《差旅費(fèi)管理辦法》一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司差旅費(fèi)管理，規(guī)范差旅費(fèi)報(bào)銷行為，控制差旅費(fèi)支出，提高資金使用效益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司全體員工因公務(wù)出差所發(fā)生的差旅費(fèi)支出。（三）基本原則1.據(jù)實(shí)報(bào)銷原則：員工應(yīng)根據(jù)實(shí)際發(fā)生的出差費(fèi)用，憑合法有效的票據(jù)進(jìn)行報(bào)銷。2.預(yù)算控制原則：各部門應(yīng)根據(jù)年度工作計(jì)劃和業(yè)務(wù)需求，合理編制差旅費(fèi)預(yù)算，嚴(yán)格控制差旅費(fèi)支出。3.合規(guī)性原則：差旅費(fèi)報(bào)銷應(yīng)符合國家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定，確保報(bào)銷憑證真實(shí)、合法、有效。二、出差審批（一）出差申請員工因公務(wù)需要出差，應(yīng)提前填寫《出差申請表》，詳細(xì)注明出差事由、目的地、預(yù)計(jì)出差時間、預(yù)計(jì)費(fèi)用等信息，并按照公司審批流程提交審批。（二）審批流程1.部門負(fù)責(zé)人審批：員工所在部門負(fù)責(zé)人對出差申請進(jìn)行審核，簽署意見后報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.分管領(lǐng)導(dǎo)審批：分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)業(yè)務(wù)情況對出差申請進(jìn)行審批，對于重要事項(xiàng)或大額費(fèi)用的出差申請，需報(bào)總經(jīng)理審批。3.總經(jīng)理審批：總經(jīng)理對涉及公司重大決策、重要業(yè)務(wù)或費(fèi)用較高的出差申請進(jìn)行最終審批。（三）審批權(quán)限1.部門負(fù)責(zé)人：負(fù)責(zé)審批本部門員工的一般性出差申請，出差費(fèi)用預(yù)算在[X]元以內(nèi)。2.分管領(lǐng)導(dǎo)：負(fù)責(zé)審批分管部門員工的重要出差申請，出差費(fèi)用預(yù)算在[X]元至[X]元之間。3.總經(jīng)理：負(fù)責(zé)審批涉及公司重大決策、重要業(yè)務(wù)或費(fèi)用超過[X]元的出差申請。三、差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（一）交通費(fèi)用1.飛機(jī)票：員工乘坐飛機(jī)應(yīng)根據(jù)出差任務(wù)的緊急程度和實(shí)際需要，選擇經(jīng)濟(jì)艙或公務(wù)艙。乘坐飛機(jī)的費(fèi)用按照航空公司公布的票價及相關(guān)稅費(fèi)報(bào)銷，特殊情況需乘坐頭等艙的，需提前報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。2.火車票：員工乘坐火車應(yīng)優(yōu)先選擇硬座、硬臥等經(jīng)濟(jì)艙位，因工作需要乘坐軟臥的，需提前報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。乘坐火車的費(fèi)用按照票面金額報(bào)銷。3.長途汽車票：員工乘坐長途汽車應(yīng)選擇正規(guī)運(yùn)營的長途汽車站購票，乘坐長途汽車的費(fèi)用按照票面金額報(bào)銷。4.市內(nèi)交通費(fèi)：員工在出差地市內(nèi)因公務(wù)需要乘坐出租車、公交車等交通工具的，應(yīng)保留有效票據(jù)，按照實(shí)際發(fā)生金額報(bào)銷。市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)行包干制，具體標(biāo)準(zhǔn)為：一線城市[X]元/天，二線城市[X]元/天，三線及以下城市[X]元/天。（二）住宿費(fèi)用1.住宿標(biāo)準(zhǔn)：員工出差應(yīng)根據(jù)實(shí)際需要選擇合適的住宿酒店，住宿費(fèi)用按照以下標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷：一線城市：[X]元/天二線城市：[X]元/天三線及以下城市：[X]元/天2.特殊情況：因工作需要，員工實(shí)際住宿費(fèi)用超過上述標(biāo)準(zhǔn)的，需提供相關(guān)證明材料，并報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可按照實(shí)際發(fā)生金額報(bào)銷。（三）餐飲費(fèi)用1.餐補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)：員工出差期間的餐飲費(fèi)用實(shí)行包干制，具體標(biāo)準(zhǔn)為：一線城市[X]元/天，二線城市[X]元/天，三線及以下城市[X]元/天。員工在出差期間不再報(bào)銷其他餐飲費(fèi)用。2.招待費(fèi)用：因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的招待費(fèi)用，應(yīng)提前填寫《招待費(fèi)用申請表》，按照公司招待費(fèi)用管理規(guī)定進(jìn)行審批報(bào)銷。招待費(fèi)用不得與差旅費(fèi)重復(fù)報(bào)銷。四、差旅費(fèi)報(bào)銷（一）報(bào)銷憑證1.發(fā)票：員工報(bào)銷差旅費(fèi)應(yīng)提供合法有效的發(fā)票，發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與出差事由、時間、地點(diǎn)等相符。2.行程單：乘坐飛機(jī)、火車等交通工具的，應(yīng)提供相應(yīng)的行程單作為報(bào)銷憑證。3.住宿發(fā)票：住宿費(fèi)用應(yīng)提供酒店開具的正規(guī)發(fā)票，發(fā)票上應(yīng)注明住宿日期、房間號、房價等信息。4.其他憑證：因特殊情況無法取得發(fā)票的，應(yīng)提供其他合法有效的憑證，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)部門審核同意后，方可報(bào)銷。（二）報(bào)銷流程1.填寫報(bào)銷單：員工出差結(jié)束后，應(yīng)及時整理出差期間的各項(xiàng)費(fèi)用憑證，按照公司規(guī)定的格式填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，并將報(bào)銷憑證粘貼在報(bào)銷單后面。2.部門審核：員工所在部門負(fù)責(zé)人對報(bào)銷單進(jìn)行審核，核實(shí)出差事由、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、報(bào)銷憑證等是否符合規(guī)定，簽署意見后報(bào)財(cái)務(wù)部門審核。3.財(cái)務(wù)審核：財(cái)務(wù)部門對報(bào)銷單進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核報(bào)銷憑證的真實(shí)性、合法性、完整性以及費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)是否符合規(guī)定。對于不符合規(guī)定的報(bào)銷單，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時退回給員工，并說明原因。4.領(lǐng)導(dǎo)審批：財(cái)務(wù)審核通過的報(bào)銷單，按照公司審批流程提交領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，財(cái)務(wù)部門方可辦理報(bào)銷手續(xù)。（三）報(bào)銷時間員工應(yīng)在出差結(jié)束后[X]個工作日內(nèi)辦理差旅費(fèi)報(bào)銷手續(xù)，逾期未辦理的，財(cái)務(wù)部門有權(quán)不予受理。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對差旅費(fèi)報(bào)銷情況進(jìn)行審計(jì)，檢查差旅費(fèi)報(bào)銷是否符合本辦法規(guī)定，是否存在虛報(bào)、冒領(lǐng)等違規(guī)行為。對于發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時提出整改意見，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。（二）財(cái)務(wù)監(jiān)督財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對差旅費(fèi)報(bào)銷的審核監(jiān)督，嚴(yán)格把關(guān)報(bào)銷憑證的真實(shí)性、合法性、完整性以及費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行情況。對于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)報(bào)銷行為，應(yīng)及時制止并報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)。（三）員工監(jiān)督公司鼓勵員工對差旅費(fèi)報(bào)銷中的違規(guī)行為進(jìn)行監(jiān)督舉報(bào)，對于經(jīng)查實(shí)的違規(guī)行為，公司將按照相關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理，并對舉報(bào)人給予適當(dāng)獎勵。六、附則（一）解釋權(quán)本