mro物料管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范公司MRO（Maintenance,Repair,andOperations）物料的管理流程，確保物料的及時供應(yīng)、合理使用和有效控制，降低運營成本，提高生產(chǎn)效率，保障公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的順利進(jìn)行。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有涉及MRO物料的采購、庫存管理、使用及報廢處理等相關(guān)活動。（三）定義1.MRO物料：指維護(hù)、維修和運行過程中所需要的各種物料，包括但不限于備品備件、工具、耗材、辦公用品等。2.采購周期：從發(fā)出采購訂單到物料到貨的時間間隔。3.安全庫存：為應(yīng)對突發(fā)情況和保證生產(chǎn)連續(xù)性而設(shè)定的最低庫存水平。（四）管理原則1.準(zhǔn)確性原則：確保MRO物料的信息準(zhǔn)確無誤，包括物料編碼、名稱、規(guī)格、型號、庫存數(shù)量等。2.及時性原則：及時采購、供應(yīng)所需物料，避免因物料短缺導(dǎo)致生產(chǎn)停滯。3.經(jīng)濟(jì)性原則：在滿足生產(chǎn)需求的前提下，合理控制采購成本和庫存成本。4.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范物料管理行為。二、職責(zé)分工（一）采購部門1.負(fù)責(zé)MRO物料的采購工作，包括供應(yīng)商的開發(fā)、選擇、評估和管理。2.根據(jù)生產(chǎn)需求和庫存情況，制定采購計劃，下達(dá)采購訂單，并跟蹤訂單執(zhí)行情況。3.與供應(yīng)商協(xié)商價格、交貨期等條款，確保采購的物料符合質(zhì)量要求和公司利益。（二）倉庫管理部門1.負(fù)責(zé)MRO物料的入庫、存儲、保管和發(fā)放工作。2.建立健全庫存管理制度，定期盤點庫存，確保賬實相符。3.對庫存物料進(jìn)行分類存放，標(biāo)識清晰，保證物料的安全和完好。4.根據(jù)生產(chǎn)部門的領(lǐng)料申請，及時發(fā)放物料，并做好發(fā)放記錄。（三）生產(chǎn)部門1.根據(jù)生產(chǎn)計劃和實際需求，準(zhǔn)確填寫領(lǐng)料申請單，注明所需物料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息。2.合理使用MRO物料，提高物料利用率，避免浪費。3.及時反饋物料使用過程中出現(xiàn)的問題，如質(zhì)量問題、短缺問題等。（四）質(zhì)量管理部門1.負(fù)責(zé)對采購的MRO物料進(jìn)行質(zhì)量檢驗，確保物料符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。2.對不合格物料進(jìn)行判定和處理，跟蹤不合格物料的整改情況。（五）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)MRO物料采購資金的預(yù)算安排和支付審核。2.對MRO物料的成本進(jìn)行核算和分析，提供成本控制建議。三、采購管理（一）采購計劃制定1.生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)計劃、設(shè)備運行狀況和歷史消耗數(shù)據(jù)，提前向倉庫管理部門提交月度MRO物料需求預(yù)測。2.倉庫管理部門結(jié)合庫存實際情況，對生產(chǎn)部門提交的需求預(yù)測進(jìn)行審核和調(diào)整，形成月度采購計劃初稿。3.采購部門匯總各部門的采購計劃初稿，結(jié)合市場供應(yīng)情況、采購周期等因素，制定最終的月度采購計劃，并報相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.采購部門應(yīng)建立供應(yīng)商評估體系，對潛在供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽、產(chǎn)品質(zhì)量、價格、交貨期等方面進(jìn)行綜合評估。2.選擇合格的供應(yīng)商，并與其簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。3.定期對供應(yīng)商進(jìn)行考核，根據(jù)考核結(jié)果調(diào)整供應(yīng)商名單，確保供應(yīng)商的供貨質(zhì)量和服務(wù)水平。（三）采購訂單下達(dá)1.采購部門根據(jù)審批后的采購計劃，向選定的供應(yīng)商下達(dá)采購訂單。采購訂單應(yīng)明確物料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、價格、交貨期、交貨地點等詳細(xì)信息。2.在采購訂單執(zhí)行過程中，如因特殊情況需要變更訂單內(nèi)容，采購部門應(yīng)及時與供應(yīng)商協(xié)商，并辦理相關(guān)變更手續(xù)。（四）采購進(jìn)度跟蹤1.采購部門應(yīng)建立采購進(jìn)度跟蹤機(jī)制，及時掌握采購訂單的執(zhí)行情況。2.定期與供應(yīng)商溝通，了解物料的生產(chǎn)進(jìn)度、發(fā)貨情況等，如發(fā)現(xiàn)問題及時協(xié)調(diào)解決，確保物料按時到貨。四、庫存管理（一）庫存規(guī)劃1.倉庫管理部門應(yīng)根據(jù)物料的使用頻率、采購周期、安全庫存等因素，制定合理的庫存規(guī)劃。2.確定各類物料的最高庫存、最低庫存和安全庫存水平，并定期進(jìn)行評估和調(diào)整。（二）入庫管理1.采購的MRO物料到貨后，倉庫管理部門應(yīng)及時組織驗收。驗收內(nèi)容包括物料的數(shù)量、規(guī)格、型號、質(zhì)量等。2.驗收合格的物料應(yīng)及時辦理入庫手續(xù)，填寫入庫單，并更新庫存臺賬。3.對驗收不合格的物料，倉庫管理部門應(yīng)及時通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商處理。（三）存儲管理1.倉庫管理部門應(yīng)按照物料的類別、特性、用途等進(jìn)行分類存放，設(shè)置明顯的標(biāo)識牌。2.對有特殊存儲要求的物料，如易燃易爆物品、易腐蝕物品等，應(yīng)采取相應(yīng)的防護(hù)措施，確保存儲安全。3.定期對庫存物料進(jìn)行盤點，確保賬實相符。盤點周期可根據(jù)實際情況確定，一般為每月或每季度進(jìn)行一次全面盤點。（四）發(fā)放管理1.生產(chǎn)部門需要領(lǐng)用MRO物料時，應(yīng)填寫領(lǐng)料申請單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后交倉庫管理部門。2.倉庫管理部門根據(jù)領(lǐng)料申請單進(jìn)行審核，確認(rèn)庫存有料后，及時發(fā)放物料，并在領(lǐng)料申請單上簽字確認(rèn)。3.發(fā)放物料時，應(yīng)遵循先進(jìn)先出的原則，確保物料的質(zhì)量不受影響。（五）庫存預(yù)警1.倉庫管理部門應(yīng)建立庫存預(yù)警機(jī)制，當(dāng)庫存水平低于最低庫存或高于最高庫存時，及時發(fā)出預(yù)警信息。2.采購部門根據(jù)庫存預(yù)警信息，及時調(diào)整采購計劃，確保庫存保持在合理水平。五、使用管理（一）物料領(lǐng)用1.生產(chǎn)部門應(yīng)嚴(yán)格按照領(lǐng)料申請單上的數(shù)量和規(guī)格領(lǐng)用MRO物料，不得超領(lǐng)或挪用。2.領(lǐng)用的物料應(yīng)及時投入使用，不得隨意積壓或浪費。（二）物料使用監(jiān)督1.生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)人應(yīng)加強(qiáng)對本部門物料使用情況的監(jiān)督和管理，確保物料的合理使用。2.質(zhì)量管理部門應(yīng)定期對生產(chǎn)過程中物料的使用情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。（三）物料回收與再利用1.對于可回收利用的MRO物料，如廢舊工具、包裝材料等，生產(chǎn)部門應(yīng)及時回收，并交倉庫管理部門統(tǒng)一處理。2.倉庫管理部門對回收的物料進(jìn)行評估和分類，對可再利用的物料進(jìn)行修復(fù)或重新入庫，對不可再利用的物料進(jìn)行報廢處理。六、報廢管理（一）報廢申請1.當(dāng)MRO物料因損壞、過期、淘汰等原因無法繼續(xù)使用時，使用部門應(yīng)填寫報廢申請單，注明物料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、報廢原因等信息。2.報廢申請單經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，交質(zhì)量管理部門進(jìn)行技術(shù)鑒定。（二）報廢鑒定1.質(zhì)量管理部門根據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定，對申請報廢的物料進(jìn)行技術(shù)鑒定，確定是否符合報廢條件。2.對于符合報廢條件的物料，質(zhì)量管理部門在報廢申請單上簽署鑒定意見，并報財務(wù)部門審核。（三）報廢審批1.財務(wù)部門對報廢申請單進(jìn)行審核，主要審核報廢物料的賬面價值、處理方式等是否合理。2.經(jīng)財務(wù)部門審核通過后，報廢申請單報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。（四）報廢處理1.經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批同意的報廢物料，由倉庫管理部門負(fù)責(zé)組織報廢處理。2.報廢處理方式可根據(jù)物料的性質(zhì)和價值確定，如出售給廢品回收公司、委托專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行銷毀等。3.倉庫管理部門應(yīng)做好報廢處理記錄，包括報廢物料的名稱、數(shù)量、處理方式、處理時間、收入等信息，并定期將報廢處理情況報財務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理。七、信息化管理（一）建立MRO物料管理系統(tǒng)1.公司應(yīng)建立完善的MRO物料管理系統(tǒng)，實現(xiàn)物料信息的集中管理和共享。2.MRO物料管理系統(tǒng)應(yīng)涵蓋采購管理、庫存管理、使用管理、報廢管理等功能模塊，提高物料管理的工作效率和準(zhǔn)確性。（二）數(shù)據(jù)維護(hù)與更新1.各部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)MRO物料管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)維護(hù)和更新工作，確保數(shù)據(jù)的及時、準(zhǔn)確和完整。2.采購部門應(yīng)及時將采購訂單、到貨情況等信息錄入系統(tǒng)；倉庫管理部門應(yīng)實時更新庫存臺賬、出入庫記錄等信息；生產(chǎn)部門應(yīng)及時反饋物料使用情況等信息。（三）數(shù)據(jù)分析與利用1.定期對MRO物料管理系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，生成各類報表和分析報告，為公司的決策提供支持。2.通過數(shù)據(jù)分析，了解物料的采購趨勢、庫存周轉(zhuǎn)率、使用情況等，發(fā)現(xiàn)問題及時采取措施進(jìn)行改進(jìn)。八、監(jiān)督與考核（一）內(nèi)部審計1.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對MRO物料管理情況進(jìn)行審計，檢查物料管理流程是否合規(guī)、內(nèi)部控制是否有效等。2.對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）績效考核1.建立MRO物料管理績效考核制度，對采購部門、倉庫管理部門、生產(chǎn)部門等相