模具類資產(chǎn)管理辦法一、總則（一）目的為加強公司模具類資產(chǎn)的管理，確保模具資產(chǎn)的安全完整，提高模具資產(chǎn)的使用效益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有模具類資產(chǎn)的管理，包括模具的采購、驗收、入庫、存儲、使用、維護、維修、報廢等全過程。（三）職責分工1.資產(chǎn)管理部門負責制定模具類資產(chǎn)管理的相關制度和流程，并監(jiān)督執(zhí)行。組織模具類資產(chǎn)的采購、驗收、入庫、存儲等工作。定期對模具類資產(chǎn)進行清查盤點，確保賬實相符。負責模具類資產(chǎn)的報廢鑒定和處置工作。2.使用部門負責模具類資產(chǎn)的日常使用和維護，確保模具的正常運行。配合資產(chǎn)管理部門進行模具類資產(chǎn)的清查盤點工作。及時向資產(chǎn)管理部門反饋模具類資產(chǎn)的使用情況和維修需求。3.財務部門負責模具類資產(chǎn)的賬務核算，確保資產(chǎn)價值準確反映在財務報表中。參與模具類資產(chǎn)的采購、驗收、報廢等環(huán)節(jié)，提供財務審核意見。根據(jù)資產(chǎn)管理部門提供的資產(chǎn)清查報告，進行賬務調(diào)整。（四）管理原則1.統(tǒng)一管理原則。模具類資產(chǎn)由資產(chǎn)管理部門統(tǒng)一管理，確保資產(chǎn)的調(diào)配和使用符合公司整體利益。2.分級負責原則。明確資產(chǎn)管理部門、使用部門和財務部門的職責，各負其責，共同做好模具類資產(chǎn)的管理工作。3.合理使用原則。鼓勵各部門合理使用模具類資產(chǎn)，提高資產(chǎn)的使用效率，降低生產(chǎn)成本。4.安全完整原則。加強模具類資產(chǎn)的安全防護措施，確保資產(chǎn)的安全完整，防止資產(chǎn)流失。二、模具采購管理（一）采購計劃1.使用部門根據(jù)生產(chǎn)需求，提前制定模具采購計劃，明確模具的規(guī)格、型號、數(shù)量、交貨期等要求。2.采購計劃經(jīng)部門負責人審核后，報資產(chǎn)管理部門匯總。3.資產(chǎn)管理部門根據(jù)公司整體生產(chǎn)計劃和模具庫存情況，對采購計劃進行審核和調(diào)整，確保采購計劃的合理性和可行性。（二）供應商選擇1.資產(chǎn)管理部門負責建立模具供應商名錄，定期對供應商進行評估和考核。2.采購人員應從供應商名錄中選擇合適的供應商進行采購，優(yōu)先選擇質(zhì)量可靠、價格合理、信譽良好的供應商。3.在選擇供應商時，采購人員應要求供應商提供樣品，進行質(zhì)量檢驗和試用，確保模具符合公司生產(chǎn)要求。（三）采購合同1.采購人員與選定的供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務，包括模具的規(guī)格、型號、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標準、售后服務等條款。2.采購合同經(jīng)部門負責人審核后，報財務部門進行財務審核。3.財務部門審核通過后，采購人員方可簽訂采購合同，并將合同副本交資產(chǎn)管理部門和使用部門備案。（四）采購驗收1.模具到貨后，使用部門應及時組織驗收，驗收內(nèi)容包括模具的規(guī)格、型號、數(shù)量、外觀質(zhì)量、性能等。2.驗收人員應按照采購合同和相關標準進行驗收，并填寫驗收報告。3.如發(fā)現(xiàn)模具存在質(zhì)量問題或與合同約定不符，驗收人員應及時通知采購人員與供應商協(xié)商解決。4.驗收合格的模具，由資產(chǎn)管理部門辦理入庫手續(xù)；驗收不合格的模具，由采購人員負責與供應商協(xié)商退貨或換貨事宜。三、模具入庫管理（一）入庫登記1.資產(chǎn)管理部門對驗收合格的模具進行入庫登記，建立模具資產(chǎn)臺賬，記錄模具的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、采購日期、供應商等信息。2.模具資產(chǎn)臺賬應定期更新，確保賬實相符。（二）存儲管理1.資產(chǎn)管理部門應根據(jù)模具的特點和使用要求，選擇合適的存儲地點和方式，確保模具的安全存儲。2.存儲模具的倉庫應保持干燥、通風良好，避免模具受潮生銹。3.對貴重模具和精密模具，應采取特殊的防護措施，如單獨存放、加裝防護裝置等。四、模具使用管理（一）領用制度1.使用部門因生產(chǎn)需要領用模具時，應填寫模具領用申請表，注明模具的名稱、規(guī)格、型號、領用日期、預計歸還日期等信息。2.模具領用申請表經(jīng)部門負責人審核后，報資產(chǎn)管理部門審批。3.資產(chǎn)管理部門審批通過后，開具模具領用單，使用部門憑領用單到倉庫領取模具。（二）使用培訓1.資產(chǎn)管理部門應對新領用模具的使用人員進行培訓，使其熟悉模具的性能、操作方法、維護要點等。2.使用人員應嚴格按照操作規(guī)程使用模具，確保模具的正常運行和使用壽命。（三）使用記錄1.使用部門應建立模具使用記錄臺賬，記錄模具的使用時間、使用次數(shù)、生產(chǎn)產(chǎn)品數(shù)量等信息。2.模具使用記錄臺賬應定期更新，以便及時掌握模具的使用情況。（四）歸還管理1.使用完畢后，使用部門應及時將模具歸還倉庫，并填寫模具歸還登記表。2.倉庫管理人員對歸還的模具進行檢查，如發(fā)現(xiàn)模具存在損壞或丟失等情況，應及時通知使用部門和資產(chǎn)管理部門進行處理。五、模具維護管理（一）維護計劃1.資產(chǎn)管理部門應根據(jù)模具的使用情況和維護要求，制定模具維護計劃，明確維護的內(nèi)容、周期、責任人等。2.模具維護計劃應定期更新，確保維護工作的有效性和及時性。（二）維護實施1.使用部門負責模具的日常維護工作，按照維護計劃對模具進行清潔、潤滑、緊固等保養(yǎng)工作。2.對于一些復雜的模具維護工作，如模具的維修、調(diào)試等，資產(chǎn)管理部門應組織專業(yè)人員進行實施。3.在模具維護過程中，維護人員應做好維護記錄，記錄維護的時間、內(nèi)容、更換的零部件等信息。（三）故障維修1.當模具出現(xiàn)故障時，使用部門應及時通知資產(chǎn)管理部門，資產(chǎn)管理部門應組織專業(yè)人員進行故障診斷和維修。2.維修人員應填寫模具維修記錄，記錄故障原因、維修方法、更換的零部件等信息。3.對于維修后的模具，應進行試模檢驗，確保模具性能恢復正常。六、模具報廢管理（一）報廢鑒定1.當模具出現(xiàn)嚴重損壞、無法修復或技術落后等情況時，資產(chǎn)管理部門應組織相關人員進行報廢鑒定。2.報廢鑒定人員應根據(jù)模具的實際情況，填寫模具報廢鑒定表，注明報廢原因、鑒定意見等。（二）報廢審批1.模具報廢鑒定表經(jīng)部門負責人審核后，報公司領導審批。2.公司領導審批通過后，模具方可進行報廢處理。（三）報廢處置1.資產(chǎn)管理部門負責對報廢模具進行處置，可采用出售、轉(zhuǎn)讓、報廢拆解等方式。2.在報廢模具處置過程中，應做好相關記錄，確保處置過程的合規(guī)性和透明度。3.報廢模具處置收入應及時入賬，按照公司財務制度進行管理。七、模具盤點管理（一）盤點計劃1.資產(chǎn)管理部門應定期組織模具盤點工作，制定模具盤點計劃，明確盤點的時間、范圍、方法等。2.模具盤點計劃應提前通知各使用部門，以便做好準備工作。（二）盤點實施1.盤點人員應按照盤點計劃對模具進行逐一清點，核對模具的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息是否與資產(chǎn)臺賬一致。2.在盤點過程中，如發(fā)現(xiàn)賬實不符的情況，應及時查明原因，并填寫盤點差異表。（三）盤點報告1.盤點結(jié)束后，盤點人員應編寫模具盤點報告，報告內(nèi)容包括盤點的基本情況、盤點結(jié)果、賬實差異原因分析、處理建議等。2.模具盤點報告經(jīng)資產(chǎn)管理部門負責人審核后，報公司領導審批。3.根據(jù)公司領導的審批意見，資產(chǎn)管理部門對盤盈、盤虧的模具進行相應的賬務調(diào)整和處理。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計部門定期對模具類資產(chǎn)管理情況進行監(jiān)督檢查，確保資產(chǎn)管理工作符合相關制度和流程的要求。2.資產(chǎn)管理部門應定期對模具類資產(chǎn)的使用情況進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。（二）考核評價1.公司建立模具類資產(chǎn)管理考核評價制度，對資產(chǎn)管理部門、使用部門等相關部門和人員進