第1篇一、審計(jì)目的為確保公司完工工程的質(zhì)量、成本和進(jìn)度符合公司規(guī)定和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，提高項(xiàng)目管理水平，降低風(fēng)險(xiǎn)，本方案旨在對完工工程進(jìn)行全面內(nèi)部審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題，提出改進(jìn)措施，促進(jìn)公司項(xiàng)目管理體系的完善。二、審計(jì)范圍1.完工工程的范圍：包括所有已完工且驗(yàn)收合格的工程項(xiàng)目。2.審計(jì)內(nèi)容：工程質(zhì)量、工程成本、工程進(jìn)度、合同管理、變更管理、資料管理、現(xiàn)場管理、安全環(huán)保等方面。三、審計(jì)依據(jù)1.國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。2.公司內(nèi)部管理制度和操作規(guī)程。3.完工工程相關(guān)合同、協(xié)議、設(shè)計(jì)文件、施工圖紙等。四、審計(jì)組織1.成立完工工程內(nèi)部審計(jì)小組，由公司內(nèi)部審計(jì)部門牽頭，相關(guān)部門人員組成。2.審計(jì)小組組長負(fù)責(zé)審計(jì)工作的全面協(xié)調(diào)和監(jiān)督。3.審計(jì)小組成員分工明確，各司其職。五、審計(jì)程序1.前期準(zhǔn)備-確定審計(jì)對象和范圍。-收集審計(jì)所需資料，包括合同、協(xié)議、設(shè)計(jì)文件、施工圖紙、驗(yàn)收報(bào)告等。-制定審計(jì)計(jì)劃，明確審計(jì)時(shí)間、人員、方法等。2.現(xiàn)場審計(jì)-審計(jì)小組對完工工程進(jìn)行現(xiàn)場檢查，包括工程質(zhì)量、工程成本、工程進(jìn)度、合同管理、變更管理、資料管理、現(xiàn)場管理、安全環(huán)保等方面。-審計(jì)小組與項(xiàng)目管理人員、施工人員、監(jiān)理人員等進(jìn)行訪談，了解工程實(shí)際情況。3.資料審查-審計(jì)小組對完工工程的相關(guān)資料進(jìn)行審查，包括合同、協(xié)議、設(shè)計(jì)文件、施工圖紙、驗(yàn)收報(bào)告、變更記錄、結(jié)算資料等。-審計(jì)小組對資料的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行核實(shí)。4.問題分析-審計(jì)小組對審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行歸納、分析，找出問題產(chǎn)生的原因。5.提出建議-審計(jì)小組根據(jù)審計(jì)結(jié)果，提出改進(jìn)措施和建議，包括加強(qiáng)項(xiàng)目管理、完善制度、提高人員素質(zhì)等。6.報(bào)告編制-審計(jì)小組編制審計(jì)報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括審計(jì)目的、范圍、依據(jù)、程序、結(jié)果、建議等。7.報(bào)告提交-審計(jì)小組將審計(jì)報(bào)告提交給公司管理層，并提出整改要求。六、審計(jì)方法1.現(xiàn)場檢查法：通過實(shí)地查看工程現(xiàn)場，了解工程實(shí)際情況。2.訪談法：與項(xiàng)目管理人員、施工人員、監(jiān)理人員等進(jìn)行訪談，了解工程進(jìn)展和問題。3.資料審查法：對完工工程的相關(guān)資料進(jìn)行審查，核實(shí)資料的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性。4.數(shù)據(jù)分析法：對工程成本、進(jìn)度等數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，找出問題。七、審計(jì)時(shí)間審計(jì)時(shí)間根據(jù)審計(jì)范圍和工程規(guī)模確定，一般不超過30個(gè)工作日。八、審計(jì)人員審計(jì)人員應(yīng)具備以下條件：1.具有相關(guān)專業(yè)知識和技能。2.熟悉國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。3.具有良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神。九、審計(jì)費(fèi)用審計(jì)費(fèi)用由公司內(nèi)部審計(jì)部門承擔(dān)。十、審計(jì)結(jié)果處理1.審計(jì)小組對審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行匯總，形成審計(jì)報(bào)告。2.審計(jì)報(bào)告提交給公司管理層，并提出整改要求。3.公司管理層根據(jù)審計(jì)報(bào)告，對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行追責(zé)，并采取措施進(jìn)行整改。4.審計(jì)部門對整改情況進(jìn)行跟蹤，確保問題得到有效解決。十一、附則1.本方案由公司內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)解釋。2.本方案自發(fā)布之日起實(shí)施。字?jǐn)?shù)：約2500字注：本方案僅供參考，具體審計(jì)方案應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。第2篇一、審計(jì)目的為確保公司完工工程的質(zhì)量、成本、進(jìn)度及合規(guī)性，提高工程管理水平，防范和化解工程風(fēng)險(xiǎn)，特制定本完工工程內(nèi)部審計(jì)方案。二、審計(jì)范圍本審計(jì)方案適用于公司所有完工工程，包括但不限于以下項(xiàng)目：1.土木建筑工程2.安裝工程3.裝飾裝修工程4.建筑智能化工程5.建筑設(shè)備安裝工程三、審計(jì)內(nèi)容1.工程合同及資料審查-審查工程合同是否合法、合規(guī)，合同條款是否明確、完整。-審查工程資料是否齊全、規(guī)范，包括施工圖紙、設(shè)計(jì)變更、施工記錄、驗(yàn)收報(bào)告等。2.工程質(zhì)量審查-審查工程質(zhì)量是否符合國家及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，是否存在質(zhì)量問題。-審查工程質(zhì)量驗(yàn)收程序是否規(guī)范，驗(yàn)收記錄是否完整。3.工程進(jìn)度審查-審查工程進(jìn)度是否符合合同約定，是否存在延期現(xiàn)象。-審查工程進(jìn)度款的支付是否符合合同約定，是否存在違規(guī)支付現(xiàn)象。4.工程造價(jià)審查-審查工程造價(jià)是否合理，是否存在虛報(bào)、冒領(lǐng)現(xiàn)象。-審查工程變更、簽證、索賠等費(fèi)用是否合規(guī)。5.工程安全審查-審查工程安全措施是否到位，是否存在安全隱患。-審查安全事故處理是否及時(shí)、妥善。6.合同履行及付款審查-審查合同履行情況，包括工程量、質(zhì)量、進(jìn)度等。-審查付款憑證是否齊全、合規(guī)，是否存在違規(guī)付款現(xiàn)象。7.工程結(jié)算審查-審查工程結(jié)算是否準(zhǔn)確、完整，是否存在漏項(xiàng)、錯項(xiàng)現(xiàn)象。-審查結(jié)算審核程序是否規(guī)范，審核人員資質(zhì)是否符合要求。四、審計(jì)方法1.查閱資料法：查閱工程合同、施工圖紙、設(shè)計(jì)變更、施工記錄、驗(yàn)收報(bào)告等資料。2.現(xiàn)場勘查法：對工程現(xiàn)場進(jìn)行實(shí)地勘查，了解工程實(shí)際情況。3.訪談法：與工程相關(guān)人員（如項(xiàng)目經(jīng)理、施工人員、監(jiān)理人員等）進(jìn)行訪談，了解工程情況。4.對比分析法：對比工程實(shí)際進(jìn)度、質(zhì)量、成本等與合同約定，分析是否存在偏差。5.抽樣調(diào)查法：對部分工程進(jìn)行抽樣調(diào)查，以了解整體工程情況。五、審計(jì)程序1.審計(jì)準(zhǔn)備階段-成立審計(jì)小組，明確審計(jì)人員職責(zé)。-制定審計(jì)方案，明確審計(jì)范圍、內(nèi)容、方法等。-收集相關(guān)資料，為審計(jì)工作提供依據(jù)。2.審計(jì)實(shí)施階段-查閱資料，了解工程基本情況。-現(xiàn)場勘查，了解工程實(shí)際情況。-訪談相關(guān)人員，了解工程情況。-對比分析，找出存在的問題。3.審計(jì)報(bào)告階段-撰寫審計(jì)報(bào)告，總結(jié)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題及原因。-提出整改建議，為工程管理提供參考。4.整改落實(shí)階段-將審計(jì)報(bào)告提交相關(guān)部門，督促整改。-跟蹤整改情況，確保問題得到有效解決。六、審計(jì)時(shí)間審計(jì)時(shí)間根據(jù)工程規(guī)模、復(fù)雜程度等因素確定，一般不超過3個(gè)月。七、審計(jì)人員審計(jì)人員應(yīng)具備以下條件：1.具有相關(guān)專業(yè)背景和豐富的工作經(jīng)驗(yàn)。2.熟悉國家及行業(yè)相關(guān)法律法規(guī)。3.具有良好的職業(yè)道德和職業(yè)素養(yǎng)。八、審計(jì)費(fèi)用審計(jì)費(fèi)用根據(jù)審計(jì)范圍、內(nèi)容、時(shí)間等因素確定，由公司承擔(dān)。九、附則1.本方案由公司審計(jì)部門負(fù)責(zé)解釋。2.本方案自發(fā)布之日起實(shí)施。十、預(yù)期效果通過實(shí)施完工工程內(nèi)部審計(jì)，達(dá)到以下預(yù)期效果：1.提高工程管理水平，降低工程風(fēng)險(xiǎn)。2.保障公司合法權(quán)益，提高經(jīng)濟(jì)效益。3.促進(jìn)公司持續(xù)健康發(fā)展。第3篇一、審計(jì)目的為確保完工工程的質(zhì)量、進(jìn)度和資金使用效益，加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，提高項(xiàng)目執(zhí)行效率，特制定本完工工程內(nèi)部審計(jì)方案。二、審計(jì)范圍本審計(jì)方案適用于公司所有完工工程，包括但不限于建筑工程、安裝工程、裝飾工程等。三、審計(jì)內(nèi)容1.工程合同執(zhí)行情況-合同簽訂是否符合國家法律法規(guī)和公司制度；-合同內(nèi)容是否完整、清晰，雙方權(quán)利義務(wù)是否明確；-合同履行過程中是否存在變更，變更是否符合合同約定和審批程序。2.工程設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理情況-工程設(shè)計(jì)是否符合國家標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范和設(shè)計(jì)要求；-施工單位資質(zhì)是否符合要求，施工過程是否規(guī)范；-監(jiān)理單位是否履行監(jiān)理職責(zé)，監(jiān)理記錄是否完整。3.工程進(jìn)度情況-工程進(jìn)度是否符合合同約定；-進(jìn)度控制措施是否有效；-工程延期原因及處理措施。4.工程質(zhì)量情況-工程質(zhì)量是否符合國家標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范和設(shè)計(jì)要求；-質(zhì)量檢測記錄是否完整；-質(zhì)量事故處理情況。5.工程資金使用情況-工程資金使用是否符合合同約定和審批程序；-資金支付憑證是否齊全；-資金使用效益。6.工程驗(yàn)收情況-驗(yàn)收程序是否符合規(guī)定；-驗(yàn)收記錄是否完整；-驗(yàn)收結(jié)果是否符合預(yù)期。7.工程檔案管理情況-工程檔案是否完整、歸檔及時(shí)；-檔案保管是否符合規(guī)定。四、審計(jì)方法1.查閱資料-查閱工程合同、設(shè)計(jì)文件、施工記錄、監(jiān)理記錄、驗(yàn)收報(bào)告、資金支付憑證等資料。2.現(xiàn)場勘查-對工程現(xiàn)場進(jìn)行實(shí)地勘查，檢查工程實(shí)體質(zhì)量。3.訪談?wù){(diào)查-與工程相關(guān)人員（如設(shè)計(jì)人員、施工人員、監(jiān)理人員、驗(yàn)收人員等）進(jìn)行訪談，了解工程執(zhí)行情況。4.數(shù)據(jù)分析-對工程進(jìn)度、質(zhì)量、資金使用等數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，找出問題。五、審計(jì)步驟1.前期準(zhǔn)備-成立審計(jì)小組，明確審計(jì)人員職責(zé)；-制定審計(jì)計(jì)劃，明確審計(jì)范圍、內(nèi)容、方法、時(shí)間等；-收集相關(guān)資料。2.現(xiàn)場審計(jì)-按照審計(jì)計(jì)劃進(jìn)行現(xiàn)場勘查、訪談?wù){(diào)查、數(shù)據(jù)分析等工作；-記錄審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題。3.問題核實(shí)-對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行核實(shí)，確認(rèn)問題存在及嚴(yán)重程度。4.編制審計(jì)報(bào)告-根據(jù)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，編制審計(jì)報(bào)告，提出整改建議。5.整改落實(shí)-將審計(jì)報(bào)告提交給相關(guān)部門，督促其落實(shí)整改措施；-對整改情況進(jìn)行跟蹤檢查。六、審計(jì)時(shí)間審計(jì)時(shí)間根據(jù)工程規(guī)模和復(fù)雜程度確定，一般不超過30天。七、審計(jì)人員審計(jì)人員應(yīng)具備以下條件：1.具備相關(guān)專業(yè)知識和技能；2.具備良好的職業(yè)道德和職業(yè)操守；3.