保險(xiǎn)金信托管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范保險(xiǎn)金信托業(yè)務(wù)管理，保護(hù)信托當(dāng)事人合法權(quán)益，促進(jìn)保險(xiǎn)金信托業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)信托法》《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》等相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的保險(xiǎn)金信托業(yè)務(wù)活動(dòng)。保險(xiǎn)金信托是指委托人基于保險(xiǎn)合同，將其在保險(xiǎn)合同下的保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)等相關(guān)權(quán)利設(shè)立信托，由受托人根據(jù)信托合同約定管理、運(yùn)用和處分信托財(cái)產(chǎn)，以實(shí)現(xiàn)對(duì)受益人的保險(xiǎn)保障或其他特定目的的行為。（三）基本原則1.誠實(shí)信用原則信托當(dāng)事人在從事保險(xiǎn)金信托業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)誠實(shí)守信，履行法定和約定義務(wù)。2.自愿公平原則保險(xiǎn)金信托的設(shè)立、變更和終止應(yīng)基于當(dāng)事人自愿，遵循公平原則確定各方權(quán)利義務(wù)。3.依法合規(guī)原則保險(xiǎn)金信托業(yè)務(wù)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)，不得損害國(guó)家利益、社會(huì)公共利益和他人合法權(quán)益。二、信托當(dāng)事人（一）委托人1.委托人應(yīng)為具有完全民事行為能力的自然人、法人或依法成立的其他組織。2.委托人應(yīng)具有一定的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，能夠履行信托合同約定的義務(wù)。3.委托人在設(shè)立保險(xiǎn)金信托時(shí)，應(yīng)如實(shí)告知受托人與保險(xiǎn)金信托相關(guān)的信息，包括但不限于保險(xiǎn)合同情況、信托目的、受益人的基本情況等。（二）受托人1.受托人應(yīng)為依法設(shè)立并取得信托業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的信托公司。2.受托人應(yīng)具備專業(yè)的信托業(yè)務(wù)能力和風(fēng)險(xiǎn)管理能力，擁有完善的內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理制度。3.受托人應(yīng)按照信托合同約定，為受益人的最大利益處理信托事務(wù)，恪盡職守，履行誠實(shí)、信用、謹(jǐn)慎、有效管理的義務(wù)。（三）受益人1.受益人可以是自然人、法人或依法成立的其他組織。2.受益人應(yīng)在信托合同中明確指定，其受益權(quán)應(yīng)符合法律法規(guī)和信托合同的規(guī)定。3.受益人有權(quán)按照信托合同約定取得信托利益，但應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的義務(wù)，如配合受托人進(jìn)行信托事務(wù)管理等。三、保險(xiǎn)金信托的設(shè)立（一）設(shè)立條件1.委托人應(yīng)與受托人簽訂信托合同，明確信托目的、信托財(cái)產(chǎn)范圍、受益人、信托期限、受托人職責(zé)等事項(xiàng)。2.信托財(cái)產(chǎn)應(yīng)明確、合法，能夠與委托人的其他財(cái)產(chǎn)相區(qū)分。保險(xiǎn)金信托的信托財(cái)產(chǎn)主要來源于委托人在保險(xiǎn)合同下的保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)。3.信托合同應(yīng)符合法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定，具備必要的條款，確保信托業(yè)務(wù)的順利開展。（二）設(shè)立程序1.委托人向受托人提出設(shè)立保險(xiǎn)金信托的申請(qǐng)，并提交相關(guān)資料，包括身份證明、保險(xiǎn)合同、信托需求說明等。2.受托人對(duì)委托人提交的申請(qǐng)和資料進(jìn)行審查，評(píng)估信托可行性和風(fēng)險(xiǎn)狀況。3.經(jīng)審查通過后，委托人與受托人簽訂信托合同，并按照合同約定辦理信托財(cái)產(chǎn)交付等手續(xù)。4.受托人向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)發(fā)出信托確認(rèn)函，通知保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)將保險(xiǎn)金支付至信托專戶。四、保險(xiǎn)金信托財(cái)產(chǎn)的管理與運(yùn)用（一）信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性1.保險(xiǎn)金信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于委托人、受托人、受益人的固有財(cái)產(chǎn)。2.信托財(cái)產(chǎn)不得歸入受托人的固有財(cái)產(chǎn)或成為固有財(cái)產(chǎn)的一部分。受托人因信托財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用、處分或者其他情形而取得的財(cái)產(chǎn)，也歸入信托財(cái)產(chǎn)。3.受托人死亡或者依法解散、被依法撤銷、被宣告破產(chǎn)而終止，信托財(cái)產(chǎn)不屬于其遺產(chǎn)或者清算財(cái)產(chǎn)。（二）管理與運(yùn)用方式1.受托人應(yīng)按照信托合同約定的管理方式和運(yùn)用范圍對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理和運(yùn)用。管理方式可包括但不限于現(xiàn)金管理類產(chǎn)品投資、固定收益類產(chǎn)品投資、權(quán)益類產(chǎn)品投資等。2.在運(yùn)用信托財(cái)產(chǎn)時(shí)，受托人應(yīng)遵循謹(jǐn)慎投資原則，充分考慮信托財(cái)產(chǎn)的安全性、流動(dòng)性和收益性，合理配置資產(chǎn)，降低投資風(fēng)險(xiǎn)。3.受托人應(yīng)定期向委托人、受益人披露信托財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用和處分情況，包括資產(chǎn)配置情況、投資收益情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等。（三）風(fēng)險(xiǎn)管理1.受托人應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)保險(xiǎn)金信托業(yè)務(wù)進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理。2.風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)。3.受托人應(yīng)制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，及時(shí)應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)事件，確保信托財(cái)產(chǎn)的安全和受益人的利益不受損害。五、保險(xiǎn)金信托的變更與終止（一）變更1.保險(xiǎn)金信托在存續(xù)期間，如有下列情形之一的，委托人、受托人可以協(xié)商變更信托合同：信托目的發(fā)生變更；受益人范圍、受益權(quán)等發(fā)生變更；信托財(cái)產(chǎn)管理方式、運(yùn)用范圍等發(fā)生變更；其他經(jīng)委托人與受托人協(xié)商一致需要變更的事項(xiàng)。2.變更信托合同應(yīng)簽訂書面協(xié)議，并按照設(shè)立程序辦理相關(guān)手續(xù)。（二）終止1.保險(xiǎn)金信托有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)終止：信托期限屆滿；信托目的已經(jīng)實(shí)現(xiàn)或者不能實(shí)現(xiàn)；信托當(dāng)事人協(xié)商一致同意終止；受托人依法解散、被依法撤銷、被宣告破產(chǎn)或者被依法責(zé)令關(guān)閉；法律、行政法規(guī)規(guī)定或者信托合同約定的其他情形。2.信托終止時(shí)，受托人應(yīng)按照信托合同約定對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算，并將清算后的信托財(cái)產(chǎn)按照受益人的受益權(quán)比例進(jìn)行分配。六、信息披露與監(jiān)督管理（一）信息披露1.受托人應(yīng)按照法律法規(guī)和信托合同約定，定期向委托人、受益人披露保險(xiǎn)金信托業(yè)務(wù)信息。2.信息披露內(nèi)容應(yīng)包括信托財(cái)產(chǎn)管理情況、投資收益情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況、重大事項(xiàng)等。3.信息披露方式可采用書面報(bào)告、電子郵件、網(wǎng)站公告等形式，確保委托人、受益人能夠及時(shí)、準(zhǔn)確獲取相關(guān)信息。（二）監(jiān)督管理1.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)保險(xiǎn)金信托業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理，確保信托公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)。2.信托公司應(yīng)按照監(jiān)管要求，定期報(bào)送保險(xiǎn)金信托業(yè)務(wù)報(bào)告，接受監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查。3.監(jiān)管機(jī)構(gòu)有權(quán)對(duì)信托公司的保險(xiǎn)金信托業(yè)務(wù)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，信托公司應(yīng)積極配合，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息。七、罰則（一）信托公司違法違規(guī)處罰信托公司違反本辦法規(guī)定，有下列情形之一的，由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處以罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其信托業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格：1.未按照信托合同約定管理、運(yùn)用信托財(cái)產(chǎn)的；2.未履行信息披露義務(wù)或者披露虛假信息的；3.違反信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性規(guī)定的；4.其他違反本辦法規(guī)定的行為。（二）委托人、受益人違法違規(guī)處罰委托人、受益人違反本辦法規(guī)定，故意隱瞞重要信息或者提供虛假信息，給信托當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。八、附則（一）解釋權(quán)本辦法由中國(guó)