風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)管理辦法一、總則（一）目的為有效識(shí)別、評(píng)估和控制公司面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，提高公司風(fēng)險(xiǎn)管理水平，保障公司穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司各部門、各業(yè)務(wù)單元及全體員工在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中涉及的風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、評(píng)估與應(yīng)對(duì)。（三）風(fēng)險(xiǎn)定義本辦法所稱風(fēng)險(xiǎn)，是指在公司經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，由于內(nèi)外部環(huán)境的不確定性，導(dǎo)致公司目標(biāo)無(wú)法實(shí)現(xiàn)的可能性及影響程度。（四）風(fēng)險(xiǎn)分類1.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)：公司在戰(zhàn)略制定、實(shí)施過(guò)程中，因內(nèi)外部環(huán)境變化、戰(zhàn)略決策失誤等因素導(dǎo)致公司偏離戰(zhàn)略目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：由于市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇、市場(chǎng)需求變化等因素，給公司帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。3.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：公司在籌資、投資、資金運(yùn)營(yíng)等財(cái)務(wù)活動(dòng)中，因各種不確定因素導(dǎo)致財(cái)務(wù)狀況惡化的風(fēng)險(xiǎn)。4.運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：公司在采購(gòu)、生產(chǎn)、銷售、人力資源、信息系統(tǒng)等運(yùn)營(yíng)環(huán)節(jié)中，因管理不善、流程漏洞、人員失誤等因素導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。5.法律風(fēng)險(xiǎn)：公司在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，因違反法律法規(guī)、合同約定等導(dǎo)致法律糾紛、訴訟，給公司造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。（五）基本原則1.全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)應(yīng)涵蓋公司經(jīng)營(yíng)管理的全過(guò)程，包括各個(gè)部門、各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和各種風(fēng)險(xiǎn)類型。2.準(zhǔn)確性原則：風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)應(yīng)基于客觀事實(shí)，運(yùn)用科學(xué)合理的方法和工具，確保風(fēng)險(xiǎn)信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。3.及時(shí)性原則：風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)應(yīng)及時(shí)發(fā)現(xiàn)、及時(shí)評(píng)估，以便及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，避免風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大化。4.動(dòng)態(tài)性原則：風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)應(yīng)根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化，及時(shí)調(diào)整和更新，確保風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。二、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)組織與職責(zé)（一）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，作為公司風(fēng)險(xiǎn)管理的決策機(jī)構(gòu)。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)由公司高層管理人員組成，負(fù)責(zé)審議公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和制度，審批重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理工作的執(zhí)行情況。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門，作為公司風(fēng)險(xiǎn)管理的日常工作機(jī)構(gòu)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)制定和完善公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程，組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、評(píng)估和監(jiān)控工作，匯總分析風(fēng)險(xiǎn)信息，提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議，協(xié)調(diào)各部門落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理措施。（三）各部門職責(zé)各部門是本部門風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任主體，負(fù)責(zé)本部門風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)工作，配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門開(kāi)展公司整體風(fēng)險(xiǎn)管理工作。各部門負(fù)責(zé)人為本部門風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任人，應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)本部門風(fēng)險(xiǎn)管理工作。三、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)方法與流程（一）風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)方法1.問(wèn)卷調(diào)查法：設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問(wèn)卷，向各部門、各崗位人員發(fā)放，收集風(fēng)險(xiǎn)信息。2.訪談法：與公司高層管理人員、部門負(fù)責(zé)人、關(guān)鍵崗位人員等進(jìn)行面對(duì)面訪談，了解公司經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)狀況。3.流程圖法：繪制公司業(yè)務(wù)流程圖，分析流程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。4.財(cái)務(wù)報(bào)表分析法：對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析，識(shí)別財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。5.案例分析法：收集同行業(yè)或類似企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)案例，分析公司可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)流程1.準(zhǔn)備階段成立風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)工作小組，明確小組成員的職責(zé)分工。制定風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)工作計(jì)劃，確定風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的范圍、方法、時(shí)間安排等。收集相關(guān)資料，包括公司戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)流程、財(cái)務(wù)報(bào)表、法律法規(guī)等。2.實(shí)施階段運(yùn)用選定的風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)方法，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)。對(duì)辨識(shí)出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行初步分類和整理，形成風(fēng)險(xiǎn)清單。3.評(píng)估階段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)清單中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，繪制風(fēng)險(xiǎn)矩陣圖，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序。4.報(bào)告階段編寫(xiě)風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)報(bào)告，包括風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的過(guò)程、結(jié)果、評(píng)估情況等。將風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)報(bào)告提交給風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和公司管理層。四、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)1.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)極高：風(fēng)險(xiǎn)幾乎肯定會(huì)發(fā)生。高：風(fēng)險(xiǎn)很可能發(fā)生。中：風(fēng)險(xiǎn)有可能發(fā)生。低：風(fēng)險(xiǎn)不太可能發(fā)生。極低：風(fēng)險(xiǎn)幾乎不可能發(fā)生。2.風(fēng)險(xiǎn)影響程度評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)重：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生將導(dǎo)致公司重大損失，影響公司生存和發(fā)展。較大：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生將導(dǎo)致公司較大損失，影響公司正常經(jīng)營(yíng)。中等：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生將導(dǎo)致公司一定損失，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)有一定影響。較?。猴L(fēng)險(xiǎn)發(fā)生將導(dǎo)致公司較小損失，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)影響較小。輕微：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生將導(dǎo)致公司輕微損失，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)基本無(wú)影響。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法1.定性評(píng)估方法：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性和影響程度的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性描述和分析。2.定量評(píng)估方法：運(yùn)用數(shù)學(xué)模型和統(tǒng)計(jì)方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性和影響程度進(jìn)行量化評(píng)估。（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程1.確定評(píng)估對(duì)象：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)結(jié)果，確定需要評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)清單。2.收集評(píng)估資料：收集與評(píng)估對(duì)象相關(guān)的資料，包括歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)信息、專家意見(jiàn)等。3.選擇評(píng)估方法：根據(jù)評(píng)估對(duì)象的特點(diǎn)和評(píng)估目的，選擇合適的評(píng)估方法。4.進(jìn)行評(píng)估分析：運(yùn)用選定的評(píng)估方法，對(duì)評(píng)估對(duì)象進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分析。5.編制評(píng)估報(bào)告：編寫(xiě)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，包括評(píng)估過(guò)程、結(jié)果、建議等。五、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)（一）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性極高且影響程度嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)，采取放棄或終止相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)的策略。2.風(fēng)險(xiǎn)降低：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較高且影響程度較大的風(fēng)險(xiǎn)，采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險(xiǎn)影響程度。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較高且影響程度中等的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)、簽訂合同等方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方。4.風(fēng)險(xiǎn)承受：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較低且影響程度較小的風(fēng)險(xiǎn)，公司選擇承受風(fēng)險(xiǎn)，不采取額外的應(yīng)對(duì)措施。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施制定與實(shí)施1.制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定具體的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施應(yīng)明確責(zé)任部門、責(zé)任人、實(shí)施時(shí)間和預(yù)期效果。2.審批風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施：風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施制定后，提交風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)應(yīng)根據(jù)公司戰(zhàn)略目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施進(jìn)行審核和批準(zhǔn)。3.實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施：責(zé)任部門按照批準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施組織實(shí)施，確保措施得到有效執(zhí)行。風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的實(shí)施情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)控。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)效果評(píng)估1.評(píng)估指標(biāo)：風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)效果評(píng)估指標(biāo)包括風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生次數(shù)、風(fēng)險(xiǎn)影響程度、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)成本等。2.評(píng)估方法：采用對(duì)比分析、趨勢(shì)分析等方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)前后的情況進(jìn)行比較和分析。3.評(píng)估周期：風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)效果評(píng)估周期為每半年一次，重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施實(shí)施后應(yīng)及時(shí)進(jìn)行評(píng)估。4.評(píng)估報(bào)告：編寫(xiě)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)效果評(píng)估報(bào)告，總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的實(shí)施情況和效果，提出改進(jìn)建議。六、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控（一）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控內(nèi)容1.風(fēng)險(xiǎn)狀況監(jiān)控：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性、影響程度等風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化。2.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行情況監(jiān)控：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤檢查，確保措施得到有效執(zhí)行。3.風(fēng)險(xiǎn)信息收集與分析：持續(xù)收集內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)信息，進(jìn)行分析和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)新的風(fēng)險(xiǎn)因素。（二）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控方法1.定期報(bào)告制度：各部門定期向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告本部門風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行情況。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制：建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)。3.現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)檢查相結(jié)合：風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)各部門進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，同時(shí)通過(guò)非現(xiàn)場(chǎng)方式收集和分析風(fēng)險(xiǎn)信息。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控流程1.制定監(jiān)控計(jì)劃：風(fēng)險(xiǎn)管理部門制定風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控計(jì)劃，明確監(jiān)控內(nèi)容、方法、頻率等。2.實(shí)施監(jiān)控工作：按照監(jiān)控計(jì)劃開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工作，收集風(fēng)險(xiǎn)信息，進(jìn)行分析和評(píng)估。3.發(fā)出預(yù)警信號(hào)：當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時(shí)，發(fā)出預(yù)警信號(hào)，通知相關(guān)部門采取應(yīng)對(duì)措施。4.處理預(yù)警信息：相關(guān)部門接到預(yù)警信號(hào)后，及時(shí)對(duì)預(yù)警信息進(jìn)行分析和處理，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。5.報(bào)告監(jiān)控結(jié)果：風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期編寫(xiě)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告，向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和公司管理層報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控情況。七、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)建立一個(gè)集風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、評(píng)估、應(yīng)對(duì)、監(jiān)控等功能于一體的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信息的集中管理和共享，提高風(fēng)險(xiǎn)管理工作的效率和準(zhǔn)確性。（二）系統(tǒng)功能模塊1.風(fēng)險(xiǎn)信息采集模塊：收集公司內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)信息，包括風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問(wèn)卷、訪談?dòng)涗洝⒇?cái)務(wù)報(bào)表、行業(yè)數(shù)據(jù)等。2.風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與評(píng)估模塊：運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)方法和評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)采集到的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行分析和評(píng)估，生成風(fēng)險(xiǎn)清單和風(fēng)險(xiǎn)矩陣圖。3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)模塊：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，跟蹤措施執(zhí)行情況，評(píng)估應(yīng)對(duì)效果。4.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控模塊：實(shí)時(shí)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行情況，發(fā)出預(yù)警信號(hào)，處理預(yù)警信息。5.報(bào)表與報(bào)告模塊：生成風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)表和報(bào)告，包括風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)效果評(píng)估報(bào)告等。（三）系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)1.系統(tǒng)運(yùn)行管理：制定系統(tǒng)運(yùn)行管理制度，明確系統(tǒng)操作流程、用戶權(quán)限、數(shù)據(jù)備份等要求，確保系統(tǒng)正常運(yùn)行。2.系統(tǒng)維護(hù)管理：定期對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和升級(jí)，保證系統(tǒng)的穩(wěn)定性、安全性和功能完整性。及時(shí)處理系統(tǒng)故障和問(wèn)題，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。八、培訓(xùn)與宣傳（一）培訓(xùn)計(jì)劃1.培訓(xùn)目標(biāo)：提高公司全體員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理能力，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效開(kāi)展。2.培訓(xùn)對(duì)象：公司全體員工。3.培訓(xùn)內(nèi)容：風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)知識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)方法、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略等。4.培訓(xùn)方式：采用內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)等多種方式進(jìn)行培訓(xùn)。5.培訓(xùn)時(shí)間安排：定期組織風(fēng)險(xiǎn)