；④最近三年連續(xù)盈利（假設(shè)該銀行符合）；⑤風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求（資本充足率已達(dá)標(biāo)）；⑥銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件（如債券期限不低于5年，含有減記或轉(zhuǎn)股條款等）。案例2：2023年，某商業(yè)銀行因員工操作失誤導(dǎo)致客戶信息泄露，引發(fā)大規(guī)模投訴。經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)：該行客戶信息管理系統(tǒng)存在漏洞，未設(shè)置訪問(wèn)權(quán)限分級(jí)；部分員工未經(jīng)過(guò)信息安全培訓(xùn)；內(nèi)部審計(jì)部門(mén)近一年未對(duì)信息科技風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。問(wèn)題：（1）指出該事件暴露出的操作風(fēng)險(xiǎn)類型及具體表現(xiàn)。（2）根據(jù)《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》，應(yīng)采取哪些整改措施？答案及解析：（1）操作風(fēng)險(xiǎn)類型為內(nèi)部流程、人員、系統(tǒng)因素引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。具體表現(xiàn)：①系統(tǒng)缺陷：客戶信息管理系統(tǒng)未設(shè)置訪問(wèn)權(quán)限分級(jí)（系統(tǒng)漏洞）；②人員因素：?jiǎn)T工未經(jīng)過(guò)信息安全培訓(xùn)（操作失誤）；③內(nèi)部流程：缺乏有效的信息安全管理流程（未覆蓋系統(tǒng)權(quán)限管理）；④內(nèi)部審計(jì)缺失：近一年未開(kāi)展信息科技風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)審計(jì)（監(jiān)督失效）。（2）整改措施：①完善內(nèi)部流程：建立客戶信息分級(jí)訪問(wèn)控制制度，明確不同崗