娛樂(lè)公司固定資產(chǎn)維護(hù)制度

一、總則（一）目的為加強(qiáng)本娛樂(lè)公司固定資產(chǎn)的管理，確保固定資產(chǎn)的安全與完整，提高固定資產(chǎn)的使用效率，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。本制度旨在規(guī)范固定資產(chǎn)從購(gòu)置、使用、維護(hù)到處置等各個(gè)環(huán)節(jié)的管理流程，保障公司資產(chǎn)的保值增值，同時(shí)與公司追求創(chuàng)新、高效、人文關(guān)懷的企業(yè)文化相契合，促進(jìn)公司的可持續(xù)發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于娛樂(lè)公司全體員工及涉及固定資產(chǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)的客戶（如涉及場(chǎng)地設(shè)備租賃等業(yè)務(wù)場(chǎng)景）。（三）定義本制度所指固定資產(chǎn)是指使用期限超過(guò)一年，單位價(jià)值在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)以上（具體標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)公司財(cái)務(wù)政策確定），并在使用過(guò)程中保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)，包括房屋及建筑物、辦公設(shè)備、演出設(shè)備、交通工具等。（四）管理原則1.統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級(jí)管理：在公司管理層統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，按照固定資產(chǎn)的類(lèi)別和使用部門(mén)，實(shí)行分級(jí)歸口管理，明確各部門(mén)職責(zé)。2.責(zé)任到人：將固定資產(chǎn)管理責(zé)任落實(shí)到具體使用人或責(zé)任人，確保資產(chǎn)的妥善保管和有效使用。3.注重效益：充分考慮固定資產(chǎn)的使用效益，優(yōu)化資源配置，避免閑置和浪費(fèi)，同時(shí)注重社會(huì)效益，確保資產(chǎn)使用符合社會(huì)道德和法律法規(guī)要求。二、組織架構(gòu)與職責(zé)劃分（一）固定資產(chǎn)管理小組1.組成：由公司行政主管擔(dān)任組長(zhǎng)，財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、各業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人為成員。2.職責(zé)：-負(fù)責(zé)制定和修訂固定資產(chǎn)管理制度，確保制度符合公司發(fā)展戰(zhàn)略和實(shí)際需求。-對(duì)重大固定資產(chǎn)購(gòu)置、處置等事項(xiàng)進(jìn)行決策，協(xié)調(diào)各部門(mén)之間在固定資產(chǎn)管理方面的工作。-定期檢查固定資產(chǎn)的管理情況，評(píng)估固定資產(chǎn)的使用效益，提出改進(jìn)措施和建議。（二）行政部門(mén)1.職責(zé)：-負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的日常管理工作，包括資產(chǎn)的購(gòu)置申請(qǐng)審核、采購(gòu)、驗(yàn)收、登記、調(diào)配、維修保養(yǎng)等。-建立固定資產(chǎn)臺(tái)賬，詳細(xì)記錄資產(chǎn)的基本信息、使用部門(mén)、使用人、購(gòu)置時(shí)間、維修記錄等，確保賬物相符。-定期組織固定資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)工作，對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧、毀損等情況進(jìn)行調(diào)查和處理，并及時(shí)更新臺(tái)賬信息。-加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)使用情況的監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促相關(guān)部門(mén)整改，保障資產(chǎn)的正常使用和安全。（三）財(cái)務(wù)部門(mén)1.職責(zé)：-負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的賬務(wù)處理，按照財(cái)務(wù)制度規(guī)定進(jìn)行固定資產(chǎn)的入賬、折舊計(jì)提、減值準(zhǔn)備等核算工作。-參與固定資產(chǎn)購(gòu)置、處置等事項(xiàng)的審核，提供財(cái)務(wù)方面的專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)和建議，確保經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的合規(guī)性和合理性。-協(xié)助行政部門(mén)進(jìn)行固定資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)工作，核對(duì)賬目，對(duì)清查結(jié)果進(jìn)行財(cái)務(wù)處理，并向管理層報(bào)告固定資產(chǎn)的財(cái)務(wù)狀況。（四）使用部門(mén)1.職責(zé)：-負(fù)責(zé)本部門(mén)固定資產(chǎn)的日常使用、保管和維護(hù)，確保資產(chǎn)的安全和完整，提高資產(chǎn)的使用效率。-提出固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)，說(shuō)明購(gòu)置的必要性、用途和預(yù)算等信息，并配合行政部門(mén)完成采購(gòu)和驗(yàn)收工作。-及時(shí)向行政部門(mén)報(bào)告固定資產(chǎn)的損壞、丟失等情況，配合行政部門(mén)進(jìn)行調(diào)查和處理。-參與固定資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)工作，如實(shí)提供本部門(mén)固定資產(chǎn)的使用和保管情況。三、管理流程（一）購(gòu)置流程1.需求申請(qǐng)：使用部門(mén)根據(jù)工作需要，填寫(xiě)《固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明資產(chǎn)名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、用途、預(yù)算金額等信息，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后提交行政部門(mén)。2.審核評(píng)估：行政部門(mén)對(duì)購(gòu)置申請(qǐng)進(jìn)行審核，結(jié)合公司現(xiàn)有資產(chǎn)情況和業(yè)務(wù)發(fā)展需求，評(píng)估申請(qǐng)的合理性。對(duì)于重大資產(chǎn)購(gòu)置項(xiàng)目，需組織相關(guān)部門(mén)進(jìn)行可行性研究和論證，并提交固定資產(chǎn)管理小組審批。3.采購(gòu)執(zhí)行：經(jīng)審批通過(guò)后，行政部門(mén)按照公司采購(gòu)管理制度，選擇合適的采購(gòu)方式（如招標(biāo)、詢價(jià)、談判等）進(jìn)行采購(gòu)。在采購(gòu)過(guò)程中，要確保采購(gòu)的資產(chǎn)符合質(zhì)量要求，價(jià)格合理，并簽訂相關(guān)采購(gòu)合同。4.驗(yàn)收入賬：資產(chǎn)到貨后，行政部門(mén)組織使用部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)等相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、質(zhì)量、技術(shù)性能等方面。驗(yàn)收合格后，填寫(xiě)《固定資產(chǎn)驗(yàn)收單》，行政部門(mén)據(jù)此進(jìn)行登記入賬，財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行賬務(wù)處理。（二）使用與維護(hù)流程1.資產(chǎn)領(lǐng)用：行政部門(mén)根據(jù)驗(yàn)收結(jié)果，將固定資產(chǎn)分配至使用部門(mén)，使用部門(mén)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)領(lǐng)用，并在《固定資產(chǎn)領(lǐng)用登記表》上簽字確認(rèn)。2.日常使用：使用人應(yīng)嚴(yán)格按照操作規(guī)程使用固定資產(chǎn)，確保資產(chǎn)的正常運(yùn)行。如發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)出現(xiàn)故障或異常情況，應(yīng)及時(shí)報(bào)告部門(mén)負(fù)責(zé)人和行政部門(mén)。3.維護(hù)保養(yǎng)：行政部門(mén)根據(jù)固定資產(chǎn)的使用情況和特點(diǎn)，制定相應(yīng)的維護(hù)保養(yǎng)計(jì)劃，并督促使用部門(mén)或?qū)I(yè)維修人員進(jìn)行定期維護(hù)保養(yǎng)。對(duì)于大型演出設(shè)備等關(guān)鍵資產(chǎn)，應(yīng)建立詳細(xì)的維護(hù)保養(yǎng)檔案，記錄維護(hù)保養(yǎng)的時(shí)間、內(nèi)容、費(fèi)用等信息。4.資產(chǎn)調(diào)配：因工作需要，固定資產(chǎn)在公司內(nèi)部各部門(mén)之間進(jìn)行調(diào)配時(shí)，由調(diào)出部門(mén)填寫(xiě)《固定資產(chǎn)調(diào)配申請(qǐng)表》，經(jīng)雙方部門(mén)負(fù)責(zé)人和行政部門(mén)批準(zhǔn)后，辦理資產(chǎn)交接手續(xù)。行政部門(mén)及時(shí)更新固定資產(chǎn)臺(tái)賬信息。（三）處置流程1.處置申請(qǐng)：當(dāng)固定資產(chǎn)達(dá)到報(bào)廢年限、損壞無(wú)法修復(fù)或因其他原因需要處置時(shí)，使用部門(mén)填寫(xiě)《固定資產(chǎn)處置申請(qǐng)表》，說(shuō)明資產(chǎn)名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、購(gòu)置時(shí)間、處置原因等信息，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后提交行政部門(mén)。2.鑒定評(píng)估：行政部門(mén)組織相關(guān)專(zhuān)業(yè)人員對(duì)擬處置的固定資產(chǎn)進(jìn)行技術(shù)鑒定和評(píng)估，確定資產(chǎn)的實(shí)際狀況和處置方式（如報(bào)廢、出售、捐贈(zèng)等）。對(duì)于價(jià)值較高的資產(chǎn)，可委托專(zhuān)業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估。3.審批決策：根據(jù)鑒定評(píng)估結(jié)果，行政部門(mén)將《固定資產(chǎn)處置申請(qǐng)表》及相關(guān)資料提交固定資產(chǎn)管理小組審批。重大資產(chǎn)處置事項(xiàng)需經(jīng)公司管理層批準(zhǔn)。4.處置實(shí)施：經(jīng)審批同意后，行政部門(mén)按照批準(zhǔn)的處置方式組織實(shí)施。對(duì)于報(bào)廢資產(chǎn)，要進(jìn)行妥善處理，確保環(huán)保要求；對(duì)于出售資產(chǎn)，要按照規(guī)定進(jìn)行公開(kāi)拍賣(mài)或詢價(jià)轉(zhuǎn)讓?zhuān)_保資產(chǎn)處置的公平、公正、公開(kāi)。處置完成后，行政部門(mén)及時(shí)辦理資產(chǎn)核銷(xiāo)手續(xù)，財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。四、權(quán)利與義務(wù)（一）員工權(quán)利1.使用權(quán)：?jiǎn)T工有權(quán)按照公司規(guī)定使用所配備的固定資產(chǎn)，以完成工作任務(wù)。2.建議權(quán)：?jiǎn)T工有權(quán)對(duì)固定資產(chǎn)的管理提出合理化建議，如資產(chǎn)配置優(yōu)化、使用效率提升等方面的建議。3.培訓(xùn)權(quán)：對(duì)于因工作需要使用新的固定資產(chǎn)，員工有權(quán)獲得相關(guān)的操作培訓(xùn)，以確保正確使用資產(chǎn)。（二）員工義務(wù)1.保管義務(wù)：?jiǎn)T工應(yīng)妥善保管所使用的固定資產(chǎn)，防止資產(chǎn)損壞、丟失。因個(gè)人原因造成資產(chǎn)損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。2.合規(guī)使用義務(wù)：嚴(yán)格按照操作規(guī)程和公司規(guī)定使用固定資產(chǎn)，不得擅自將資產(chǎn)轉(zhuǎn)借他人或用于非工作目的。3.及時(shí)報(bào)告義務(wù)：如發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)出現(xiàn)故障、損壞或其他異常情況，應(yīng)及時(shí)向部門(mén)負(fù)責(zé)人和行政部門(mén)報(bào)告，不得隱瞞不報(bào)或拖延處理。（三）公司權(quán)利1.所有權(quán)：公司對(duì)所有固定資產(chǎn)擁有所有權(quán)，有權(quán)對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行合理調(diào)配、處置等管理活動(dòng)。2.監(jiān)督檢查權(quán)：公司有權(quán)對(duì)員工使用固定資產(chǎn)的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保資產(chǎn)的安全和有效使用。3.收益權(quán)：公司有權(quán)獲取固定資產(chǎn)使用過(guò)程中產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益，如場(chǎng)地設(shè)備出租收入等。（四）公司義務(wù)1.提供保障義務(wù)：公司應(yīng)根據(jù)員工的工作需要，及時(shí)配備必要的固定資產(chǎn)，并提供相應(yīng)的維護(hù)保養(yǎng)服務(wù)，確保資產(chǎn)的正常運(yùn)行。2.信息公開(kāi)義務(wù)：定期向員工公開(kāi)固定資產(chǎn)的管理情況，如資產(chǎn)購(gòu)置、處置等信息，增強(qiáng)管理的透明度。3.人文關(guān)懷義務(wù)：在固定資產(chǎn)管理過(guò)程中，充分考慮員工的工作需求和實(shí)際情況，提供合理的工作環(huán)境和設(shè)備配置，體現(xiàn)人文關(guān)懷。五、監(jiān)督與獎(jiǎng)懲機(jī)制（一）監(jiān)督機(jī)制1.定期檢查：行政部門(mén)定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容包括資產(chǎn)的使用狀況、保管情況、維護(hù)保養(yǎng)記錄等。財(cái)務(wù)部門(mén)定期核對(duì)固定資產(chǎn)賬目，確保賬物相符。2.不定期抽查：固定資產(chǎn)管理小組不定期對(duì)各部門(mén)固定資產(chǎn)管理情況進(jìn)行抽查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并督促整改。3.內(nèi)部審計(jì)：公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)固定資產(chǎn)的購(gòu)置、使用、處置等管理活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)，審查是否符合公司制度和法律法規(guī)要求，發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為及時(shí)提出處理意見(jiàn)。（二）獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制1.對(duì)固定資產(chǎn)管理工作表現(xiàn)突出的部門(mén)和個(gè)人，公司將給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)：-在固定資產(chǎn)節(jié)約使用、提高使用效率方面取得顯著成績(jī)的，如通過(guò)技術(shù)創(chuàng)新或優(yōu)化管理，降低資產(chǎn)損耗、延長(zhǎng)資產(chǎn)使用壽命等，給予相應(yīng)的物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。-積極提出合理化建議，對(duì)完善固定資產(chǎn)管理制度、改進(jìn)管理流程有重要貢獻(xiàn)的，給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。2.設(shè)立固定資產(chǎn)管理優(yōu)秀獎(jiǎng)：每年對(duì)各部門(mén)固定資產(chǎn)管理工作進(jìn)行綜合評(píng)估，評(píng)選出固定資產(chǎn)管理優(yōu)秀部門(mén)，給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)，以激勵(lì)各部門(mén)加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理。（三）懲罰機(jī)制1.對(duì)于違反固定資產(chǎn)管理制度的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰：-因個(gè)人原因造成固定資產(chǎn)損壞、丟失的，責(zé)令責(zé)任人照價(jià)賠償，并視情節(jié)給予警告、罰款等處罰。-未經(jīng)批準(zhǔn)擅自將固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)借他人或用于非工作目的的，給予警告處分；造成資產(chǎn)損失的，除賠償損失外，給予記過(guò)或降職等處分。-在固定資產(chǎn)購(gòu)置、處置等過(guò)程中，存在違規(guī)操作、弄虛作假等行為的，嚴(yán)肅追究相關(guān)人員的責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重的，予以辭退，并依法追究法律責(zé)任。六、附則（一）制度解釋本制度由公司行政部門(mén)負(fù)責(zé)解釋?zhuān)缬形幢M事宜，由行政部門(mén)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行