機械易耗品管理辦法一、總則（一）目的為加強公司機械易耗品的管理，規(guī)范機械易耗品的采購、使用、庫存等環(huán)節(jié)，降低成本，提高經(jīng)濟效益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有涉及機械易耗品的部門和人員。（三）定義機械易耗品是指在機械設備運行過程中，因磨損、消耗等原因需要定期更換的零部件、材料及工具等，如刀具、軸承、潤滑油、密封件等。（四）管理原則1.歸口管理原則：機械易耗品的管理由公司指定的部門歸口負責，統(tǒng)一協(xié)調(diào)相關工作。2.預算控制原則：根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營計劃，合理編制機械易耗品采購預算，嚴格控制費用支出。3.質(zhì)量優(yōu)先原則：優(yōu)先采購質(zhì)量可靠、性能穩(wěn)定的機械易耗品，確保機械設備的正常運行。4.節(jié)約使用原則：加強對機械易耗品使用過程的管理，提高使用效率，減少浪費。二、管理職責（一）采購部門1.負責機械易耗品的采購工作，按照采購流程選擇合格的供應商，簽訂采購合同。2.及時了解市場動態(tài)，掌握機械易耗品的價格信息，合理控制采購成本。3.負責與供應商溝通協(xié)調(diào)，確保采購物資按時、按質(zhì)、按量到貨。（二）使用部門1.根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要，提出機械易耗品的需求計劃，明確規(guī)格、型號、數(shù)量等要求。2.負責本部門機械易耗品的領用、使用和保管，建立使用臺賬，記錄使用情況。3.對領用的機械易耗品進行質(zhì)量驗收，如發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題及時反饋給采購部門。4.加強對機械易耗品使用人員的培訓，提高其操作技能和節(jié)約意識，正確使用和維護機械易耗品。（三）倉庫管理部門1.負責機械易耗品的入庫、存儲、發(fā)放等管理工作，建立庫存臺賬，定期盤點庫存。2.按照規(guī)定的存儲條件保管機械易耗品，確保物資質(zhì)量不受損。3.根據(jù)使用部門的領料單及時發(fā)放機械易耗品，做到賬物相符。（四）財務部門1.負責審核機械易耗品的采購預算和費用報銷，嚴格控制費用支出。2.定期對機械易耗品的成本進行核算和分析，為公司決策提供依據(jù)。（五）質(zhì)量管理部門1.參與機械易耗品的質(zhì)量驗收工作，對采購物資的質(zhì)量進行監(jiān)督檢查。2.對因機械易耗品質(zhì)量問題導致的產(chǎn)品質(zhì)量事故進行調(diào)查和分析，提出處理意見。三、采購管理（一）采購計劃1.使用部門應根據(jù)機械設備的運行狀況、維修保養(yǎng)計劃及生產(chǎn)任務等，提前制定機械易耗品需求計劃。需求計劃應明確物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預計使用時間等信息。2.采購部門匯總各使用部門的需求計劃，結合庫存情況，編制年度、季度和月度采購計劃。采購計劃應經(jīng)相關部門審核后報公司領導批準。（二）供應商選擇1.采購部門應建立合格供應商名錄，選擇具有良好信譽、產(chǎn)品質(zhì)量可靠、價格合理、售后服務完善的供應商。2.對新供應商進行考察和評估，包括供應商的資質(zhì)、生產(chǎn)能力、質(zhì)量控制體系、價格水平等方面?？疾旌细窈螅瑢⑵浼{入合格供應商名錄。3.定期對供應商進行評價和考核，根據(jù)評價結果調(diào)整供應商名錄，淘汰不合格供應商。（三）采購合同1.采購部門與供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務，包括物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標準、驗收方式、付款方式等條款。2.采購合同應經(jīng)公司法律部門審核后簽訂，確保合同的合法性和有效性。3.采購部門應跟蹤采購合同的執(zhí)行情況，及時與供應商溝通協(xié)調(diào)，解決合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。（四）采購驗收1.機械易耗品到貨后，倉庫管理部門應及時通知使用部門和質(zhì)量管理部門進行驗收。2.驗收人員應按照合同要求和相關標準對物資的數(shù)量、規(guī)格型號、外觀質(zhì)量等進行檢查。對重要物資或有特殊要求的物資，應進行抽樣檢驗或委托專業(yè)機構進行檢驗。3.如發(fā)現(xiàn)物資質(zhì)量問題或數(shù)量不符，采購部門應及時與供應商協(xié)商解決，辦理退換貨等手續(xù)。四、庫存管理（一）入庫管理1.機械易耗品到貨后，倉庫管理部門應核對送貨單、發(fā)票等憑證，確認物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量等信息無誤后辦理入庫手續(xù)。2.入庫物資應按照類別、規(guī)格型號等進行分類存放，并做好標識。3.倉庫管理部門應及時將入庫信息錄入庫存管理系統(tǒng)，更新庫存臺賬。（二）存儲管理1.倉庫應保持適宜的溫度、濕度等存儲環(huán)境，確保機械易耗品不受潮、生銹、變質(zhì)等。2.對易燃易爆、有毒有害等危險物品，應按照相關規(guī)定進行單獨存放，并采取相應的安全防護措施。3.定期對庫存機械易耗品進行盤點，確保賬物相符。盤點發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧等情況應及時查明原因，報相關部門審批后進行處理。（三）發(fā)放管理1.使用部門憑經(jīng)審批的領料單到倉庫領取機械易耗品。領料單應注明物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、用途等信息。2.倉庫管理部門按照領料單發(fā)放物資，并做好發(fā)放記錄。發(fā)放記錄應包括領料日期、領料部門、領料人、物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量等信息。3.對于貴重或限量發(fā)放的機械易耗品，應實行限額領料制度，嚴格控制領用數(shù)量。五、使用管理（一）領用登記1.使用部門領取機械易耗品后，應建立使用臺賬，詳細記錄物資的領用日期、領用人員、使用設備、使用情況等信息。2.使用臺賬應定期更新，確保賬物相符。（二）使用培訓1.人力資源部門應組織對機械易耗品使用人員進行相關培訓，使其熟悉機械易耗品的性能、用途、使用方法、維護保養(yǎng)要求等知識。2.使用部門應加強對本部門人員的日常培訓和指導，提高其操作技能和節(jié)約意識。（三）使用監(jiān)督1.各部門負責人應加強對本部門機械易耗品使用情況的監(jiān)督檢查，確保物資合理使用，避免浪費。2.發(fā)現(xiàn)違規(guī)使用或浪費機械易耗品的行為，應及時制止并進行糾正，情節(jié)嚴重的應給予相應的處罰。（四）報廢處理1.機械易耗品達到報廢標準或因其他原因需要報廢時，使用部門應填寫報廢申請單，注明報廢原因、物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量等信息。2.報廢申請單經(jīng)相關部門審核后報公司領導批準。批準后的報廢申請單交倉庫管理部門辦理報廢手續(xù)。3.倉庫管理部門對報廢的機械易耗品進行清理、登記，并按照公司規(guī)定進行處置，如變賣、回收等。處置收入應及時入賬。六、成本控制與核算（一）成本控制1.采購部門應通過招標、詢價、談判等方式，選擇性價比高的供應商，降低采購成本。2.使用部門應合理使用機械易耗品，提高使用效率，減少浪費，降低使用成本。3.倉庫管理部門應加強庫存管理，合理控制庫存水平，減少庫存積壓和損耗，降低庫存成本。（二）成本核算1.財務部門應建立機械易耗品成本核算制度，對機械易耗品的采購成本、使用成本、庫存成本等進行核算。2.定期對機械易耗品成本進行分析，找出成本控制的關鍵點和存在的問題，提出改進措施和建議。3.成本核算結果應作為公司考核各部門工作績效的重要依據(jù)。七、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司設立專門的監(jiān)督小組，定期對機械易耗品的采購、使用、庫存等環(huán)節(jié)進行監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括采購計劃的執(zhí)行情況、供應商管理、物資驗收、庫存管理、使用情況、成本控制等方面。3.對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應及時下達整改通知書，要求責任部門限期整改。（二）考核評價1.人力資源部門應將機械易耗品管理工作納入各部門和相關人員的績效考核體系，制定明確