資源外借管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司資源外借行為，確保資源的合理使用和安全回收，提高資源利用效率，保障公司利益，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有可外借資源的管理，包括但不限于辦公設(shè)備、工具、文件資料、技術(shù)專利等。（三）基本原則1.合法性原則：外借行為必須符合國家法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)要求，確保公司權(quán)益不受侵害。2.安全性原則：在資源外借過程中，要采取有效措施保障資源的安全，防止損壞、丟失等情況發(fā)生。3.審批規(guī)范原則：嚴(yán)格執(zhí)行審批流程，明確各級(jí)審批權(quán)限，確保外借行為經(jīng)過充分評(píng)估和決策。4.有償使用原則：對(duì)于部分資源外借，根據(jù)實(shí)際情況收取一定費(fèi)用，以體現(xiàn)資源價(jià)值。二、資源分類與管理職責(zé)（一）資源分類1.辦公設(shè)備類：如電腦、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、投影儀等。2.工具類：各類專業(yè)工具、儀器儀表等。3.文件資料類：公司內(nèi)部文件、檔案、圖紙等。4.技術(shù)專利類：公司擁有的專利技術(shù)、軟件著作權(quán)等。（二）管理職責(zé)1.資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)建立資源臺(tái)賬，詳細(xì)記錄資源的名稱、規(guī)格、數(shù)量、購置時(shí)間、使用狀況等信息。定期對(duì)資源進(jìn)行盤點(diǎn)清查，確保賬實(shí)相符。制定資源維護(hù)計(jì)劃，組織實(shí)施資源的日常維護(hù)和保養(yǎng)工作。2.使用部門負(fù)責(zé)本部門資源的日常使用和保管，確保資源的正常運(yùn)行和安全存放。根據(jù)工作需要，提出資源外借申請，并配合做好外借資源的交接、使用監(jiān)督等工作。3.審批部門根據(jù)公司規(guī)定和實(shí)際情況，對(duì)資源外借申請進(jìn)行審批，評(píng)估外借風(fēng)險(xiǎn)，做出決策。對(duì)違規(guī)外借行為進(jìn)行監(jiān)督和處理。4.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)外借資源的費(fèi)用核算和收取，確保費(fèi)用及時(shí)足額入賬。對(duì)資源外借涉及的財(cái)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行審核和監(jiān)督。三、外借申請與審批（一）申請流程1.使用部門如需外借資源，應(yīng)填寫《資源外借申請表》，詳細(xì)說明外借資源的名稱、規(guī)格、數(shù)量、外借原因、外借期限、歸還時(shí)間等信息。2.將申請表提交至本部門負(fù)責(zé)人審核，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)工作實(shí)際情況，對(duì)申請的必要性和合理性進(jìn)行評(píng)估，并簽署審核意見。3.審核通過后，申請表流轉(zhuǎn)至資產(chǎn)管理部門，資產(chǎn)管理部門對(duì)資源的可用性進(jìn)行核實(shí)，并簽署意見。4.申請表最后提交至審批部門，審批部門根據(jù)審批權(quán)限進(jìn)行審批。（二）審批權(quán)限1.一般資源外借：外借價(jià)值較低、風(fēng)險(xiǎn)較小的資源，由部門負(fù)責(zé)人審批。2.重要資源外借：外借價(jià)值較高、涉及關(guān)鍵技術(shù)或重要信息的資源，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.重大資源外借：外借價(jià)值巨大、可能對(duì)公司產(chǎn)生重大影響的資源，須經(jīng)總經(jīng)理審批。（三）審批內(nèi)容1.外借原因是否合理，是否符合公司業(yè)務(wù)需求。2.外借期限是否適當(dāng)，是否會(huì)影響公司內(nèi)部正常使用。3.外借對(duì)象的信譽(yù)和資質(zhì)情況，是否具備妥善保管和使用資源的能力。4.外借資源的安全保障措施是否完善，是否存在風(fēng)險(xiǎn)。四、外借合同簽訂（一）合同簽訂原則對(duì)于涉及重要資源或外借期限較長的情況，應(yīng)簽訂外借合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，保障公司利益。（二）合同內(nèi)容1.雙方信息：明確公司與外借對(duì)象的名稱、地址、聯(lián)系方式等。2.資源詳情：詳細(xì)列出外借資源的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量狀況等。3.外借期限：明確外借開始時(shí)間和結(jié)束時(shí)間。4.使用要求：規(guī)定外借資源的使用范圍、使用方式、使用頻率等。5.費(fèi)用條款：如涉及費(fèi)用，明確收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、支付方式、支付時(shí)間等。6.安全責(zé)任：明確雙方在外借資源安全方面的責(zé)任，包括保管、維護(hù)、損壞賠償?shù)取?.保密條款：如外借資源涉及公司機(jī)密信息，應(yīng)明確保密責(zé)任和義務(wù)。8.違約責(zé)任：約定雙方違反合同條款應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。9.爭議解決方式：明確雙方在合同履行過程中發(fā)生爭議時(shí)的解決途徑。（三）合同簽訂流程1.由公司法律顧問對(duì)合同條款進(jìn)行審核，確保合同合法合規(guī)。2.審核通過后，公司授權(quán)代表與外借對(duì)象簽訂合同。3.合同簽訂后，雙方各執(zhí)一份，并將合同副本交至資產(chǎn)管理部門備案。五、資源交接與使用監(jiān)督（一）交接手續(xù)1.在資源外借前，資產(chǎn)管理部門應(yīng)與使用部門共同對(duì)擬外借資源進(jìn)行檢查，確保資源完好無損，并填寫《資源外借交接清單》，詳細(xì)記錄資源的名稱、規(guī)格、數(shù)量、外觀狀況、附件等信息。2.交接清單由雙方簽字確認(rèn)，一式兩份，資產(chǎn)管理部門和使用部門各留存一份。（二）使用監(jiān)督1.使用部門應(yīng)按照外借申請和合同約定的使用要求使用資源，不得擅自改變用途或轉(zhuǎn)借他人。2.資產(chǎn)管理部門定期對(duì)外借資源的使用情況進(jìn)行跟蹤檢查，如發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)與外借對(duì)象溝通協(xié)調(diào)，督促其整改。3.如因特殊情況需要延長外借期限，使用部門應(yīng)提前向?qū)徟块T提出申請，經(jīng)批準(zhǔn)后方可延長。六、資源歸還與驗(yàn)收（一）歸還要求1.外借資源應(yīng)在規(guī)定的歸還時(shí)間內(nèi)歸還公司，如因特殊原因需要延期歸還，必須提前辦理延期手續(xù)。2.外借對(duì)象歸還資源時(shí)，應(yīng)確保資源完好無損，附件齊全，并清理干凈。（二）驗(yàn)收流程1.資源歸還后，資產(chǎn)管理部門會(huì)同使用部門對(duì)資源進(jìn)行驗(yàn)收。2.按照《資源外借交接清單》逐一核對(duì)資源的名稱、規(guī)格、數(shù)量、外觀狀況、附件等，檢查資源是否能正常使用。3.如發(fā)現(xiàn)資源有損壞、丟失或附件不全等情況，外借對(duì)象應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。賠償金額根據(jù)資源的購置價(jià)格、折舊情況及實(shí)際損失程度確定。4.驗(yàn)收合格后，雙方在《資源外借歸還驗(yàn)收單》上簽字確認(rèn)。七、費(fèi)用管理（一）收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)1.根據(jù)資源的價(jià)值、使用成本、市場行情等因素，制定合理的外借收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)明確公示，接受公司內(nèi)部監(jiān)督。2.對(duì)于不同類型的資源，可采用不同的收費(fèi)方式，如按天計(jì)費(fèi)、按次計(jì)費(fèi)、按項(xiàng)目計(jì)費(fèi)等。（二）費(fèi)用收取1.財(cái)務(wù)部門根據(jù)外借合同約定和實(shí)際外借情況，及時(shí)對(duì)外借對(duì)象收取費(fèi)用。2.外借對(duì)象應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)支付費(fèi)用，如逾期未付，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)催繳，并按照合同約定收取滯納金。（三）費(fèi)用核算與入賬1.財(cái)務(wù)部門對(duì)外借資源的費(fèi)用進(jìn)行詳細(xì)核算，確保費(fèi)用準(zhǔn)確無誤。2.費(fèi)用入賬應(yīng)及時(shí)、規(guī)范，按照公司財(cái)務(wù)制度進(jìn)行賬務(wù)處理。八、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.未經(jīng)審批擅自外借資源。2.未按規(guī)定簽訂外借合同。3.擅自改變外借資源用途或轉(zhuǎn)借他人。4.未按時(shí)歸還外借資源，且未辦理延期手續(xù)。5.外借資源造成損壞、丟失，未按規(guī)定承擔(dān)賠償責(zé)任。6.違反外借合同其他條款約定。（二）處理措施1.對(duì)于違規(guī)行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括但不限于警告、罰款、限制外借權(quán)限、解除合作關(guān)系等。2.如因違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，外借對(duì)象應(yīng)承擔(dān)全部賠償責(zé)任。