風(fēng)險調(diào)查管理辦法一、總則（一）目的為有效識別、評估和應(yīng)對公司面臨的各類風(fēng)險，規(guī)范風(fēng)險調(diào)查管理工作，保障公司穩(wěn)健運營，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司各部門、各分支機構(gòu)及所屬子公司的風(fēng)險調(diào)查管理活動。（三）基本原則1.全面性原則：涵蓋公司運營的各個環(huán)節(jié)，包括但不限于市場、財務(wù)、運營、法律等方面的風(fēng)險。2.準(zhǔn)確性原則：確保風(fēng)險信息的真實、準(zhǔn)確、完整，為風(fēng)險評估和應(yīng)對提供可靠依據(jù)。3.及時性原則：及時發(fā)現(xiàn)、報告和處理風(fēng)險，避免風(fēng)險擴大化。4.動態(tài)性原則：風(fēng)險狀況隨內(nèi)外部環(huán)境變化而變化，應(yīng)持續(xù)跟蹤和調(diào)整風(fēng)險調(diào)查管理工作。二、風(fēng)險調(diào)查職責(zé)分工（一）風(fēng)險管理部門1.制定和完善風(fēng)險調(diào)查管理辦法及相關(guān)流程。2.組織協(xié)調(diào)各部門開展風(fēng)險調(diào)查工作，匯總、分析風(fēng)險信息。3.定期編制風(fēng)險報告，向公司管理層匯報風(fēng)險狀況及應(yīng)對建議。4.跟蹤監(jiān)督風(fēng)險應(yīng)對措施的執(zhí)行情況。（二）各業(yè)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風(fēng)險識別、調(diào)查和初步評估。2.及時向風(fēng)險管理部門報告發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險信息，并配合開展風(fēng)險調(diào)查工作。3.落實風(fēng)險管理部門提出的風(fēng)險應(yīng)對措施。（三）財務(wù)部門1.提供財務(wù)數(shù)據(jù)支持，協(xié)助分析財務(wù)風(fēng)險。2.參與涉及財務(wù)事項的風(fēng)險調(diào)查和評估工作。（四）法務(wù)部門1.審查公司業(yè)務(wù)活動中的法律合規(guī)風(fēng)險，提供法律意見。2.參與處理重大法律風(fēng)險事件。三、風(fēng)險調(diào)查內(nèi)容（一）市場風(fēng)險1.市場需求變化風(fēng)險：關(guān)注市場趨勢、客戶需求偏好的變動，分析對公司產(chǎn)品或服務(wù)銷售的影響。2.市場競爭風(fēng)險：研究競爭對手的戰(zhàn)略、產(chǎn)品、價格等，評估其對公司市場份額和盈利能力的威脅。3.市場價格波動風(fēng)險：對于涉及原材料采購、產(chǎn)品銷售價格受市場波動影響較大的業(yè)務(wù)，調(diào)查價格波動趨勢及對成本、利潤的影響。（二）財務(wù)風(fēng)險1.籌資風(fēng)險：分析公司債務(wù)規(guī)模、償債能力、融資渠道及成本，評估籌資風(fēng)險。2.投資風(fēng)險：調(diào)查投資項目的收益預(yù)期、風(fēng)險水平、資金回收情況等。3.資金流動性風(fēng)險：監(jiān)控公司資金流入流出情況，確保資金鏈穩(wěn)定。4.財務(wù)報表風(fēng)險：審查財務(wù)報表的真實性、準(zhǔn)確性和完整性，防范財務(wù)造假風(fēng)險。（三）運營風(fēng)險1.生產(chǎn)運營風(fēng)險：包括生產(chǎn)流程的穩(wěn)定性、設(shè)備運行狀況、供應(yīng)鏈管理等方面的風(fēng)險。2.人力資源風(fēng)險：如人員招聘、培訓(xùn)、績效管理、員工流失等對公司運營的影響。3.信息系統(tǒng)風(fēng)險：關(guān)注信息系統(tǒng)的安全性、可靠性、數(shù)據(jù)完整性，以及信息系統(tǒng)故障對業(yè)務(wù)的沖擊。（四）法律風(fēng)險1.合同風(fēng)險：審查合同條款的合法性、有效性，防范合同糾紛。2.知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險：保護公司的專利、商標(biāo)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)，防止侵權(quán)和被侵權(quán)風(fēng)險。3.法律法規(guī)政策變化風(fēng)險：跟蹤國家法律法規(guī)、行業(yè)政策的調(diào)整，評估對公司業(yè)務(wù)的影響。四、風(fēng)險調(diào)查方法（一）問卷調(diào)查設(shè)計風(fēng)險調(diào)查問卷，涵蓋風(fēng)險調(diào)查的各項內(nèi)容，分發(fā)給各部門相關(guān)人員填寫，收集風(fēng)險信息。（二）訪談與公司內(nèi)部各級管理人員、員工進行面對面訪談，了解業(yè)務(wù)實際操作中的風(fēng)險點。（三）數(shù)據(jù)分析對公司的歷史數(shù)據(jù)、財務(wù)報表、業(yè)務(wù)記錄等進行分析，挖掘潛在風(fēng)險。（四）現(xiàn)場檢查實地考察公司的生產(chǎn)經(jīng)營場所、辦公設(shè)施等，直觀感受運營狀況，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患。（五）外部信息收集關(guān)注行業(yè)動態(tài)、市場研究報告、政府發(fā)布的統(tǒng)計數(shù)據(jù)等外部信息，獲取宏觀層面的風(fēng)險線索。五、風(fēng)險評估（一）風(fēng)險識別對調(diào)查收集到的風(fēng)險信息進行梳理和歸類，確定風(fēng)險的具體類型和表現(xiàn)形式。（二）風(fēng)險分析1.可能性評估：根據(jù)歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)經(jīng)驗、內(nèi)外部環(huán)境等因素，判斷風(fēng)險發(fā)生的可能性大小，分為高、中、低三個等級。2.影響程度評估：評估風(fēng)險一旦發(fā)生，對公司目標(biāo)實現(xiàn)（如利潤、市場份額、聲譽等）的影響程度，同樣分為高、中、低三個等級。（三）風(fēng)險評級綜合風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度，對風(fēng)險進行評級，分為重大風(fēng)險、重要風(fēng)險和一般風(fēng)險。1.重大風(fēng)險：可能性高且影響程度高的風(fēng)險。2.重要風(fēng)險：可能性或影響程度為中的風(fēng)險。3.一般風(fēng)險：可能性低且影響程度低的風(fēng)險。六、風(fēng)險應(yīng)對策略（一）風(fēng)險規(guī)避對于重大風(fēng)險，經(jīng)評估無法有效控制或承受其損失時，采取放棄相關(guān)業(yè)務(wù)或活動的策略。（二）風(fēng)險降低1.制定風(fēng)險控制措施，降低風(fēng)險發(fā)生的可能性。2.優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、加強內(nèi)部控制等，減輕風(fēng)險發(fā)生時的影響程度。（三）風(fēng)險轉(zhuǎn)移通過購買保險、簽訂免責(zé)條款等方式，將部分風(fēng)險轉(zhuǎn)移給第三方。（四）風(fēng)險承受對于一般風(fēng)險，在公司可承受范圍內(nèi)，不采取特別的應(yīng)對措施，保持對風(fēng)險的持續(xù)監(jiān)測。七、風(fēng)險應(yīng)對措施實施（一）制定應(yīng)對方案針對不同等級的風(fēng)險，由風(fēng)險管理部門會同相關(guān)業(yè)務(wù)部門制定具體的風(fēng)險應(yīng)對方案，明確責(zé)任部門、實施步驟、時間節(jié)點等。（二）資源配置公司根據(jù)風(fēng)險應(yīng)對方案的要求，調(diào)配人力、物力、財力等資源，確保應(yīng)對措施的有效執(zhí)行。（三）執(zhí)行與監(jiān)控責(zé)任部門按照應(yīng)對方案組織實施風(fēng)險應(yīng)對措施，風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)跟蹤監(jiān)控措施的執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)問題并調(diào)整優(yōu)化。八、風(fēng)險信息報告與溝通（一）定期報告各業(yè)務(wù)部門每月向風(fēng)險管理部門提交風(fēng)險自查報告，風(fēng)險管理部門匯總編制公司月度風(fēng)險報告，向公司管理層匯報。（二）重大風(fēng)險即時報告對于發(fā)現(xiàn)的重大風(fēng)險事件，相關(guān)部門應(yīng)立即向風(fēng)險管理部門報告，風(fēng)險管理部門在第一時間向公司管理層匯報，并持續(xù)跟蹤事件進展，及時更新報告。（三）溝通機制建立跨部門的風(fēng)險溝通協(xié)調(diào)機制，定期召開風(fēng)險分析會議，分享風(fēng)險信息，協(xié)同制定應(yīng)對策略。九、風(fēng)險檔案管理（一）檔案建立風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)建立風(fēng)險檔案，收集、整理風(fēng)險調(diào)查、評估、應(yīng)對等過程中的相關(guān)資料，包括風(fēng)險調(diào)查問卷、訪談記錄、數(shù)據(jù)分析報告、風(fēng)險應(yīng)對方案等。（二）檔案內(nèi)容風(fēng)險檔案應(yīng)詳細(xì)記錄風(fēng)險的基本情況、調(diào)查過程、評估結(jié)果、應(yīng)對措施及執(zhí)行情況等，確保檔案信息完整、準(zhǔn)確。（三）檔案保管與查閱明確風(fēng)險檔案的保管期限和保管方式，規(guī)定查閱權(quán)限和流程，確保檔案資料的安全與可追溯。十、監(jiān)督與考核（一）內(nèi)部審計監(jiān)督公司內(nèi)部審計部門定期對風(fēng)險調(diào)查管理工作進行審計，檢查風(fēng)險管理制度的執(zhí)行情況、風(fēng)險應(yīng)對措施的有效性等，提出審計意見和建議。（二）績效考核將風(fēng)險調(diào)查管理工作納入各部門和員工的績