大連公務(wù)卡管理辦法總則制定目的為進(jìn)一步加強(qiáng)大連市行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理，規(guī)范公務(wù)支出行為，提高財(cái)政資金使用效益，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)制度，結(jié)合我市實(shí)際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于大連市各級(jí)行政事業(yè)單位，包括黨的機(jī)關(guān)、人大機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、政協(xié)機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、各民主黨派機(jī)關(guān)以及各類事業(yè)單位。基本原則1.規(guī)范管理原則：嚴(yán)格按照國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)制度要求，規(guī)范公務(wù)卡的使用、管理和監(jiān)督，確保公務(wù)支出合法合規(guī)。2.便捷高效原則：充分利用現(xiàn)代信息技術(shù)，簡(jiǎn)化公務(wù)支出報(bào)銷流程，提高工作效率，方便持卡人用卡。3.加強(qiáng)監(jiān)督原則：建立健全公務(wù)卡監(jiān)督管理機(jī)制，強(qiáng)化財(cái)政、審計(jì)等部門的監(jiān)督檢查，確保公務(wù)卡制度有效執(zhí)行。公務(wù)卡的定義和功能公務(wù)卡定義公務(wù)卡是指財(cái)政預(yù)算單位工作人員持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)的信用卡。公務(wù)卡功能1.支付結(jié)算功能：可用于辦理同城或異地的公務(wù)消費(fèi)支出，包括差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)、辦公用品購置等。2.信用消費(fèi)功能：持卡人可在信用額度內(nèi)先消費(fèi)后還款，享受一定期限的免息還款期。3.財(cái)務(wù)管理功能：通過公務(wù)卡消費(fèi)信息系統(tǒng)，可實(shí)時(shí)查詢公務(wù)卡消費(fèi)明細(xì)，便于單位財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理和監(jiān)控。公務(wù)卡的辦理發(fā)卡銀行選擇市財(cái)政局通過公開招標(biāo)等方式，選擇具備良好服務(wù)信譽(yù)、較強(qiáng)資金實(shí)力和先進(jìn)信息系統(tǒng)的商業(yè)銀行作為公務(wù)卡發(fā)卡銀行。申請(qǐng)條件凡符合財(cái)政預(yù)算單位編制管理規(guī)定，且具有完全民事行為能力的在職職工，均可申請(qǐng)辦理公務(wù)卡。申請(qǐng)流程1.個(gè)人申請(qǐng)：申請(qǐng)人填寫《大連市公務(wù)卡申請(qǐng)表》，并提交相關(guān)證明材料，報(bào)所在單位審核。2.單位審核：?jiǎn)挝回?cái)務(wù)部門對(duì)申請(qǐng)人資格進(jìn)行審核，審核通過后統(tǒng)一匯總報(bào)發(fā)卡銀行。3.銀行發(fā)卡：發(fā)卡銀行對(duì)單位報(bào)送的申請(qǐng)資料進(jìn)行審核，審核通過后為申請(qǐng)人發(fā)卡，并將公務(wù)卡相關(guān)信息錄入公務(wù)卡管理系統(tǒng)。公務(wù)卡的使用使用范圍公務(wù)卡主要用于公務(wù)活動(dòng)中的小額支付結(jié)算，凡原使用現(xiàn)金結(jié)算的公務(wù)支出，除按規(guī)定可使用現(xiàn)金外，均應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算。具體包括：1.差旅費(fèi)：包括住宿費(fèi)、機(jī)票款、市內(nèi)交通費(fèi)等。2.會(huì)議費(fèi)：包括會(huì)議場(chǎng)地租金、會(huì)議資料費(fèi)、會(huì)議餐飲費(fèi)等。3.招待費(fèi)：包括接待用餐、禮品購置等。4.辦公用品購置：包括辦公設(shè)備、辦公耗材、圖書資料等。5.其他零星公務(wù)支出：如培訓(xùn)費(fèi)用、咨詢費(fèi)用、手續(xù)費(fèi)等。使用要求1.嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用：持卡人應(yīng)嚴(yán)格按照本辦法規(guī)定的公務(wù)卡使用范圍使用公務(wù)卡，不得用于個(gè)人消費(fèi)或其他非公務(wù)支出。2.規(guī)范消費(fèi)操作：持卡人在進(jìn)行公務(wù)消費(fèi)時(shí)，應(yīng)主動(dòng)向商戶索要發(fā)票等報(bào)銷憑證，并在發(fā)票上注明公務(wù)卡卡號(hào)、消費(fèi)日期、消費(fèi)金額等信息。3.及時(shí)還款：持卡人應(yīng)在免息還款期內(nèi)及時(shí)足額償還公務(wù)卡透支款項(xiàng)，避免逾期產(chǎn)生不良信用記錄。公務(wù)卡的報(bào)銷報(bào)銷流程1.持卡人報(bào)銷：持卡人在公務(wù)消費(fèi)后，應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)持發(fā)票等報(bào)銷憑證到所在單位財(cái)務(wù)部門辦理報(bào)銷手續(xù)。報(bào)銷憑證應(yīng)真實(shí)、合法、有效，且與公務(wù)卡消費(fèi)信息一致。2.單位財(cái)務(wù)審核：?jiǎn)挝回?cái)務(wù)部門對(duì)報(bào)銷憑證進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括發(fā)票的真實(shí)性、合法性、完整性，公務(wù)卡消費(fèi)的合規(guī)性等。審核通過后，在報(bào)銷憑證上加蓋“審核無誤”章，并填寫《大連市公務(wù)卡報(bào)銷匯總表》。3.財(cái)政支付中心支付：?jiǎn)挝回?cái)務(wù)部門將審核通過的報(bào)銷憑證及《大連市公務(wù)卡報(bào)銷匯總表》報(bào)送財(cái)政支付中心。財(cái)政支付中心根據(jù)審核結(jié)果，通過國(guó)庫集中支付系統(tǒng)將報(bào)銷款項(xiàng)直接支付到公務(wù)卡賬戶。報(bào)銷期限持卡人應(yīng)在公務(wù)消費(fèi)后[X]個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)，特殊情況經(jīng)單位財(cái)務(wù)部門批準(zhǔn)后可適當(dāng)延長(zhǎng)，但最長(zhǎng)不得超過[X]個(gè)工作日。超過報(bào)銷期限的，財(cái)政支付中心不予支付。報(bào)銷額度公務(wù)卡報(bào)銷額度不得超過公務(wù)卡信用額度，且不得超過單位當(dāng)年財(cái)政預(yù)算安排的公務(wù)支出總額。公務(wù)卡的管理與監(jiān)督單位管理職責(zé)1.建立健全內(nèi)部管理制度：各單位應(yīng)建立健全公務(wù)卡內(nèi)部管理制度，明確財(cái)務(wù)部門、持卡人等相關(guān)人員的職責(zé)分工，加強(qiáng)對(duì)公務(wù)卡使用、報(bào)銷等環(huán)節(jié)的管理。2.加強(qiáng)宣傳培訓(xùn)：各單位應(yīng)加強(qiáng)對(duì)公務(wù)卡制度的宣傳培訓(xùn)，使持卡人了解公務(wù)卡的使用規(guī)定和報(bào)銷流程，提高公務(wù)卡使用的規(guī)范性和效率。3.定期核對(duì)賬務(wù)：各單位財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期與發(fā)卡銀行核對(duì)公務(wù)卡賬戶余額、交易明細(xì)等信息，確保賬務(wù)相符。發(fā)卡銀行管理職責(zé)1.提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)：發(fā)卡銀行應(yīng)按照與市財(cái)政局簽訂的服務(wù)協(xié)議，為公務(wù)卡持卡人提供優(yōu)質(zhì)、高效、便捷的服務(wù)，包括及時(shí)辦理公務(wù)卡的申請(qǐng)、發(fā)卡、掛失、解掛、換卡等業(yè)務(wù)。2.保障信息安全：發(fā)卡銀行應(yīng)采取有效措施，保障公務(wù)卡信息安全，防止信息泄露。對(duì)公務(wù)卡消費(fèi)信息系統(tǒng)進(jìn)行定期維護(hù)和升級(jí)，確保系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行。3.協(xié)助財(cái)政部門監(jiān)督管理：發(fā)卡銀行應(yīng)積極協(xié)助財(cái)政部門做好公務(wù)卡的監(jiān)督管理工作，及時(shí)提供公務(wù)卡消費(fèi)信息和相關(guān)數(shù)據(jù)，配合財(cái)政部門進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)和檢查。財(cái)政部門管理職責(zé)1.制定相關(guān)政策制度：市財(cái)政局負(fù)責(zé)制定大連市公務(wù)卡管理辦法及相關(guān)配套制度，指導(dǎo)和監(jiān)督各單位公務(wù)卡制度的實(shí)施。2.組織協(xié)調(diào)與監(jiān)督檢查：市財(cái)政局負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)發(fā)卡銀行、各單位之間的工作關(guān)系，定期對(duì)公務(wù)卡制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)進(jìn)行處理。3.信息管理與分析：市財(cái)政局負(fù)責(zé)建立公務(wù)卡管理信息系統(tǒng)，對(duì)公務(wù)卡消費(fèi)信息進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和分析，為財(cái)政資金管理提供決策依據(jù)。監(jiān)督檢查1.內(nèi)部監(jiān)督：各單位應(yīng)加強(qiáng)對(duì)公務(wù)卡使用、報(bào)銷等環(huán)節(jié)的內(nèi)部監(jiān)督，定期開展自查自糾，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。2.財(cái)政監(jiān)督：市財(cái)政局應(yīng)加強(qiáng)對(duì)各單位公務(wù)卡制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，對(duì)違反規(guī)定的單位和個(gè)人，按照有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行嚴(yán)肅處理。3.審計(jì)監(jiān)督：審計(jì)部門應(yīng)將公務(wù)卡制度執(zhí)行情況納入審計(jì)范圍，加強(qiáng)對(duì)公務(wù)卡使用、報(bào)銷等環(huán)節(jié)的審計(jì)監(jiān)督，確保財(cái)政資金安全有效使用。附則解釋權(quán)本辦法由大連市財(cái)政局負(fù)