公務(wù)卡支付管理辦法總則目的為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，規(guī)范公務(wù)卡支付行為，提高公務(wù)支出透明度，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及財(cái)務(wù)制度，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司各部門(mén)及所屬單位在公務(wù)活動(dòng)中使用公務(wù)卡進(jìn)行支付結(jié)算的管理。定義1.公務(wù)卡：是指公司為員工辦理的，主要用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)的信用卡。2.公務(wù)支出：是指公司員工在履行公務(wù)過(guò)程中發(fā)生的住宿費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)、辦公用品購(gòu)置等支出?；驹瓌t1.嚴(yán)格規(guī)范原則：公務(wù)卡支付應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家法律法規(guī)、財(cái)務(wù)制度及本辦法規(guī)定執(zhí)行，確保支付行為合法合規(guī)。2.便捷高效原則：在保證財(cái)務(wù)安全的前提下，充分發(fā)揮公務(wù)卡的便捷支付功能，提高公務(wù)支出結(jié)算效率。3.強(qiáng)化監(jiān)管原則：加強(qiáng)對(duì)公務(wù)卡支付的監(jiān)督管理，確保公務(wù)卡支付信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，防止腐敗和浪費(fèi)行為。公務(wù)卡的申請(qǐng)與管理公務(wù)卡的申請(qǐng)1.公司員工因工作需要使用公務(wù)卡的，由所在部門(mén)統(tǒng)一向財(cái)務(wù)部門(mén)提出申請(qǐng)。2.申請(qǐng)時(shí)應(yīng)填寫(xiě)《公務(wù)卡申請(qǐng)表》，提供個(gè)人有效身份證件復(fù)印件等相關(guān)資料。3.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)申請(qǐng)資料進(jìn)行審核，審核通過(guò)后，統(tǒng)一辦理公務(wù)卡申領(lǐng)手續(xù)。公務(wù)卡的啟用1.公務(wù)卡由財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一領(lǐng)取并發(fā)放給員工。2.員工收到公務(wù)卡后，應(yīng)及時(shí)激活并設(shè)置交易密碼。3.公務(wù)卡激活后，員工應(yīng)將公務(wù)卡卡號(hào)、有效期等信息告知財(cái)務(wù)部門(mén)備案。公務(wù)卡的保管1.員工應(yīng)妥善保管公務(wù)卡，不得轉(zhuǎn)借他人使用。2.如公務(wù)卡丟失或被盜，應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部門(mén)掛失，并按銀行規(guī)定辦理補(bǔ)辦手續(xù)。3.因保管不善導(dǎo)致公務(wù)卡被盜刷等損失的，由持卡人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。公務(wù)卡的使用1.公務(wù)卡僅用于公務(wù)支出，不得用于個(gè)人消費(fèi)。2.員工在公務(wù)活動(dòng)中使用公務(wù)卡支付時(shí)，應(yīng)取得合法有效的發(fā)票等報(bào)銷憑證，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。3.公務(wù)卡支付的金額應(yīng)與實(shí)際發(fā)生的公務(wù)支出相符，不得虛開(kāi)、多開(kāi)發(fā)票。公務(wù)卡的還款1.公務(wù)卡透支款項(xiàng)由公司統(tǒng)一還款。2.員工應(yīng)在每月還款日前，將公務(wù)卡消費(fèi)明細(xì)及相關(guān)報(bào)銷憑證提交給財(cái)務(wù)部門(mén)。3.財(cái)務(wù)部門(mén)審核無(wú)誤后，在還款日前將款項(xiàng)足額存入公務(wù)卡賬戶。公務(wù)卡的注銷1.員工離職或因工作原因不再使用公務(wù)卡時(shí)，應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部門(mén)提出注銷申請(qǐng)。2.財(cái)務(wù)部門(mén)審核通過(guò)后，通知員工辦理公務(wù)卡注銷手續(xù)。3.公務(wù)卡注銷后，員工應(yīng)將公務(wù)卡交回財(cái)務(wù)部門(mén)。公務(wù)卡支付報(bào)銷流程報(bào)銷申請(qǐng)1.員工在公務(wù)活動(dòng)結(jié)束后，應(yīng)及時(shí)整理相關(guān)報(bào)銷憑證，并填寫(xiě)《公務(wù)卡報(bào)銷申請(qǐng)表》。2.《公務(wù)卡報(bào)銷申請(qǐng)表》應(yīng)注明公務(wù)卡消費(fèi)日期、消費(fèi)金額、消費(fèi)內(nèi)容、發(fā)票號(hào)碼等信息。報(bào)銷審核1.員工所在部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)報(bào)銷憑證的真實(shí)性、合法性、合理性進(jìn)行審核，并簽署意見(jiàn)。2.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)報(bào)銷憑證及申請(qǐng)表進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核公務(wù)卡消費(fèi)是否符合規(guī)定、報(bào)銷金額是否準(zhǔn)確、發(fā)票是否真實(shí)有效等。報(bào)銷支付1.經(jīng)審核無(wú)誤的報(bào)銷申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部門(mén)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將報(bào)銷款項(xiàng)支付到員工公務(wù)卡賬戶。2.如報(bào)銷金額小于公務(wù)卡消費(fèi)金額，差額部分由員工自行承擔(dān)；如報(bào)銷金額大于公務(wù)卡消費(fèi)金額，差額部分由財(cái)務(wù)部門(mén)另行支付給員工。報(bào)銷憑證歸檔1.財(cái)務(wù)部門(mén)將報(bào)銷憑證及相關(guān)資料進(jìn)行整理歸檔，保存期限按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。2.報(bào)銷憑證應(yīng)包括發(fā)票、消費(fèi)清單、公務(wù)卡交易明細(xì)、報(bào)銷申請(qǐng)表等。監(jiān)督管理財(cái)務(wù)部門(mén)職責(zé)1.負(fù)責(zé)公務(wù)卡支付管理辦法的制定、修訂和解釋。2.負(fù)責(zé)公務(wù)卡的申請(qǐng)、發(fā)放、保管、注銷等管理工作。3.負(fù)責(zé)對(duì)公務(wù)卡支付報(bào)銷業(yè)務(wù)進(jìn)行審核和監(jiān)督。4.定期與銀行核對(duì)公務(wù)卡賬戶信息，確保公務(wù)卡支付信息準(zhǔn)確無(wú)誤。審計(jì)部門(mén)職責(zé)1.負(fù)責(zé)對(duì)公務(wù)卡支付管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。2.檢查公務(wù)卡支付是否符合規(guī)定，有無(wú)違規(guī)使用、套取資金等行為。3.對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改意見(jiàn)，并督促相關(guān)部門(mén)進(jìn)行整改。員工職責(zé)1.嚴(yán)格遵守公務(wù)卡支付管理辦法，規(guī)范使用公務(wù)卡。2.及時(shí)辦理公務(wù)卡支付報(bào)銷手續(xù)，提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的報(bào)銷憑證。3.配合財(cái)務(wù)部門(mén)和審計(jì)部門(mén)的監(jiān)督檢查工作。違規(guī)處理1.對(duì)違反公務(wù)卡支付管理辦法的行為，按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。2.如發(fā)現(xiàn)員工存在違規(guī)使用公務(wù)卡、虛假報(bào)銷等行為，除追回違規(guī)資金外，還將視情節(jié)輕重