授信擔(dān)保品管理辦法總則制定目的為加強(qiáng)公司授信擔(dān)保品的管理，規(guī)范擔(dān)保品的評估、登記、保管、處置等操作流程，有效防范和控制信用風(fēng)險(xiǎn)，保障公司債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司所有授信業(yè)務(wù)中涉及的各類擔(dān)保品管理活動(dòng)，包括但不限于貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌、信用證等業(yè)務(wù)。定義與分類1.擔(dān)保品定義：本辦法所稱擔(dān)保品是指在授信業(yè)務(wù)中，為保障公司債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，由債務(wù)人或第三人向公司提供的，用于擔(dān)保債務(wù)履行的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利。2.擔(dān)保品分類不動(dòng)產(chǎn)：如土地使用權(quán)、房屋及其他建筑物等。動(dòng)產(chǎn)：包括機(jī)器設(shè)備、交通運(yùn)輸工具、存貨等。權(quán)利：如存單、國債、金融債券、應(yīng)收賬款、知識產(chǎn)權(quán)等。管理原則1.合法性原則：擔(dān)保品的取得、評估、登記、保管和處置等活動(dòng)必須符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求。2.審慎性原則：對擔(dān)保品的價(jià)值評估、風(fēng)險(xiǎn)評估應(yīng)保持審慎態(tài)度，充分考慮市場波動(dòng)、變現(xiàn)能力等因素。3.獨(dú)立性原則：擔(dān)保品的管理應(yīng)獨(dú)立于授信業(yè)務(wù)的審批和發(fā)放，確保擔(dān)保品管理的客觀性和公正性。4.全面性原則：對擔(dān)保品進(jìn)行全面管理，涵蓋擔(dān)保品的選擇、評估、登記、保管、監(jiān)控和處置等各個(gè)環(huán)節(jié)。擔(dān)保品的選擇與評估擔(dān)保品的選擇標(biāo)準(zhǔn)1.合法性：擔(dān)保品必須是法律允許用于擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利，且權(quán)屬清晰，不存在爭議或糾紛。2.價(jià)值穩(wěn)定性：擔(dān)保品的價(jià)值應(yīng)相對穩(wěn)定，受市場波動(dòng)影響較小，具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。3.變現(xiàn)能力：擔(dān)保品應(yīng)具有良好的變現(xiàn)能力，能夠在需要時(shí)迅速、足額地變現(xiàn)，以償還公司債權(quán)。4.可操作性：擔(dān)保品的評估、登記、保管和處置等操作應(yīng)具有可行性和便利性，能夠有效降低管理成本和風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保品的評估方法1.市場法：參照市場上同類或類似擔(dān)保品的交易價(jià)格，對擔(dān)保品的價(jià)值進(jìn)行評估。2.收益法：通過預(yù)測擔(dān)保品未來的收益，并將其折現(xiàn)到當(dāng)前時(shí)點(diǎn)，確定擔(dān)保品的價(jià)值。3.成本法：以擔(dān)保品的重置成本為基礎(chǔ)，扣除折舊、損耗等因素，計(jì)算擔(dān)保品的價(jià)值。評估機(jī)構(gòu)的選擇與管理1.公司應(yīng)選擇具有良好信譽(yù)、專業(yè)資質(zhì)和豐富經(jīng)驗(yàn)的評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行擔(dān)保品評估。2.與評估機(jī)構(gòu)簽訂委托評估協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括評估范圍、評估方法、評估費(fèi)用、保密條款等。3.對評估機(jī)構(gòu)的評估工作進(jìn)行監(jiān)督和檢查，確保評估結(jié)果的客觀、公正、準(zhǔn)確。評估結(jié)果的審核與確認(rèn)1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)對評估機(jī)構(gòu)出具的評估報(bào)告進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核評估方法的合理性、評估依據(jù)的充分性和評估結(jié)果的準(zhǔn)確性。2.對于重大授信業(yè)務(wù)或高風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保品的評估結(jié)果，應(yīng)組織專家進(jìn)行論證和評審。3.經(jīng)審核確認(rèn)后的評估結(jié)果作為確定擔(dān)保額度、擔(dān)保率和授信條件的重要依據(jù)。擔(dān)保品的登記與保管擔(dān)保品的登記1.對于需要辦理登記手續(xù)的擔(dān)保品，如不動(dòng)產(chǎn)、車輛、船舶、知識產(chǎn)權(quán)等，業(yè)務(wù)部門應(yīng)在授信業(yè)務(wù)發(fā)放前，按照法律法規(guī)的規(guī)定，及時(shí)到相關(guān)登記部門辦理登記手續(xù)。2.登記內(nèi)容應(yīng)包括擔(dān)保品的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)歸屬或使用權(quán)歸屬等信息。3.業(yè)務(wù)部門應(yīng)妥善保管登記證書和相關(guān)文件資料，并及時(shí)將登記情況告知風(fēng)險(xiǎn)管理部門和財(cái)務(wù)部門。擔(dān)保品的保管1.公司應(yīng)建立專門的擔(dān)保品保管制度，明確保管部門和保管人員的職責(zé)。2.對于實(shí)物擔(dān)保品，應(yīng)選擇安全可靠的保管場所進(jìn)行保管，采取必要的防火、防盜、防潮、防損壞等措施。3.對于權(quán)利擔(dān)保品，如存單、債券、應(yīng)收賬款等，應(yīng)妥善保管相關(guān)權(quán)利憑證，并采取必要的保密措施。4.保管部門應(yīng)定期對擔(dān)保品進(jìn)行盤點(diǎn)和檢查，確保擔(dān)保品的安全、完整和完好。擔(dān)保品的保險(xiǎn)1.對于易受自然災(zāi)害、意外事故等因素影響的擔(dān)保品，如房屋、車輛、機(jī)器設(shè)備等，公司應(yīng)要求債務(wù)人或第三人按照公司的要求辦理保險(xiǎn)手續(xù)。2.保險(xiǎn)金額應(yīng)不低于擔(dān)保品的評估價(jià)值，保險(xiǎn)期限應(yīng)不短于授信業(yè)務(wù)的期限。3.公司應(yīng)作為保險(xiǎn)的第一受益人，確保在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)能夠優(yōu)先獲得保險(xiǎn)賠償。擔(dān)保品的監(jiān)控與預(yù)警擔(dān)保品的監(jiān)控1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)建立擔(dān)保品監(jiān)控機(jī)制，定期對擔(dān)保品的價(jià)值、狀況和權(quán)屬等情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)控。2.監(jiān)控內(nèi)容包括擔(dān)保品的市場價(jià)格波動(dòng)、使用情況、維護(hù)狀況、是否存在被查封、扣押、凍結(jié)等法律糾紛。3.業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門反饋擔(dān)保品的相關(guān)信息，如擔(dān)保品的變動(dòng)情況、債務(wù)人的經(jīng)營狀況等。擔(dān)保品的預(yù)警1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)根據(jù)擔(dān)保品的監(jiān)控情況，設(shè)定合理的預(yù)警指標(biāo)和預(yù)警閾值。2.當(dāng)擔(dān)保品的價(jià)值下降到預(yù)警閾值以下、出現(xiàn)重大質(zhì)量問題或存在法律糾紛等情況時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號。3.預(yù)警信號發(fā)出后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)立即采取相應(yīng)的措施，如要求債務(wù)人追加擔(dān)保品、提前收回授信等。擔(dān)保品的處置處置條件1.當(dāng)債務(wù)人出現(xiàn)違約行為，如未能按時(shí)償還本息、違反授信合同約定等，公司有權(quán)按照合同約定和法律法規(guī)的規(guī)定處置擔(dān)保品。2.當(dāng)擔(dān)保品的價(jià)值明顯下降，且債務(wù)人未能按照公司的要求追加擔(dān)保品時(shí)，公司有權(quán)處置擔(dān)保品以保障債權(quán)的實(shí)現(xiàn)。3.當(dāng)出現(xiàn)其他影響公司債權(quán)安全的情況時(shí)，公司有權(quán)根據(jù)實(shí)際情況決定是否處置擔(dān)保品。處置方式1.拍賣：通過公開拍賣的方式，將擔(dān)保品出售給最高出價(jià)者。2.變賣：在無法進(jìn)行拍賣的情況下，通過協(xié)商等方式將擔(dān)保品出售給第三方。3.折價(jià)：將擔(dān)保品按照一定的價(jià)格折抵給公司，用于償還債務(wù)。處置程序1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)在符合處置條件的情況下，及時(shí)制定擔(dān)保品處置方案，并報(bào)公司管理層審批。2.處置方案應(yīng)包括處置方式、處置價(jià)格、處置時(shí)間、處置費(fèi)用等內(nèi)容。3.經(jīng)審批同意后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照處置方案組織實(shí)施擔(dān)保品的處置工作。4.處置所得款項(xiàng)應(yīng)優(yōu)先用于償還公司的債權(quán)，包括本金、利息、罰息、復(fù)利、違約金、損害賠償金等，剩余款項(xiàng)應(yīng)退還債務(wù)人或第三人。擔(dān)保品管理的職責(zé)分工業(yè)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)擔(dān)保品的選擇、收集和初步評估工作。2.辦理擔(dān)保品的登記、保險(xiǎn)等手續(xù)，并妥善保管相關(guān)文件資料。3.對擔(dān)保品的使用情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)控，及時(shí)反饋擔(dān)保品的相關(guān)信息。4.在債務(wù)人違約時(shí)，協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行擔(dān)保品的處置工作。風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.制定和完善擔(dān)保品管理辦法和相關(guān)制度。2.對擔(dān)保品的評估結(jié)果進(jìn)行審核和確認(rèn)，確定擔(dān)保額度和擔(dān)保率。3.建立擔(dān)保品監(jiān)控機(jī)制，對擔(dān)保品的價(jià)值、狀況和權(quán)屬等情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)控。4.發(fā)出擔(dān)保品預(yù)警信號，并提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。5.制定擔(dān)保品處置方案，并組織實(shí)施擔(dān)保品的處置工作。財(cái)務(wù)部門1.對擔(dān)保品的價(jià)值進(jìn)行會計(jì)核算和賬務(wù)處理。2.監(jiān)督擔(dān)保品的保險(xiǎn)情況，確保保險(xiǎn)賠償款的及時(shí)入賬。3.參與擔(dān)保品的處置工作，負(fù)責(zé)處置所得款項(xiàng)的核算和管理。法律合規(guī)部門1.對擔(dān)保品管理活動(dòng)的合法性進(jìn)行審查和監(jiān)督。2.提供法律咨詢和支持，協(xié)助業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門處理擔(dān)保品相關(guān)的法律糾紛。3.參與擔(dān)保品的處置工作，確保處置程序符合法律法規(guī)的規(guī)定。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計(jì)1.審計(jì)部門應(yīng)定期對擔(dān)保品管理活動(dòng)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，審查擔(dān)保品管理的合規(guī)性、有效性和安全性。2.審計(jì)內(nèi)容包括擔(dān)保品的選擇、評估、登記、保管、監(jiān)控和處置等各個(gè)環(huán)節(jié)。3.對審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見和建議，并跟蹤整改情況。外部監(jiān)管1.公司應(yīng)積極配合監(jiān)管部門的檢查和監(jiān)督，按照監(jiān)管要求提供相關(guān)資料和信息。2.