河南公務卡管理辦法一、總則（一）目的為加強河南省行政事業(yè)單位財務管理，規(guī)范公務支出行為，提高財政資金使用效益，方便預算單位用款，根據國家有關法律法規(guī)和財務規(guī)章制度，結合我省實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于河南省各級行政事業(yè)單位、社會團體及其他經財政部門認定的具有公共管理和服務職能的單位（以下統(tǒng)稱預算單位）。（三）基本原則1.公務卡的使用應遵循規(guī)范操作、便捷高效、注重安全的原則。2.嚴格執(zhí)行財經紀律，加強財務管理和監(jiān)督，確保公務卡支出真實、合法、有效。3.充分利用現(xiàn)代信息技術，提高公務支出透明度，加強財政動態(tài)監(jiān)控。（四）定義本辦法所稱公務卡，是指預算單位工作人員持有的，主要用于日常公務支出和財務報銷業(yè)務的信用卡。公務卡實行“銀行授信額度，個人持卡支付，單位報銷還款，財政實時監(jiān)控”的管理方式。二、公務卡的管理職責（一）財政部門職責1.負責制定公務卡管理制度，組織協(xié)調和指導全省公務卡改革工作。2.負責確定公務卡代理銀行（以下簡稱代理銀行），簽訂公務卡服務協(xié)議，明確雙方權利和義務。3.負責建立公務卡信息管理系統(tǒng)，對公務卡報銷還款業(yè)務進行實時監(jiān)控和管理。4.負責組織開展公務卡使用培訓和宣傳工作。（二）預算單位職責1.負責本單位公務卡的組織實施和日常管理工作，制定本單位公務卡使用管理辦法，明確專人負責。2.負責審核本單位公務卡報銷事項，確保報銷業(yè)務真實、合法、合規(guī)。3.負責督促本單位持卡人及時辦理公務卡報銷還款業(yè)務，對逾期報銷還款的，承擔相應責任。4.配合財政部門做好公務卡改革相關工作，提供必要的信息和資料。（三）代理銀行職責1.按照與財政部門簽訂的公務卡服務協(xié)議，為預算單位和持卡人提供優(yōu)質、高效的公務卡服務。2.及時向財政部門反饋公務卡使用中的有關情況，協(xié)助財政部門做好公務卡信息管理系統(tǒng)的維護和升級工作。3.加強對公務卡業(yè)務的風險管理，保障持卡人信息安全，防范信用卡欺詐等風險。4.按照規(guī)定的格式和內容，定期向財政部門報送公務卡支出和還款信息。三、公務卡的申請與發(fā)放（一）申請條件預算單位在職工作人員，原則上每人可申請一張公務卡。申請人應符合發(fā)卡銀行規(guī)定的信用卡申請條件，并提供相關證明材料。（二）申請流程1.持卡人向所在單位提出公務卡申請，填寫公務卡申請表，并提交相關證明材料。2.單位對申請人資格進行審核，審核通過后，統(tǒng)一將申請材料報送代理銀行。3.代理銀行按照有關規(guī)定進行審批，審批通過后，為申請人發(fā)卡，并將發(fā)卡信息及時反饋給預算單位。（三）卡片啟用與管理1.持卡人收到公務卡后，應及時按照發(fā)卡銀行的規(guī)定進行卡片啟用，并設置交易密碼。2.持卡人應妥善保管公務卡，不得出租、出借或轉讓公務卡。如發(fā)生卡片遺失、被盜等情況，應及時掛失，并通知所在單位和代理銀行。3.持卡人因工作調動、離職等原因不再使用公務卡的，應及時將公務卡交還所在單位，由單位統(tǒng)一辦理銷戶手續(xù)。四、公務卡的使用（一）使用范圍公務卡主要用于預算單位支付按規(guī)定可使用財政性資金支付的公務支出，包括差旅費、會議費、招待費、辦公用品購置、公務用車運行維護費等。（二）使用要求1.持卡人在使用公務卡時，應遵守國家法律法規(guī)和發(fā)卡銀行的相關規(guī)定，確保交易真實、合法、合規(guī)。2.持卡人應在規(guī)定的信用額度內使用公務卡，不得惡意透支。3.持卡人使用公務卡消費時，應取得相應的發(fā)票等報銷憑證，并在規(guī)定的時間內辦理報銷手續(xù)。（三）報銷流程1.持卡人在公務消費后，應及時將發(fā)票等報銷憑證整理好，并在規(guī)定的時間內（一般為消費后[X]個工作日內）填寫公務卡報銷審批單，注明消費日期、消費金額、消費內容等信息，經所在單位審批后，提交財務部門。2.財務部門對報銷憑證的真實性、合法性、合規(guī)性進行審核，審核通過后，通過公務卡信息管理系統(tǒng)向代理銀行發(fā)起還款申請。3.代理銀行收到還款申請后，按照規(guī)定的程序進行審核，審核通過后，從預算單位零余額賬戶或基本賬戶將款項劃轉到公務卡賬戶，完成還款。（四）特殊情況處理1.因持卡人個人原因導致公務卡未能及時還款產生的利息、滯納金等費用，由持卡人自行承擔。2.因不可抗力等特殊原因導致公務卡無法正常使用或報銷的，持卡人應及時向所在單位和代理銀行說明情況，并提供相關證明材料。經單位審核同意后，可采取其他方式進行結算。五、公務卡的報銷管理（一）報銷憑證要求1.公務卡消費的報銷憑證必須是合法、有效的發(fā)票或財政部門監(jiān)制的收據等。發(fā)票應注明消費日期、消費內容、消費金額等信息，并加蓋發(fā)票專用章。2.報銷憑證上的消費內容應與公務卡消費記錄一致，不得虛假報銷。（二）報銷期限預算單位應嚴格執(zhí)行公務卡報銷期限規(guī)定，原則上應在公務卡消費后[X]個工作日內辦理報銷手續(xù)。對于因特殊原因未能及時報銷的，應說明原因并經單位領導批準。（三）報銷審核1.財務部門應按照有關規(guī)定對公務卡報銷憑證進行審核，重點審核報銷憑證的真實性、合法性、合規(guī)性以及消費內容是否符合公務卡使用范圍等。2.對于不符合報銷規(guī)定的憑證，財務部門應不予報銷，并向持卡人說明原因。（四）報銷支付1.財務部門審核通過后，應及時通過公務卡信息管理系統(tǒng)向代理銀行發(fā)起還款申請。還款金額不得超過公務卡消費金額。2.代理銀行收到還款申請后，應在規(guī)定的時間內完成還款操作，并將還款信息反饋給財務部門。六、公務卡的監(jiān)督管理（一）財政部門監(jiān)督1.財政部門應加強對公務卡改革工作的監(jiān)督檢查，定期對預算單位公務卡使用和報銷情況進行抽查。2.對發(fā)現(xiàn)的問題，財政部門應及時責令整改，并按照有關規(guī)定進行處理。（二）預算單位監(jiān)督1.預算單位應建立健全公務卡使用管理制度，加強對本單位公務卡使用和報銷情況的內部監(jiān)督。2.定期對本單位公務卡使用和報銷情況進行自查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，并將自查情況報財政部門備案。（三）代理銀行監(jiān)督1.代理銀行應加強對公務卡業(yè)務的管理，建立健全公務卡風險防控機制，確保公務卡業(yè)務安全、穩(wěn)定運行。2.定期對公務卡使用和還款情況進行監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)異常情況及時通知預算單位和財政部門，并采取相應措施。（四）違規(guī)處理1.對于違反本辦法規(guī)定的預算單位、持卡人及代理銀行，財政部門將按照有關法律法規(guī)和財務規(guī)章