小公司出差報銷管理制度一、總則1.目的為了加強公司財務(wù)管理，規(guī)范出差報銷行為，合理控制費用支出，確保公司各項工作的順利開展，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司全體員工因公務(wù)出差的費用報銷管理。3.基本原則實事求是原則：員工應(yīng)如實填寫出差信息及報銷憑證，不得虛報、假報。合規(guī)性原則：報銷費用必須符合國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定。預(yù)算控制原則：各項出差費用應(yīng)在公司規(guī)定的預(yù)算范圍內(nèi)支出。審批流程嚴(yán)格原則：嚴(yán)格執(zhí)行報銷審批流程，確保費用支出的合理性和必要性。二、出差審批1.出差申請員工因公務(wù)需要出差，應(yīng)提前填寫《出差申請表》，詳細(xì)注明出差事由、目的地、預(yù)計出差時間、預(yù)計費用等信息。短期出差（[X]天以內(nèi)）：由部門負(fù)責(zé)人審批。長期出差（超過[X]天）：需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.審批結(jié)果通知審批通過后，申請人將《出差申請表》交至行政部門備案，作為出差安排及報銷的依據(jù)。如審批未通過，行政部門應(yīng)及時通知申請人并說明原因。三、差旅費標(biāo)準(zhǔn)1.交通費用飛機票：根據(jù)出差的緊急程度和工作需要，經(jīng)審批后可乘坐飛機經(jīng)濟艙。特殊情況需乘坐商務(wù)艙或頭等艙的，需提前報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。火車票：優(yōu)先選擇高鐵二等座，如因特殊原因需乘坐一等座或軟臥的，需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意。長途汽車票：在不影響工作的前提下，盡量選擇公共交通出行，如需乘坐長途汽車，應(yīng)選擇正規(guī)運營公司的車票。市內(nèi)交通費：出差期間，市內(nèi)交通以公交車、地鐵等公共交通為主。如因工作需要乘坐出租車，需在發(fā)票上注明事由。市內(nèi)交通費實行定額包干，標(biāo)準(zhǔn)為[X]元/天。2.住宿費用根據(jù)出差目的地的不同，分為不同的住宿標(biāo)準(zhǔn)：一線城市（如北京、上海、廣州、深圳）：標(biāo)準(zhǔn)為[X]元/天。二線城市：標(biāo)準(zhǔn)為[X]元/天。三線及以下城市：標(biāo)準(zhǔn)為[X]元/天。同性員工兩人以上（含兩人）一同出差的，應(yīng)安排標(biāo)準(zhǔn)間住宿。如需單獨住宿，需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并按照實際發(fā)生費用報銷。3.餐飲補貼出差期間給予餐飲補貼，標(biāo)準(zhǔn)為[X]元/天。補貼包含早餐、午餐和晚餐，不再另行報銷其他餐飲費用。如因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的招待費，按照公司招待費管理制度執(zhí)行。四、報銷流程1.報銷準(zhǔn)備出差結(jié)束后，員工應(yīng)及時整理出差期間的所有費用憑證，包括發(fā)票、車票、機票、住宿發(fā)票等。確保憑證真實、合法、有效，發(fā)票上應(yīng)注明公司名稱、日期、內(nèi)容、金額等信息，并加蓋發(fā)票專用章。2.填寫報銷單員工按照公司規(guī)定的格式填寫《差旅費報銷單》，詳細(xì)填寫出差日期、目的地、事由、各項費用金額等信息，并將整理好的費用憑證粘貼在報銷單背面。3.部門初審報銷人所在部門負(fù)責(zé)人對報銷內(nèi)容的真實性、合理性進行初審，確認(rèn)無誤后簽字審批。4.財務(wù)審核財務(wù)部門對報銷憑證的合法性、合規(guī)性以及費用標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行情況進行審核。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時與報銷人溝通并要求補充或更正相關(guān)憑證。5.領(lǐng)導(dǎo)審批根據(jù)公司審批權(quán)限，由相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)對報銷費用進行最終審批。一般員工的報銷：經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和財務(wù)審核后，報分管領(lǐng)導(dǎo)審批。部門負(fù)責(zé)人的報銷：經(jīng)財務(wù)審核后，報總經(jīng)理審批。6.報銷支付財務(wù)部門根據(jù)審批通過的報銷單，按照公司財務(wù)制度進行報銷支付。報銷款項一般通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付到報銷人工資卡中。五、報銷時間規(guī)定1.員工應(yīng)在出差結(jié)束后[X]個工作日內(nèi)提交報銷申請，逾期未提交的，財務(wù)部門有權(quán)拒絕受理。如有特殊情況需延期報銷的，應(yīng)提前向財務(wù)部門說明原因并獲得批準(zhǔn)。2.財務(wù)部門應(yīng)在收到完整報銷申請后的[X]個工作日內(nèi)完成審核及支付工作。如遇特殊情況需要延長審核時間的，應(yīng)及時通知報銷人。六、特殊情況處理1.因工作需要，出差期間發(fā)生的額外費用，如業(yè)務(wù)招待費、會議費、培訓(xùn)費用等，應(yīng)按照公司相關(guān)專項費用管理制度執(zhí)行，并在報銷時單獨注明事由。2.如出差行程中因不可抗力因素導(dǎo)致行程變更或產(chǎn)生額外費用，員工應(yīng)及時向公司匯報，并提供相關(guān)證明材料。經(jīng)公司核實后，可根據(jù)實際情況進行調(diào)整報銷。3.員工借調(diào)或外派到其他單位工作期間的差旅費報銷，按照實際工作單位的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，但需提前向公司財務(wù)部門備案。七、監(jiān)督與處罰1.公司財務(wù)部門定期對出差報銷情況進行檢查和統(tǒng)計分析，如發(fā)現(xiàn)違規(guī)報銷行為，應(yīng)及時進行糾正，并按照公司規(guī)定進行處理。2.對于虛報、假報出差費用的員工，一經(jīng)查實，除追回違規(guī)報銷款項外，公司將視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、辭退等處罰，并依法追究相關(guān)法律責(zé)任。3.對在出差報銷管理工作中把關(guān)不嚴(yán)、審核不力的部門負(fù)責(zé)人和財務(wù)人員，公司將進行批評教育，