酒出入庫管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司酒品出入庫管理，規(guī)范操作流程，確保酒品數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量完好、流轉(zhuǎn)順暢，保障公司業(yè)務(wù)正常開展，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司各類酒品的采購入庫、儲存保管、銷售出庫及內(nèi)部調(diào)配等相關(guān)業(yè)務(wù)活動。（三）管理原則1.準(zhǔn)確性原則：出入庫數(shù)據(jù)必須準(zhǔn)確無誤，確保賬實(shí)相符。2.及時性原則：各項(xiàng)出入庫操作應(yīng)及時辦理，避免積壓和延誤。3.安全性原則：保障酒品在出入庫過程中的質(zhì)量安全，防止損壞、變質(zhì)和丟失。4.規(guī)范性原則：嚴(yán)格按照規(guī)定的流程和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行操作，確保管理工作的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化。二、職責(zé)分工（一）采購部門1.根據(jù)公司業(yè)務(wù)需求，制定酒品采購計(jì)劃，明確采購品種、數(shù)量、規(guī)格等要求。2.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，簽訂采購合同，確保采購酒品的質(zhì)量、價格和交貨期符合公司要求。3.及時跟蹤采購訂單執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決采購過程中出現(xiàn)的問題。（二）倉庫管理部門1.負(fù)責(zé)酒品的驗(yàn)收入庫工作，核對到貨酒品的品種、數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等與采購合同一致后，辦理入庫手續(xù)。2.按照規(guī)定的儲存條件和方式，對酒品進(jìn)行分類存放，做好庫存管理工作，定期盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。3.根據(jù)銷售訂單或內(nèi)部調(diào)配指令，負(fù)責(zé)酒品的出庫發(fā)貨工作，確保發(fā)貨準(zhǔn)確、及時。4.負(fù)責(zé)倉庫的安全管理，做好防火、防盜、防潮、防蟲等工作，保障酒品儲存安全。（三）銷售部門1.負(fù)責(zé)接收客戶訂單，及時傳遞給倉庫管理部門，并跟進(jìn)訂單執(zhí)行情況。2.協(xié)助倉庫管理部門做好酒品的銷售出庫工作，確?？蛻粜枨蟮玫綕M足。（四）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核酒品出入庫相關(guān)憑證，確保財務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。2.根據(jù)出入庫記錄，進(jìn)行賬務(wù)處理，核算酒品成本，定期與倉庫管理部門核對賬目。三、采購入庫管理（一）采購申請1.各部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求，提前填寫《酒品采購申請表》，詳細(xì)注明采購酒品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后提交至采購部門。2.采購部門匯總各部門采購申請，結(jié)合庫存情況和市場供應(yīng)情況，制定月度采購計(jì)劃，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）采購訂單下達(dá)1.采購部門根據(jù)審批后的采購計(jì)劃，選擇合格的供應(yīng)商，下達(dá)采購訂單。采購訂單應(yīng)明確酒品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、交貨地點(diǎn)等詳細(xì)條款。2.采購訂單下達(dá)后，采購部門應(yīng)及時跟蹤訂單執(zhí)行情況，與供應(yīng)商保持溝通，確保供應(yīng)商按時、按質(zhì)、按量交貨。（三）到貨驗(yàn)收1.酒品到貨前，倉庫管理部門應(yīng)做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作，包括安排驗(yàn)收人員、準(zhǔn)備驗(yàn)收工具和場地等。2.酒品到貨時，驗(yàn)收人員應(yīng)依據(jù)采購合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，對到貨酒品的品種、數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量、包裝等進(jìn)行仔細(xì)核對。檢查酒品的外觀是否完好，有無破損、滲漏等情況。核對酒品的標(biāo)簽、標(biāo)識是否清晰、準(zhǔn)確，符合相關(guān)規(guī)定。檢查酒品的質(zhì)量證明文件，如檢驗(yàn)報告、合格證等是否齊全。對到貨酒品進(jìn)行抽樣檢驗(yàn)，確保酒品質(zhì)量符合要求。3.驗(yàn)收合格的酒品，驗(yàn)收人員應(yīng)在送貨單上簽字確認(rèn)，并辦理入庫手續(xù)。入庫手續(xù)應(yīng)包括填寫《酒品入庫單》，注明入庫日期、酒品名稱、規(guī)格、數(shù)量、供應(yīng)商等信息，經(jīng)倉庫主管審核后，一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)交采購部門，一聯(lián)交財務(wù)部門。4.驗(yàn)收不合格的酒品，驗(yàn)收人員應(yīng)及時通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商處理。如因質(zhì)量問題需要退貨的，采購部門應(yīng)負(fù)責(zé)辦理退貨手續(xù)，并跟蹤退貨情況。四、儲存保管管理（一）倉庫規(guī)劃1.倉庫管理部門應(yīng)根據(jù)酒品的種類、特性、出入庫頻率等因素，合理規(guī)劃倉庫布局，劃分不同的儲存區(qū)域，如常溫區(qū)、恒溫區(qū)、貴重酒品區(qū)等。2.每個儲存區(qū)域應(yīng)設(shè)置明顯的標(biāo)識牌，標(biāo)明區(qū)域名稱、儲存酒品的類別等信息，便于管理和查找。（二）儲存條件1.不同類型的酒品應(yīng)根據(jù)其特性，存放在適宜的環(huán)境條件下。例如，白酒一般應(yīng)存放在常溫、干燥、通風(fēng)的環(huán)境中；葡萄酒、香檳等對溫度和濕度要求較高的酒品，應(yīng)存放在恒溫、恒濕的倉庫中。2.倉庫應(yīng)配備必要的溫濕度調(diào)節(jié)設(shè)備，如空調(diào)、除濕機(jī)等，確保儲存環(huán)境符合酒品要求。同時，應(yīng)定期對倉庫溫濕度進(jìn)行監(jiān)測和記錄。（三）庫存盤點(diǎn)1.倉庫管理部門應(yīng)定期對酒品進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般每月或每季度進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)，每年進(jìn)行一次年終盤點(diǎn)。2.盤點(diǎn)前，倉庫管理部門應(yīng)制定詳細(xì)的盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)范圍、方法、人員分工等。盤點(diǎn)過程中，盤點(diǎn)人員應(yīng)認(rèn)真核對酒品的實(shí)物數(shù)量與庫存賬目記錄是否一致，同時檢查酒品的質(zhì)量狀況。3.盤點(diǎn)結(jié)束后，盤點(diǎn)人員應(yīng)填寫《酒品盤點(diǎn)表》，詳細(xì)記錄盤點(diǎn)結(jié)果。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時查明原因，并編制《盤盈盤虧報告表》，報倉庫主管和財務(wù)部門審核處理。（四）庫存安全1.倉庫應(yīng)建立健全安全管理制度，加強(qiáng)安全防范措施，確保酒品儲存安全。倉庫內(nèi)嚴(yán)禁煙火，配備必要的消防器材，并定期進(jìn)行檢查和維護(hù)。2.加強(qiáng)倉庫的防盜措施，安裝監(jiān)控設(shè)備，設(shè)置門禁系統(tǒng)，限制無關(guān)人員進(jìn)入倉庫。倉庫管理人員應(yīng)妥善保管倉庫鑰匙，不得隨意轉(zhuǎn)借他人。3.定期對倉庫進(jìn)行安全檢查，及時發(fā)現(xiàn)和排除安全隱患。如發(fā)現(xiàn)酒品有損壞、變質(zhì)等情況，應(yīng)及時進(jìn)行處理，并做好記錄。五、銷售出庫管理（一）訂單處理1.銷售部門收到客戶訂單后，應(yīng)及時進(jìn)行審核，確認(rèn)訂單信息的準(zhǔn)確性和完整性。審核內(nèi)容包括客戶信息、酒品名稱、規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期等。2.審核無誤的訂單，銷售部門應(yīng)及時傳遞給倉庫管理部門，并通知財務(wù)部門開具銷售發(fā)票。（二）備貨發(fā)貨1.倉庫管理部門接到銷售訂單后，應(yīng)根據(jù)訂單要求，及時進(jìn)行備貨。備貨過程中，應(yīng)核對庫存情況，確保有足夠的酒品可供發(fā)貨。2.備貨完成后，倉庫管理人員應(yīng)按照訂單要求，對酒品進(jìn)行包裝、標(biāo)識，并做好發(fā)貨準(zhǔn)備工作。發(fā)貨時，應(yīng)認(rèn)真核對發(fā)貨酒品的品種、數(shù)量、規(guī)格等與訂單一致，確保發(fā)貨準(zhǔn)確無誤。3.倉庫管理人員應(yīng)填寫《酒品出庫單》，注明出庫日期、酒品名稱、規(guī)格、數(shù)量、客戶名稱等信息，經(jīng)倉庫主管審核后，一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)交銷售部門，一聯(lián)交財務(wù)部門。4.對于需要送貨上門的訂單，倉庫管理部門應(yīng)安排專人負(fù)責(zé)送貨，并與客戶做好交接手續(xù)。送貨人員應(yīng)在送貨單上簽字確認(rèn)，證明酒品已安全送達(dá)客戶手中。（三）退貨管理1.如客戶因質(zhì)量問題或其他原因要求退貨，銷售部門應(yīng)及時與倉庫管理部門溝通協(xié)調(diào)，并辦理退貨手續(xù)。2.倉庫管理部門收到退貨酒品后，應(yīng)按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收合格的退貨酒品，應(yīng)辦理入庫手續(xù)；驗(yàn)收不合格的退貨酒品，應(yīng)及時與銷售部門和供應(yīng)商協(xié)商處理。3.退貨手續(xù)辦理完成后，倉庫管理部門應(yīng)填寫《酒品退貨單》，注明退貨日期、酒品名稱、規(guī)格、數(shù)量、退貨原因等信息，經(jīng)倉庫主管審核后，一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)交銷售部門，一聯(lián)交財務(wù)部門。六、內(nèi)部調(diào)配管理（一）調(diào)配申請1.公司內(nèi)部各部門因業(yè)務(wù)需要進(jìn)行酒品調(diào)配時，應(yīng)填寫《酒品內(nèi)部調(diào)配申請表》，詳細(xì)注明調(diào)配酒品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、調(diào)出部門、調(diào)入部門、調(diào)配原因等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后提交至倉庫管理部門。2.倉庫管理部門接到調(diào)配申請后，應(yīng)根據(jù)庫存情況進(jìn)行審核，如庫存充足且符合調(diào)配要求，應(yīng)及時安排調(diào)配。（二）調(diào)配操作1.倉庫管理人員按照調(diào)配申請要求，從調(diào)出部門的庫存中取出相應(yīng)酒品，并辦理出庫手續(xù)。同時，將調(diào)配的酒品存入調(diào)入部門的指定庫存區(qū)域，并辦理入庫手續(xù)。2.調(diào)配過程中，倉庫管理人員應(yīng)填寫《酒品內(nèi)部調(diào)配單》，注明調(diào)配日期、酒品名稱、規(guī)格、數(shù)量、調(diào)出部門、調(diào)入部門等信息，經(jīng)倉庫主管審核后，一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)交調(diào)出部門，一聯(lián)交調(diào)入部門，一聯(lián)交財務(wù)部門。七、賬務(wù)管理（一）憑證管理1.采購部門、倉庫管理部門和銷售部門應(yīng)及時將與酒品出入庫相關(guān)的憑證傳遞給財務(wù)部門。憑證包括采購合同、送貨單、入庫單、出庫單、盤點(diǎn)表、退貨單等。2.財務(wù)部門應(yīng)認(rèn)真審核各項(xiàng)憑證，確保憑證內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。審核無誤的憑證應(yīng)及時進(jìn)行賬務(wù)處理，作為記賬的依據(jù)。（二）賬務(wù)處理1.財務(wù)部門根據(jù)審核后的出入庫憑證，按照會計(jì)核算原則，及時進(jìn)行賬務(wù)處理。記錄酒品的采購成本、銷售收入、庫存數(shù)量和金額等信息，確保財務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時性。2.定期對酒品的賬務(wù)進(jìn)行核對，與倉庫管理部門的庫存賬目進(jìn)行比對，發(fā)現(xiàn)問題及時查明原因并進(jìn)行調(diào)整。每月末，財務(wù)部門應(yīng)編制酒品庫存報表，向公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門提供庫存信息。（三）財務(wù)分析1.財務(wù)部門應(yīng)定期對酒品的出入庫情況和財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，為公司決策提供支持。分析內(nèi)容包括酒品銷售趨勢、庫存周轉(zhuǎn)率、成本利潤情況等。2.通過財務(wù)分析，發(fā)現(xiàn)酒品經(jīng)營過程中存在的問題，如庫存積壓、銷售不暢、成本過高、利潤下滑等，并及時提出改進(jìn)建議和措施，促進(jìn)公司酒品業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對酒品出入庫管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查各項(xiàng)管理制度的執(zhí)行情況、操作流程的規(guī)范性、賬務(wù)處理的準(zhǔn)確性等。2.審計(jì)過程中，審計(jì)人員應(yīng)查閱相關(guān)文件、記錄和憑證，實(shí)地查看倉庫庫存情況，與相關(guān)人員進(jìn)行溝通訪談，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）日常檢查1.倉庫管理部門應(yīng)加強(qiáng)對酒品出入庫