資產(chǎn)管理全鏈條管理制度總則目的為了加強公司資產(chǎn)管理，規(guī)范資產(chǎn)全鏈條管理流程，確保資產(chǎn)的安全、完整和有效利用，提高資產(chǎn)運營效率，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標準，結(jié)合公司實際情況，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有資產(chǎn)的管理，包括但不限于固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等。涵蓋資產(chǎn)的購置、驗收、使用、維護、處置等全生命周期管理環(huán)節(jié)。管理原則1.權(quán)責明確原則：明確各部門和崗位在資產(chǎn)管理中的職責和權(quán)限，確保資產(chǎn)管理工作責任到人。2.規(guī)范流程原則：建立標準化的資產(chǎn)全鏈條管理流程，嚴格按照流程進行操作，保證資產(chǎn)管理工作的規(guī)范性和有序性。3.效益優(yōu)先原則：在資產(chǎn)管理過程中，注重資產(chǎn)的合理配置和有效利用，追求資產(chǎn)效益的最大化。4.安全完整原則：采取有效的措施保障資產(chǎn)的安全，防止資產(chǎn)的流失、損壞和浪費，確保資產(chǎn)的完整。管理機構(gòu)與職責資產(chǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組1.組成：由公司高層管理人員組成，組長由公司總經(jīng)理擔任。2.職責：負責制定公司資產(chǎn)管理的戰(zhàn)略規(guī)劃和重大決策；審議和批準資產(chǎn)管理的重要制度和政策；協(xié)調(diào)解決資產(chǎn)管理中的重大問題。資產(chǎn)管理部門1.組成：設(shè)立專門的資產(chǎn)管理部門，配備專業(yè)的管理人員。2.職責貫徹執(zhí)行公司資產(chǎn)管理的制度和政策，制定具體的實施細則和操作流程。負責資產(chǎn)的購置、驗收、登記、統(tǒng)計等日常管理工作。定期對資產(chǎn)進行清查和盤點，確保資產(chǎn)的賬實相符。組織資產(chǎn)的維護、維修和保養(yǎng)工作，提高資產(chǎn)的使用效率和壽命。負責資產(chǎn)的處置和報廢工作，按照規(guī)定的程序進行審批和處理。使用部門1.職責負責本部門資產(chǎn)的使用和保管，確保資產(chǎn)的安全和完整。按照規(guī)定的操作規(guī)程使用資產(chǎn)，做好資產(chǎn)的日常維護和保養(yǎng)工作。及時向資產(chǎn)管理部門反饋資產(chǎn)的使用情況和存在的問題。配合資產(chǎn)管理部門做好資產(chǎn)的清查、盤點和處置等工作。資產(chǎn)購置管理購置計劃編制1.使用部門根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要和資產(chǎn)狀況，提出資產(chǎn)購置申請，填寫《資產(chǎn)購置申請表》，詳細說明購置資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途等信息。2.資產(chǎn)管理部門對使用部門的購置申請進行審核，結(jié)合公司的資產(chǎn)配置情況和預(yù)算安排，綜合考慮資產(chǎn)的必要性、合理性和可行性，編制年度資產(chǎn)購置計劃。3.年度資產(chǎn)購置計劃經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，納入公司預(yù)算管理。采購流程1.對于納入年度購置計劃的資產(chǎn)，資產(chǎn)管理部門按照規(guī)定的采購程序進行采購。采購方式包括公開招標、邀請招標、競爭性談判、單一來源采購等，具體采購方式根據(jù)資產(chǎn)的性質(zhì)、金額和市場情況等因素確定。2.采購部門在采購過程中，要嚴格按照采購合同的約定進行操作，確保采購的資產(chǎn)符合質(zhì)量要求和交貨時間。3.對于緊急采購的資產(chǎn)，使用部門可以先口頭向公司領(lǐng)導(dǎo)請示，經(jīng)批準后進行采購，但事后要及時補辦相關(guān)手續(xù)。驗收管理1.資產(chǎn)到貨后，資產(chǎn)管理部門組織使用部門、采購部門等相關(guān)人員進行驗收。驗收內(nèi)容包括資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號、質(zhì)量、性能等方面，確保資產(chǎn)符合采購合同的要求。2.驗收合格后，驗收人員在《資產(chǎn)驗收單》上簽字確認，資產(chǎn)管理部門辦理資產(chǎn)入庫手續(xù)，登記資產(chǎn)臺賬。3.對于驗收不合格的資產(chǎn)，采購部門要及時與供應(yīng)商聯(lián)系，按照合同約定進行退換貨或索賠處理。資產(chǎn)使用與維護管理使用管理1.資產(chǎn)管理部門根據(jù)資產(chǎn)的使用情況，將資產(chǎn)分配給使用部門，并辦理資產(chǎn)領(lǐng)用手續(xù)，填寫《資產(chǎn)領(lǐng)用單》。2.使用部門要指定專人負責本部門資產(chǎn)的管理，建立本部門的資產(chǎn)使用臺賬，記錄資產(chǎn)的使用情況和變動情況。3.使用部門要教育員工正確使用資產(chǎn)，遵守操作規(guī)程，避免因操作不當造成資產(chǎn)的損壞和浪費。4.資產(chǎn)原則上不得外借，如因工作需要確需外借的，必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準，并辦理相關(guān)的外借手續(xù)，簽訂《資產(chǎn)外借協(xié)議》，明確外借期限、歸還時間和保管責任等事項。維護與保養(yǎng)1.資產(chǎn)管理部門制定資產(chǎn)維護保養(yǎng)計劃，明確維護保養(yǎng)的內(nèi)容、周期和責任人。2.使用部門按照維護保養(yǎng)計劃，做好資產(chǎn)的日常維護和保養(yǎng)工作，定期對資產(chǎn)進行清潔、檢查、潤滑、緊固等保養(yǎng)措施。3.對于需要專業(yè)維修的資產(chǎn)，資產(chǎn)管理部門要及時聯(lián)系專業(yè)維修機構(gòu)進行維修，確保資產(chǎn)的正常運行。4.資產(chǎn)管理部門要建立資產(chǎn)維修檔案，記錄資產(chǎn)的維修情況和費用支出。資產(chǎn)處置管理處置范圍資產(chǎn)處置包括資產(chǎn)的出售、轉(zhuǎn)讓、報廢、捐贈等。符合下列條件之一的資產(chǎn)可以進行處置：1.已達到規(guī)定的使用年限，無法繼續(xù)使用的資產(chǎn)。2.因技術(shù)進步等原因，已被淘汰或無使用價值的資產(chǎn)。3.因損壞、故障等原因，無法修復(fù)或修復(fù)成本過高的資產(chǎn)。4.因公司業(yè)務(wù)調(diào)整、重組等原因，不再需要的資產(chǎn)。處置審批1.使用部門對需要處置的資產(chǎn)進行清理和鑒定，填寫《資產(chǎn)處置申請表》，說明資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號、購置時間、使用情況、處置原因等信息，并附相關(guān)的證明材料。2.資產(chǎn)管理部門對使用部門的處置申請進行審核，組織相關(guān)人員進行評估和鑒定，提出處置意見。3.資產(chǎn)處置申請經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，按照規(guī)定的程序進行處置。對于重大資產(chǎn)的處置，要報公司資產(chǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組審議批準。處置方式1.對于可以繼續(xù)使用的資產(chǎn)，可以采取出售、轉(zhuǎn)讓等方式進行處置。出售、轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)要按照規(guī)定的程序進行評估和定價，通過公開拍賣、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式進行交易。2.對于無法繼續(xù)使用的資產(chǎn)，可以采取報廢、捐贈等方式進行處置。報廢資產(chǎn)要按照規(guī)定的程序進行審批和處理，捐贈資產(chǎn)要簽訂捐贈協(xié)議，辦理相關(guān)手續(xù)。資產(chǎn)盤點與清查管理盤點計劃制定1.資產(chǎn)管理部門每年制定資產(chǎn)盤點計劃，明確盤點的時間、范圍、方法和人員分工等。2.資產(chǎn)盤點可以分為全面盤點和局部盤點，全面盤點每年至少進行一次，局部盤點根據(jù)需要不定期進行。盤點實施1.盤點人員按照盤點計劃，對資產(chǎn)進行實地清查，核對資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號、狀態(tài)等信息，填寫《資產(chǎn)盤點表》。2.在盤點過程中，要認真查找資產(chǎn)存在的問題和差異，分析原因，提出處理意見。3.盤點結(jié)束后，盤點人員要編制《資產(chǎn)盤點報告》，總結(jié)盤點情況，提出改進措施和建議。差異處理1.對于盤點中發(fā)現(xiàn)的賬實不符的情況，資產(chǎn)管理部門要及時進行調(diào)查和核實，查明原因，分清責任。2.對于因人為原因造成的資產(chǎn)損失，要追究相關(guān)人員的責任；對于因客觀原因造成的資產(chǎn)差異，要按照規(guī)定的程序進行調(diào)整和處理。資產(chǎn)信息化管理信息系統(tǒng)建設(shè)1.公司建立資產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)，實現(xiàn)資產(chǎn)的信息化管理。資產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)要具備資產(chǎn)登記、統(tǒng)計、查詢、分析等功能，能夠?qū)崟r反映資產(chǎn)的動態(tài)變化情況。2.資產(chǎn)管理部門負責資產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)的維護和管理，確保系統(tǒng)的正常運行和數(shù)據(jù)的安全。數(shù)據(jù)錄入與更新1.資產(chǎn)管理部門在資產(chǎn)購置、驗收、使用、處置等環(huán)節(jié)，及時將資產(chǎn)的相關(guān)信息錄入資產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)，保證數(shù)據(jù)的準確性和及時性。2.使用部門要及時向資產(chǎn)管理部門反饋資產(chǎn)的使用情況和變動信息，資產(chǎn)管理部門根據(jù)反饋信息及時更新資產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)。信息共享與利用1.公司各部門可以通過資產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)查詢和共享資產(chǎn)信息，提高資產(chǎn)管理的透明度和效率。2.資產(chǎn)管理部門要利用資產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)提供的數(shù)據(jù)分析功能，對資產(chǎn)的配置、使用、處置等情況進行分析和評估，為公司的資產(chǎn)管理決策提供依據(jù)。監(jiān)督與考核管理監(jiān)督機制1.公司內(nèi)部審計部門定期對資產(chǎn)管理工作進行審計和監(jiān)督，檢查資產(chǎn)管理的制度執(zhí)行情況、資產(chǎn)的安全完整性和使用效益等方面的問題。2.資產(chǎn)管理部門要加強對使用部門資產(chǎn)使用情況的日常監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改?？己酥笜嗽O(shè)定1.公司建立資產(chǎn)管理考核指標體系，對資產(chǎn)管理部門和使用部門的工作進行考核?？己酥笜税ㄙY產(chǎn)的賬實相符率、資產(chǎn)利用率、資產(chǎn)完好率、資產(chǎn)處置合規(guī)率等。2.考核結(jié)果與部