肯德基員工報銷管理制度總則1.目的本制度旨在規(guī)范肯德基員工的報銷行為，確保費用支出合理、合規(guī)、透明，保障公司資金安全，同時激勵員工高效工作，促進公司業(yè)務的順利開展。2.適用范圍本制度適用于肯德基公司全體正式員工、兼職員工以及因工作需要臨時為公司提供服務的外部人員（以下統(tǒng)稱“員工”）。3.基本原則真實性原則：員工報銷的費用必須是真實發(fā)生的，嚴禁虛報、假報。合理性原則：費用支出應符合公司業(yè)務實際需要，具有合理性和必要性。合規(guī)性原則：報銷行為必須遵守國家法律法規(guī)以及公司的相關(guān)規(guī)定。及時性原則：員工應在費用發(fā)生后及時辦理報銷手續(xù)，避免逾期。報銷范圍及標準1.差旅費交通費用飛機票：經(jīng)濟艙實報實銷，但需提前經(jīng)上級領(lǐng)導批準。如因特殊情況需乘坐商務艙或頭等艙，需額外說明原因并經(jīng)更高層級領(lǐng)導審批?；疖嚻保焊鶕?jù)實際行程購買的硬座、硬臥、動車二等座等實報實銷。如乘坐軟臥或動車一等座，需經(jīng)上級領(lǐng)導同意。長途汽車票：按照實際票價報銷，但需保留有效票據(jù)。市內(nèi)交通：在出差目的地市內(nèi)，因工作需要乘坐出租車、地鐵、公交車等，憑有效票據(jù)實報實銷。原則上，出租車費用應合理控制，如遇特殊情況需頻繁乘坐出租車，應提前向上級說明。住宿費用根據(jù)出差地區(qū)的不同，設定相應的住宿標準。一線城市及經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，每晚住宿標準為[X]元；二線城市及部分經(jīng)濟較好地區(qū)，每晚住宿標準為[X]元；三線及以下城市，每晚住宿標準為[X]元。員工應選擇符合公司規(guī)定的酒店或住宿場所，并取得正規(guī)發(fā)票。如因特殊情況超出住宿標準，需經(jīng)上級領(lǐng)導審批。餐飲補貼按照出差自然天數(shù)計算，每人每天給予[X]元的餐飲補貼，用于補貼出差期間的餐飲費用。不再另行報銷出差期間的餐飲發(fā)票，但因業(yè)務招待等特殊情況除外。2.業(yè)務招待費招待范圍：主要用于因業(yè)務需要招待客戶、合作伙伴等發(fā)生的費用，包括餐飲、住宿、禮品等。審批流程：員工如需進行業(yè)務招待，應提前填寫《業(yè)務招待申請單》，詳細說明招待對象、事由、預計金額等信息，經(jīng)部門負責人審核后，報上級領(lǐng)導審批。招待費用發(fā)生后，應及時憑有效票據(jù)辦理報銷手續(xù)，并附上經(jīng)審批的《業(yè)務招待申請單》。標準控制：業(yè)務招待費應嚴格控制在合理范圍內(nèi)，根據(jù)招待對象的級別和業(yè)務重要性設定不同的標準。一般情況下，每次招待費用不得超過[X]元；對于重要客戶或合作伙伴的招待，單次費用超過[X]元的，需經(jīng)總經(jīng)理審批。3.辦公用品及設備采購費采購范圍：包括辦公文具、紙張、電腦耗材、辦公家具、辦公設備等與工作相關(guān)的物品。審批流程：員工因工作需要采購辦公用品及設備，應填寫《辦公用品采購申請單》，注明采購物品名稱、規(guī)格、數(shù)量、預計金額等，經(jīng)部門負責人審核后，報行政部門審批。行政部門根據(jù)公司庫存情況及實際需求進行審批，如確需采購，應按照公司規(guī)定的采購流程進行采購。采購完成后，憑發(fā)票、采購清單等有效票據(jù)辦理報銷手續(xù)。報銷標準：辦公用品及設備采購費用應按照實際發(fā)生金額報銷，但需確保采購物品符合公司的質(zhì)量要求和使用需求。對于批量采購或金額較大的采購項目，應通過招標、比價等方式選擇供應商，以確保采購成本的合理性。4.培訓學習費培訓范圍：包括公司組織的內(nèi)部培訓、外部專業(yè)培訓、研討會、學術(shù)交流等與員工職業(yè)發(fā)展相關(guān)的活動費用。審批流程：員工參加培訓學習，應提前填寫《培訓學習申請單》，說明培訓內(nèi)容、時間、地點、費用等信息，經(jīng)部門負責人審核后，報人力資源部門審批。人力資源部門根據(jù)培訓的必要性、與員工崗位的相關(guān)性等因素進行審批。培訓結(jié)束后，憑培訓發(fā)票、培訓證書、培訓總結(jié)等有效資料辦理報銷手續(xù)。報銷標準：培訓學習費用應按照實際支付金額報銷，但需符合公司規(guī)定的培訓預算。對于參加外部培訓的費用，如涉及培訓期間的交通、住宿等額外費用，應按照差旅費的相關(guān)標準執(zhí)行。報銷流程1.費用申請員工在費用發(fā)生前，如需預支款項或申請專項費用，應填寫相應的《費用申請單》，詳細說明費用用途、金額、預計支付時間等信息，并按照審批流程提交申請。申請單應經(jīng)部門負責人審核，對于涉及金額較大或重要事項的申請，還需報上級領(lǐng)導審批。2.費用發(fā)生及票據(jù)取得員工在執(zhí)行公務過程中發(fā)生費用支出時，應按照公司規(guī)定的標準和要求進行操作，并及時取得合法、有效的票據(jù)。票據(jù)應包括發(fā)票、收據(jù)、清單等，且票據(jù)內(nèi)容應與費用實際發(fā)生情況相符，不得涂改、偽造。3.報銷單填寫員工應在費用發(fā)生后及時整理相關(guān)票據(jù)，并填寫《費用報銷單》。報銷單應填寫清晰、準確，包括報銷人姓名、部門、費用明細、金額、報銷日期等信息。如有多張票據(jù)，應按照費用類別分別粘貼在粘貼單上，并注明每張票據(jù)的金額和用途。4.部門審核報銷人將填寫完整的《費用報銷單》及相關(guān)票據(jù)提交至所在部門，部門負責人應認真審核費用的真實性、合理性和合規(guī)性。審核內(nèi)容包括費用是否符合公司報銷標準、票據(jù)是否合法有效、申請事由是否與工作相關(guān)等。如發(fā)現(xiàn)問題，部門負責人應及時與報銷人溝通，要求其補充或更正相關(guān)信息。審核通過后，部門負責人在報銷單上簽字確認。5.財務審核部門審核通過后的報銷單提交至財務部門，財務人員對報銷單及相關(guān)票據(jù)進行審核。財務審核的重點包括票據(jù)的真實性、合法性、完整性，報銷金額的準確性，報銷流程的合規(guī)性等。如發(fā)現(xiàn)不符合規(guī)定的情況，財務人員有權(quán)要求報銷人補充資料或更正錯誤，直至審核通過。財務審核通過后，在報銷單上簽字確認。6.領(lǐng)導審批根據(jù)公司的審批權(quán)限規(guī)定，報銷金額在一定額度以下的，由財務負責人審批；超過一定額度的，需報上級領(lǐng)導或總經(jīng)理審批。領(lǐng)導審批時，應重點關(guān)注費用的必要性、合理性以及對公司業(yè)務的影響等因素。審批通過后，領(lǐng)導在報銷單上簽字確認。7.報銷支付經(jīng)領(lǐng)導審批通過的報銷單，由財務部門按照公司的財務制度和支付流程進行報銷支付。報銷款項一般通過銀行轉(zhuǎn)賬的方式支付至報銷人指定的銀行賬戶。如遇特殊情況需現(xiàn)金支付的，應嚴格按照公司現(xiàn)金管理規(guī)定執(zhí)行，并辦理相關(guān)手續(xù)。報銷時間規(guī)定1.員工應在費用發(fā)生后的[X]個工作日內(nèi)填寫報銷單并提交至所在部門。2.部門負責人應在收到報銷單后的[X]個工作日內(nèi)完成審核。3.財務部門應在收到經(jīng)部門審核的報銷單后的[X]個工作日內(nèi)完成財務審核。4.領(lǐng)導審批應在財務審核通過后的[X]個工作日內(nèi)完成。5.對于緊急事項或特殊情況需要提前報銷的，員工應提前向財務部門說明情況，經(jīng)同意后可適當縮短報銷時間。報銷憑證要求1.所有報銷憑證必須是合法、有效的發(fā)票或收據(jù)。發(fā)票應加蓋發(fā)票專用章，收據(jù)應加蓋財務專用章或收款單位公章。2.發(fā)票內(nèi)容應完整、準確，包括發(fā)票名稱、發(fā)票號碼、開票日期、購買方名稱、銷售方名稱、服務內(nèi)容、金額等信息。發(fā)票上的服務內(nèi)容應與實際業(yè)務相符，不得開具虛假發(fā)票。3.對于定額發(fā)票，應確保發(fā)票號碼連續(xù)，且發(fā)票上的印章清晰可辨。如發(fā)現(xiàn)定額發(fā)票存在問題，財務部門有權(quán)拒絕報銷。4.除發(fā)票外，報銷憑證還應包括相關(guān)的清單、合同、協(xié)議等資料，以證明費用的真實性和合理性。清單應詳細列出所購物品或服務的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、金額等信息，并與發(fā)票內(nèi)容一致。5.報銷憑證應保持整潔、完好，不得隨意涂改、折疊。如有涂改痕跡，應在涂改處加蓋開票單位公章或財務專用章。違規(guī)處理1.對于違反本制度規(guī)定的報銷行為，如虛報、假報、超標準報銷等，公司將視情節(jié)輕重給予相應的處罰。對于首次發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為且情節(jié)較輕的員工，公司將給予警告處分，并要求其退還違規(guī)報銷的費用。對于多次違規(guī)或情節(jié)嚴重的員工，公司將給予記過、降職、辭退等處分，并依法追究其法律責任。2.因員工違規(guī)報銷行為給公司造成經(jīng)濟損失的，公司有權(quán)要求員工賠償相應的損失。3