ppp風險管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范公司在公私合營（PPP）項目中的風險管理行為，提高項目運作的穩(wěn)健性，保障項目順利實施，實現(xiàn)項目預(yù)期的經(jīng)濟、社會和環(huán)境效益，保護公司及相關(guān)利益方的合法權(quán)益。（二）適用范圍本辦法適用于公司參與的所有公私合營（PPP）項目，包括項目的識別、準備、采購、執(zhí)行和移交等階段。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則嚴格遵守國家法律法規(guī)、政策文件以及行業(yè)標準，確保PPP項目運作全過程合法合規(guī)。2.風險分擔原則按照風險與責任相匹配的原則，在政府方和社會資本方之間合理分擔項目風險，充分發(fā)揮各方在風險管理中的優(yōu)勢和作用。3.全過程管理原則對PPP項目全生命周期進行風險管理，涵蓋項目各個階段，實現(xiàn)風險的動態(tài)監(jiān)控和有效應(yīng)對。4.預(yù)防為主原則強化風險識別和預(yù)警機制，提前采取措施防范風險，將風險損失控制在可承受范圍內(nèi)。5.協(xié)同合作原則建立公司內(nèi)部各部門之間以及與政府部門、項目參與方之間的協(xié)同合作機制，共同應(yīng)對項目風險。二、風險管理組織架構(gòu)及職責（一）風險管理決策機構(gòu)成立PPP項目風險管理委員會，由公司高層管理人員、相關(guān)部門負責人等組成。風險管理委員會負責審議和決策PPP項目風險管理的重大事項，制定風險管理戰(zhàn)略和政策，監(jiān)督風險管理工作的執(zhí)行情況。（二）風險管理牽頭部門設(shè)立PPP項目風險管理辦公室，作為風險管理的牽頭部門，負責組織、協(xié)調(diào)和指導項目風險管理工作。具體職責包括：1.制定和完善PPP項目風險管理辦法及相關(guān)制度；2.組織開展項目風險識別、評估和分析工作；3.制定風險應(yīng)對策略和應(yīng)急預(yù)案；4.監(jiān)控項目風險狀況，定期向上級匯報風險管理工作進展；5.協(xié)調(diào)解決項目風險管理中的重大問題；6.組織開展風險管理培訓和宣傳工作。（三）風險管理參與部門公司各相關(guān)部門按照職責分工，參與PPP項目風險管理工作。具體職責如下：1.項目前期部門負責在項目識別、準備階段對項目進行初步風險評估，提供基礎(chǔ)資料和風險信息，參與項目風險識別和評估工作。2.法務(wù)部門審查項目合同文件等法律文本，提供法律風險咨詢和建議，協(xié)助處理項目法律糾紛，保障項目合法合規(guī)運作。3.財務(wù)部門負責項目財務(wù)風險的識別、評估和監(jiān)控，制定財務(wù)風險應(yīng)對措施，參與項目融資方案制定，提供財務(wù)風險預(yù)警信息。4.工程建設(shè)部門識別和評估項目建設(shè)階段的技術(shù)、質(zhì)量、進度、安全等風險，制定相應(yīng)的風險應(yīng)對措施，負責項目建設(shè)過程中的風險管理工作。5.運營維護部門負責識別和評估項目運營階段的市場、運營成本、服務(wù)質(zhì)量等風險，制定運營風險應(yīng)對策略，保障項目運營的穩(wěn)定和高效。6.其他部門根據(jù)各自職責，配合做好PPP項目相關(guān)的風險管理工作。三、風險識別（一）風險識別方法1.問卷調(diào)查法設(shè)計針對PPP項目各階段的風險調(diào)查問卷，向項目參與方、專家等廣泛征求意見，收集風險信息。2.頭腦風暴法組織項目團隊成員、相關(guān)部門人員及外部專家召開頭腦風暴會議，鼓勵大家充分發(fā)表意見，共同識別項目可能面臨的風險。3.歷史數(shù)據(jù)分析法參考以往類似PPP項目的風險案例，分析其發(fā)生的原因、影響因素和后果，識別本項目可能存在的類似風險。4.德爾菲法通過多輪匿名征求專家意見，對風險進行識別和評估，使專家意見逐步趨于一致，提高風險識別的準確性。（二）風險識別內(nèi)容1.政策法規(guī)風險關(guān)注國家法律法規(guī)、政策文件的變化對項目的影響，如產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整、稅收政策變化、環(huán)保要求提高等。2.市場風險包括市場需求風險、市場價格波動風險、競爭風險等。例如，項目產(chǎn)品或服務(wù)的市場需求低于預(yù)期，原材料價格大幅上漲等。3.技術(shù)風險項目建設(shè)和運營過程中可能面臨的技術(shù)難題、技術(shù)創(chuàng)新、技術(shù)標準變化等風險。如新技術(shù)應(yīng)用失敗、技術(shù)方案不合理導致工程進度延誤等。4.財務(wù)風險涵蓋項目融資風險、資金流動性風險、成本超支風險、利率匯率風險等。例如，融資渠道不暢、資金周轉(zhuǎn)困難、項目成本失控等。5.運營管理風險包括運營成本過高、服務(wù)質(zhì)量不達標、人員管理不善、設(shè)備維護不當?shù)蕊L險。如運營費用超出預(yù)算、服務(wù)水平未達到合同約定標準等。6.合同風險合同條款不完善、合同執(zhí)行不嚴格、合同變更頻繁等風險。如合同中對風險分擔約定不清、一方未履行合同義務(wù)等。7.信用風險合作方信用狀況不佳，可能導致項目無法順利推進或出現(xiàn)違約行為。如政府方拖欠款項、社會資本方資金鏈斷裂等。8.不可抗力風險自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭、公共衛(wèi)生事件等不可抗力事件可能給項目帶來損失。如地震、洪水等災(zāi)害影響項目建設(shè)或運營。四、風險評估（一）風險評估指標體系建立PPP項目風險評估指標體系，從風險發(fā)生的可能性和影響程度兩個維度對風險進行評估。1.風險發(fā)生可能性根據(jù)歷史數(shù)據(jù)、專家經(jīng)驗等，將風險發(fā)生的可能性分為高、較高、中等、較低、低五個等級。2.風險影響程度從對項目的經(jīng)濟效益、社會效益、環(huán)境效益、項目進度、質(zhì)量安全等方面，將風險影響程度分為嚴重、較大、中等、較小、輕微五個等級。（二）風險評估方法1.定性評估方法采用專家打分法、層次分析法等，對風險發(fā)生的可能性和影響程度進行定性評價，確定風險等級。2.定量評估方法運用風險矩陣、決策樹、蒙特卡洛模擬等方法，對風險進行定量分析，計算風險發(fā)生的概率和損失大小，為風險應(yīng)對決策提供更科學的依據(jù)。（三）風險評估流程1.風險管理辦公室組織各相關(guān)部門對識別出的風險進行評估，確定風險發(fā)生的可能性和影響程度等級。2.根據(jù)風險評估指標體系，計算每個風險的綜合風險等級。3.編制風險評估報告，詳細說明風險評估的過程、結(jié)果及主要風險點。五、風險應(yīng)對（一）風險應(yīng)對策略1.風險規(guī)避對于發(fā)生可能性高且影響程度嚴重的風險，如政策法規(guī)重大不利變化導致項目無法實施，應(yīng)考慮規(guī)避風險，放棄項目或調(diào)整項目方案。2.風險減輕采取措施降低風險發(fā)生的可能性或減輕風險影響程度。例如，通過優(yōu)化項目設(shè)計、加強施工管理等降低技術(shù)風險；通過多元化融資、合理安排資金使用計劃等減輕財務(wù)風險。3.風險轉(zhuǎn)移將部分風險轉(zhuǎn)移給其他方。如通過購買保險轉(zhuǎn)移不可抗力風險、通過合同約定將部分運營風險轉(zhuǎn)移給合作方等。4.風險接受對于發(fā)生可能性低且影響程度輕微的風險，經(jīng)評估后可選擇接受風險，但需制定相應(yīng)的監(jiān)控措施，密切關(guān)注風險變化情況。（二）風險應(yīng)對措施制定與實施1.針對不同風險，由風險管理辦公室牽頭，組織相關(guān)部門制定具體的風險應(yīng)對措施，并明確責任部門和責任人。2.責任部門按照風險應(yīng)對措施計劃，負責組織實施，確保措施落實到位。3.風險管理辦公室對風險應(yīng)對措施的執(zhí)行情況進行跟蹤檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題并督促整改。六、風險監(jiān)控（一）風險監(jiān)控指標建立PPP項目風險監(jiān)控指標體系，包括風險發(fā)生情況指標、風險應(yīng)對措施執(zhí)行情況指標、項目關(guān)鍵績效指標等。例如，風險事件發(fā)生次數(shù)、風險應(yīng)對措施完成率、項目收入完成率、服務(wù)質(zhì)量達標率等。（二）風險監(jiān)控頻率根據(jù)項目風險狀況和重要性，確定風險監(jiān)控頻率。一般情況下，定期對項目風險進行全面監(jiān)控，每月或每季度進行一次風險評估和監(jiān)控報告；對于高風險項目或關(guān)鍵風險點，應(yīng)加強實時監(jiān)控，及時掌握風險變化情況。（三）風險監(jiān)控流程1.各部門按照職責分工，定期收集、整理本部門負責的風險監(jiān)控指標數(shù)據(jù)，并報送風險管理辦公室。2.風險管理辦公室對各部門報送的數(shù)據(jù)進行匯總分析，評估項目風險狀況。3.如發(fā)現(xiàn)風險指標異?；虺霈F(xiàn)新的風險事件，及時組織相關(guān)部門進行原因分析，評估風險影響程度，并調(diào)整風險應(yīng)對措施。4.編制風險監(jiān)控報告，向上級匯報項目風險監(jiān)控情況，提出風險管理建議。七、應(yīng)急預(yù)案（一）應(yīng)急組織機構(gòu)及職責成立PPP項目應(yīng)急指揮中心，由公司高層管理人員擔任總指揮，相關(guān)部門負責人為成員。應(yīng)急指揮中心負責統(tǒng)一指揮和協(xié)調(diào)項目應(yīng)急處置工作，制定應(yīng)急預(yù)案，組織應(yīng)急演練，及時決策重大應(yīng)急事項。（二）應(yīng)急響應(yīng)程序1.風險事件發(fā)生后，現(xiàn)場人員應(yīng)立即報告本部門負責人，并采取初步應(yīng)急措施，防止事件擴大。2.部門負責人接到報告后，應(yīng)迅速核實情況，及時向應(yīng)急指揮中心報告，并啟動本部門應(yīng)急預(yù)案。3.應(yīng)急指揮中心接到報告后，立即啟動項目應(yīng)急預(yù)案，組織相關(guān)部門和人員開展應(yīng)急處置工作。4.根據(jù)事件嚴重程度和發(fā)展態(tài)勢，及時向上級主管部門、政府相關(guān)部門報告，并請求支援。（三）應(yīng)急處置措施針對不同類型的風險事件，制定相應(yīng)的應(yīng)急處置措施。例如，對于不可抗力事件，應(yīng)及時組織搶險救災(zāi)，盡快恢復項目正常運行；對于合同糾紛，應(yīng)通過協(xié)商、仲裁或訴訟等方式解決；對于運營事故，應(yīng)迅速采取措施減少損失，保障服務(wù)供應(yīng)。（四）后期處置1.應(yīng)急處置結(jié)束后，組織對事件進行調(diào)查評估，分析原因，總結(jié)經(jīng)驗教訓，提出改進措施。2.對應(yīng)急處置過程中造成的損失進行統(tǒng)計和評估，按照相關(guān)規(guī)定進行理賠和補償。3.及時恢復項目正常運營，對受影響的項目進度、質(zhì)量、效益等進行調(diào)整和恢復。（五）應(yīng)急演練定期組織開展PPP項目應(yīng)急演練，檢驗應(yīng)急預(yù)案的可行性和有效性，提高應(yīng)急處置能力和協(xié)同配合能力。演練內(nèi)容包括桌面演練、實戰(zhàn)演練等，演練結(jié)束后對應(yīng)急演練效果進行評估和總結(jié)，針對存在的問題及時對應(yīng)急預(yù)案進行修訂完善。八、風險管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設(shè)目標建立一套涵蓋PPP項目全生命周期的風險管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)風險信息的集中管理、動態(tài)監(jiān)控、分析評估和預(yù)警提示，為項目風險管理決策提供科學依據(jù)。（二）系統(tǒng)功能模塊1.風險信息管理模塊用于收集、存儲、整理項目各階段的風險信息，包括風險識別結(jié)果、評估報告、應(yīng)對措施等。2.風險監(jiān)控模塊實時監(jiān)控項目風險狀況，展示風險指標數(shù)據(jù)和變化趨勢，自動發(fā)出風險預(yù)警信息。3.風險評估模塊運用風險評估方法和模型，對風險進行定性和定量評估，生成風險評估報告。4.風險應(yīng)對模塊制定和管理風險應(yīng)對措施，跟蹤措施執(zhí)行情況，提供決策支持。5.應(yīng)急預(yù)案管理模塊存儲和管理項目應(yīng)急預(yù)案，記錄應(yīng)急演練情況，提供應(yīng)急處置指導。6.統(tǒng)計分析模塊對風險管理數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計分析，生成各類