抵押物管理暫行辦法總則制定目的為加強抵押物管理，規(guī)范抵押物的評估、登記、保管、處置等行為，防范和控制信貸風(fēng)險，保障債權(quán)的實現(xiàn)，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和金融行業(yè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實際情況，制定本暫行辦法。適用范圍本辦法適用于公司在各類信貸業(yè)務(wù)及其他相關(guān)業(yè)務(wù)中，涉及抵押物的評估、接收、保管、處置等管理活動。定義本辦法所稱抵押物，是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對特定財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，公司有權(quán)依照法律規(guī)定以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。管理原則抵押物管理應(yīng)遵循合法性、審慎性、有效性、安全性原則。確保抵押物的取得、管理和處置符合法律法規(guī)要求，充分評估抵押物的價值和風(fēng)險，保證抵押物能夠有效保障債權(quán)，妥善保管抵押物，防止其價值減損。抵押物的范圍與條件可接受的抵押物范圍1.不動產(chǎn)：包括土地使用權(quán)、房屋及其他地上定著物。如出讓性質(zhì)的國有土地使用權(quán)、居住用房產(chǎn)、商業(yè)用房產(chǎn)等。2.動產(chǎn)：包括機器設(shè)備、交通運輸工具、存貨等。如生產(chǎn)用機器設(shè)備、運輸車輛、原材料等。3.其他依法可以抵押的財產(chǎn)：如法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產(chǎn)。抵押物應(yīng)具備的條件1.合法性：抵押物必須是抵押人合法擁有的財產(chǎn)，具有完整的所有權(quán)或處分權(quán)，且符合國家法律法規(guī)關(guān)于抵押的規(guī)定。2.可流通性：抵押物應(yīng)具有較好的市場流通性，能夠在市場上順利變現(xiàn)，以保障公司債權(quán)的實現(xiàn)。3.價值穩(wěn)定性：抵押物的價值應(yīng)相對穩(wěn)定，受市場波動影響較小，能夠在一定時期內(nèi)保持其價值。4.易保管性：抵押物應(yīng)易于保管，能夠采取有效的保管措施，防止其損壞、滅失或價值減損。禁止接受的抵押物1.土地所有權(quán)。2.耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外。3.學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施。4.所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)。5.依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)。6.法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財產(chǎn)。抵押物的評估評估機構(gòu)的選擇公司應(yīng)選擇具有合法資質(zhì)、信譽良好、專業(yè)能力強的評估機構(gòu)對抵押物進行評估。評估機構(gòu)應(yīng)具備相應(yīng)的評估經(jīng)驗和專業(yè)人員，能夠獨立、客觀、公正地進行評估工作。評估方式1.外部評估：對于價值較高、情況復(fù)雜的抵押物，應(yīng)委托外部評估機構(gòu)進行評估。評估機構(gòu)應(yīng)按照國家有關(guān)評估準(zhǔn)則和規(guī)范，對抵押物的市場價值、抵押價值等進行評估，并出具評估報告。2.內(nèi)部評估：對于價值較低、情況相對簡單的抵押物，公司可以組織內(nèi)部專業(yè)人員進行評估。內(nèi)部評估人員應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)知識和經(jīng)驗，按照公司規(guī)定的評估方法和標(biāo)準(zhǔn)進行評估，并形成評估意見。評估報告的審核公司信貸業(yè)務(wù)部門應(yīng)會同風(fēng)險管理部門對評估報告進行審核。審核內(nèi)容包括評估機構(gòu)的資質(zhì)、評估方法的合理性、評估結(jié)果的準(zhǔn)確性等。如發(fā)現(xiàn)評估報告存在問題，應(yīng)要求評估機構(gòu)進行重新評估或作出合理解釋。評估結(jié)果的應(yīng)用評估結(jié)果作為確定抵押物價值、抵押率和信貸額度的重要依據(jù)。公司應(yīng)根據(jù)評估結(jié)果合理確定抵押率，確保抵押物的價值能夠充分覆蓋債權(quán)。抵押物的登記登記部門公司應(yīng)按照國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，及時到相應(yīng)的登記部門辦理抵押物登記手續(xù)。不同類型的抵押物，其登記部門不同，具體如下：1.以土地使用權(quán)抵押的，應(yīng)到土地管理部門辦理土地使用權(quán)抵押登記。2.以房屋等建筑物抵押的，應(yīng)到房地產(chǎn)管理部門辦理房屋抵押登記。3.以機器設(shè)備、交通運輸工具等動產(chǎn)抵押的，應(yīng)到工商行政管理部門辦理動產(chǎn)抵押登記。登記手續(xù)的辦理公司信貸業(yè)務(wù)部門應(yīng)在抵押合同簽訂后，及時會同抵押人到登記部門辦理抵押物登記手續(xù)。辦理登記手續(xù)時，應(yīng)提交抵押合同、抵押物清單、評估報告、抵押人身份證明等相關(guān)文件和資料。登記部門辦理登記手續(xù)后，應(yīng)取得抵押物登記證明文件。登記信息的管理公司應(yīng)建立抵押物登記信息臺賬，對抵押物的登記情況進行詳細記錄。登記信息包括抵押物名稱、數(shù)量、位置、登記時間、登記部門、登記證明文件編號等。同時，應(yīng)定期對登記信息進行更新和維護，確保登記信息的準(zhǔn)確性和完整性。抵押物的保管保管責(zé)任抵押物的保管責(zé)任應(yīng)根據(jù)抵押物的實際情況和公司規(guī)定進行明確劃分。對于已交付公司保管的抵押物，公司應(yīng)指定專人負責(zé)保管；對于仍由抵押人保管的抵押物，公司應(yīng)與抵押人簽訂保管協(xié)議，明確抵押人的保管責(zé)任和義務(wù)。保管方式1.自行保管：對于體積較小、易于保管的抵押物，公司可以自行保管。自行保管時，應(yīng)建立專門的保管場所，采取必要的保管措施，如防火、防盜、防潮、防蟲等，確保抵押物的安全。2.委托保管：對于體積較大、不易保管的抵押物，公司可以委托專業(yè)的保管機構(gòu)進行保管。委托保管時，應(yīng)與保管機構(gòu)簽訂保管合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。保管期間的檢查公司應(yīng)定期對抵押物進行檢查，了解抵押物的保管情況和狀態(tài)。檢查內(nèi)容包括抵押物的數(shù)量、質(zhì)量、完好程度等。如發(fā)現(xiàn)抵押物存在問題，應(yīng)及時采取措施進行處理。抵押物的保險對于易受自然災(zāi)害、意外事故等影響的抵押物，公司應(yīng)要求抵押人辦理抵押物保險。保險金額應(yīng)不低于抵押物的評估價值，保險期限應(yīng)不短于信貸業(yè)務(wù)期限。保險單應(yīng)注明公司為第一受益人，保險單原件由公司保管。抵押物的處置處置條件當(dāng)出現(xiàn)以下情形之一時，公司有權(quán)對抵押物進行處置：1.債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)抵押權(quán)的情形。2.抵押人違反抵押合同約定，擅自處分抵押物或者造成抵押物價值減損，影響公司債權(quán)實現(xiàn)的。3.其他依法可以處置抵押物的情形。處置方式1.拍賣：通過拍賣機構(gòu)將抵押物公開拍賣，以拍賣所得價款優(yōu)先受償。拍賣應(yīng)按照國家有關(guān)拍賣法律法規(guī)的規(guī)定進行，確保拍賣過程的公開、公平、公正。2.變賣：在無法通過拍賣方式處置抵押物的情況下，可以采取變賣方式。變賣應(yīng)通過合法的渠道進行，以合理的價格將抵押物出售。3.折價：經(jīng)與抵押人協(xié)商一致，將抵押物按照一定的價格折抵債務(wù)。折價應(yīng)參照市場價格和評估價值，確保折價價格合理。處置程序1.通知抵押人：公司在決定處置抵押物前，應(yīng)書面通知抵押人，告知其處置抵押物的原因、方式和時間等事項。2.制定處置方案：公司應(yīng)根據(jù)抵押物的實際情況和市場狀況，制定詳細的處置方案。處置方案應(yīng)包括處置方式、處置價格、處置時間等內(nèi)容。3.實施處置：按照處置方案的要求，組織實施抵押物的處置工作。在處置過程中，應(yīng)嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)定的程序，確保處置工作的合法性和規(guī)范性。4.價款分配：抵押物處置所得價款，應(yīng)按照以下順序進行分配：支付處置費用、清償債權(quán)本息、如有剩余，返還抵押人。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對抵押物管理情況進行審計。審計內(nèi)容包括抵押物的評估、登記、保管、處置等環(huán)節(jié)，檢查是否存在違規(guī)操作和風(fēng)險隱患。對于審計中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時提出整改意見，并跟蹤整改情況。風(fēng)險管理部門的監(jiān)督風(fēng)險管理部門應(yīng)加強對抵押物管理的監(jiān)督，定期對抵押物的價值變動、保管情況等進行監(jiān)測和分析。如發(fā)現(xiàn)抵押物價值出現(xiàn)大幅下降