國資委籌資管理辦法總則制定目的為規(guī)范國資委所監(jiān)管企業(yè)（以下簡稱“企業(yè)”）的籌資行為，加強籌資管理，防范籌資風(fēng)險，提高資金使用效益，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定，結(jié)合企業(yè)實際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于國資委履行出資人職責(zé)的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司、國有資本控股公司?；驹瓌t1.合法性原則：企業(yè)籌資活動應(yīng)當(dāng)符合國家法律法規(guī)和政策要求，遵守金融監(jiān)管規(guī)定。2.安全性原則：充分考慮籌資風(fēng)險，確保籌資資金的安全，合理安排籌資規(guī)模和籌資結(jié)構(gòu)，降低籌資成本。3.效益性原則：以提高企業(yè)經(jīng)濟效益為目標(biāo)，優(yōu)化籌資決策，提高資金使用效率。4.合理性原則：根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營需要，合理確定籌資規(guī)模、籌資方式和籌資時機，保持合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)?；I資決策管理籌資戰(zhàn)略規(guī)劃企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營規(guī)劃，制定籌資戰(zhàn)略規(guī)劃，明確籌資目標(biāo)、籌資規(guī)模、籌資結(jié)構(gòu)、籌資方式和籌資時間安排等?；I資戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)與企業(yè)的整體戰(zhàn)略相匹配，并定期進行評估和調(diào)整?；I資預(yù)算編制企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)籌資戰(zhàn)略規(guī)劃，結(jié)合年度經(jīng)營預(yù)算，編制年度籌資預(yù)算?；I資預(yù)算應(yīng)當(dāng)包括籌資規(guī)模、籌資方式、籌資用途、籌資成本、籌資風(fēng)險等內(nèi)容。企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行籌資預(yù)算，控制籌資規(guī)模和籌資成本，確保籌資活動符合預(yù)算要求。籌資方案制定企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)籌資戰(zhàn)略規(guī)劃和籌資預(yù)算，制定具體的籌資方案。籌資方案應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：1.籌資目的：明確籌資資金的用途和預(yù)期效果。2.籌資規(guī)模：根據(jù)企業(yè)資金需求和償債能力，合理確定籌資規(guī)模。3.籌資方式：選擇合適的籌資方式，如銀行借款、發(fā)行債券、股權(quán)融資等，并分析各種籌資方式的優(yōu)缺點和適用條件。4.籌資成本：測算籌資成本，包括利息支出、手續(xù)費、發(fā)行費用等，并與預(yù)期收益進行比較。5.籌資期限：根據(jù)籌資資金的使用期限和企業(yè)償債能力，合理確定籌資期限。6.還款計劃：制定詳細(xì)的還款計劃，明確還款來源和還款時間安排。7.籌資風(fēng)險：分析籌資活動可能面臨的風(fēng)險，如市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、利率風(fēng)險等，并提出相應(yīng)的風(fēng)險防范措施。企業(yè)應(yīng)當(dāng)組織相關(guān)部門和專家對籌資方案進行可行性研究和論證，必要時可以委托專業(yè)機構(gòu)進行評估?；I資方案經(jīng)企業(yè)董事會或類似決策機構(gòu)審議通過后，報國資委備案?；I資執(zhí)行管理籌資方式選擇1.銀行借款：企業(yè)應(yīng)當(dāng)選擇信譽良好、實力雄厚的銀行作為合作對象，并根據(jù)借款金額、借款期限、借款利率等因素，合理確定借款合同條款。2.發(fā)行債券：企業(yè)發(fā)行債券應(yīng)當(dāng)符合國家有關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定，按照法定程序進行審批和發(fā)行。企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)債券市場情況和自身財務(wù)狀況，合理確定債券發(fā)行規(guī)模、發(fā)行利率、發(fā)行期限等，并做好債券發(fā)行后的管理工作。3.股權(quán)融資：企業(yè)進行股權(quán)融資應(yīng)當(dāng)符合國家有關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定，按照法定程序進行審批和發(fā)行。企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營需要，合理確定股權(quán)融資規(guī)模、融資方式、融資價格等，并做好股權(quán)融資后的管理工作?；I資合同簽訂企業(yè)應(yīng)當(dāng)與籌資對象簽訂詳細(xì)的籌資合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。籌資合同應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：1.籌資金額：明確籌資資金的具體金額。2.籌資期限：約定籌資資金的使用期限。3.籌資利率：確定籌資資金的利率水平。4.還款方式：規(guī)定還款的具體方式，如等額本息還款、等額本金還款等。5.違約責(zé)任：明確雙方在籌資過程中如出現(xiàn)違約行為應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。6.其他條款：根據(jù)籌資方式和實際情況，約定其他相關(guān)條款，如擔(dān)保條款、提前還款條款等。企業(yè)應(yīng)當(dāng)對籌資合同進行嚴(yán)格審核，確保合同條款符合法律法規(guī)和企業(yè)利益要求?；I資合同簽訂后，企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照合同約定履行義務(wù)，及時足額籌集資金，并按照規(guī)定用途使用資金。籌資資金使用企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照籌資方案確定的用途使用籌資資金，不得擅自改變資金用途。企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全籌資資金使用管理制度，加強對籌資資金使用的監(jiān)督和管理，確保資金使用安全、合理、有效。企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期對籌資資金使用情況進行檢查和分析，及時發(fā)現(xiàn)和解決資金使用過程中存在的問題。如因特殊原因需要變更資金用途的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定程序進行審批，并及時通知籌資對象?；I資風(fēng)險管理風(fēng)險識別與評估企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全籌資風(fēng)險識別、評估和預(yù)警機制，定期對籌資活動面臨的風(fēng)險進行識別和評估?；I資風(fēng)險主要包括以下幾個方面：1.市場風(fēng)險：指由于市場利率、匯率、股票價格等因素波動，導(dǎo)致籌資成本增加或籌資收益減少的風(fēng)險。2.信用風(fēng)險：指籌資對象信用狀況惡化，導(dǎo)致企業(yè)無法按時足額收回籌資資金的風(fēng)險。3.利率風(fēng)險：指由于市場利率變動，導(dǎo)致企業(yè)籌資成本增加或籌資收益減少的風(fēng)險。4.匯率風(fēng)險：指由于匯率變動，導(dǎo)致企業(yè)籌資成本增加或籌資收益減少的風(fēng)險。5.流動性風(fēng)險：指企業(yè)無法按時足額償還籌資資金，導(dǎo)致資金鏈斷裂的風(fēng)險。企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險識別和評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施，降低籌資風(fēng)險。風(fēng)險應(yīng)對措施1.市場風(fēng)險應(yīng)對：企業(yè)可以通過合理安排籌資期限、選擇合適的籌資方式、運用金融衍生品等手段，降低市場風(fēng)險。2.信用風(fēng)險應(yīng)對：企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強對籌資對象的信用評估和管理，選擇信用狀況良好的籌資對象，并要求籌資對象提供必要的擔(dān)?；虻盅骸?.利率風(fēng)險應(yīng)對：企業(yè)可以通過合理安排籌資期限、選擇固定利率或浮動利率籌資方式、運用利率互換等金融衍生品等手段，降低利率風(fēng)險。4.匯率風(fēng)險應(yīng)對：企業(yè)可以通過合理安排籌資幣種、運用外匯衍生品等手段，降低匯率風(fēng)險。5.流動性風(fēng)險應(yīng)對：企業(yè)應(yīng)當(dāng)合理安排籌資規(guī)模和籌資期限，確保籌資資金與企業(yè)資金需求相匹配，并建立健全資金應(yīng)急預(yù)案，提高應(yīng)對流動性風(fēng)險的能力。風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全籌資風(fēng)險監(jiān)控和預(yù)警機制，實時監(jiān)控籌資活動的風(fēng)險狀況。如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險指標(biāo)異常，應(yīng)當(dāng)及時采取措施進行調(diào)整和控制，并向上級主管部門報告。企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期對籌資風(fēng)險監(jiān)控和預(yù)警機制進行評估和完善，確保其有效性和及時性?；I資信息披露披露原則企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定，及時、準(zhǔn)確、完整地披露籌資信息?；I資信息披露應(yīng)當(dāng)遵循真實、準(zhǔn)確、完整、及時、公平的原則。披露內(nèi)容企業(yè)應(yīng)當(dāng)披露的籌資信息包括以下內(nèi)容：1.籌資戰(zhàn)略規(guī)劃：包括籌資目標(biāo)、籌資規(guī)模、籌資結(jié)構(gòu)、籌資方式和籌資時間安排等。2.籌資預(yù)算：包括籌資規(guī)模、籌資方式、籌資用途、籌資成本、籌資風(fēng)險等。3.籌資方案：包括籌資目的、籌資規(guī)模、籌資方式、籌資成本、籌資期限、還款計劃、籌資風(fēng)險等。4.籌資執(zhí)行情況：包括籌資資金的籌集、使用和償還情況等。5.籌資風(fēng)險管理情況：包括風(fēng)險識別、評估、應(yīng)對措施和監(jiān)控預(yù)警等情況。披露方式企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過國資委指定的信息披露平臺或其他公開渠道，及時披露籌資信息。企業(yè)應(yīng)當(dāng)在年度財務(wù)報告中對籌資情況進行詳細(xì)披露。監(jiān)督與檢查國資委監(jiān)督國資委應(yīng)當(dāng)加強對企業(yè)籌資活動的監(jiān)督管理，定期對企業(yè)籌資戰(zhàn)略規(guī)劃、籌資預(yù)算、籌資方案等進行審核和檢查，確保企業(yè)籌資活動符合法律法規(guī)和政策要求。國資委應(yīng)當(dāng)建立健全企業(yè)籌資活動監(jiān)督檢查機制，加強對企業(yè)籌資資金使用情況、籌資風(fēng)險管理情況等的監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時督促企業(yè)整改。企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督機制，加強對籌資活動的全過程監(jiān)督。企業(yè)內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)定期對籌資活動進行審計，