運(yùn)費(fèi)保理管理辦法總則目的為規(guī)范公司運(yùn)費(fèi)保理業(yè)務(wù)的操作流程，加強(qiáng)運(yùn)費(fèi)保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，保障公司資金安全，提高資金使用效率，特制定本管理辦法。適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門(mén)開(kāi)展的運(yùn)費(fèi)保理業(yè)務(wù)。基本原則1.依法合規(guī)原則：運(yùn)費(fèi)保理業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：在開(kāi)展運(yùn)費(fèi)保理業(yè)務(wù)過(guò)程中，要充分識(shí)別、評(píng)估和控制各類風(fēng)險(xiǎn)，確保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在可承受范圍內(nèi)。3.真實(shí)交易原則：運(yùn)費(fèi)保理業(yè)務(wù)必須基于真實(shí)的運(yùn)輸交易背景，杜絕虛假交易。4.審慎經(jīng)營(yíng)原則：秉持審慎態(tài)度開(kāi)展業(yè)務(wù)，注重業(yè)務(wù)質(zhì)量和效益，避免盲目擴(kuò)張。業(yè)務(wù)定義與范圍運(yùn)費(fèi)保理定義運(yùn)費(fèi)保理是指公司作為保理商，受讓供應(yīng)商因提供運(yùn)輸服務(wù)而對(duì)購(gòu)貨方享有的應(yīng)收賬款，并為供應(yīng)商提供應(yīng)收賬款融資、應(yīng)收賬款管理、壞賬擔(dān)保等綜合性金融服務(wù)。業(yè)務(wù)范圍1.公司受理的運(yùn)費(fèi)保理業(yè)務(wù)僅限于國(guó)內(nèi)合法有效的運(yùn)輸合同項(xiàng)下產(chǎn)生的應(yīng)收賬款。2.運(yùn)輸方式包括但不限于公路運(yùn)輸、鐵路運(yùn)輸、水路運(yùn)輸?shù)取?.購(gòu)貨方應(yīng)具備良好的信用狀況和支付能力，原則上為與公司有長(zhǎng)期合作關(guān)系或信用評(píng)級(jí)較高的企業(yè)。業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)申請(qǐng)1.供應(yīng)商向公司提出運(yùn)費(fèi)保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)，應(yīng)提交以下資料：運(yùn)費(fèi)保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)，明確申請(qǐng)保理的應(yīng)收賬款金額、賬期等信息。運(yùn)輸合同副本，證明應(yīng)收賬款的真實(shí)性和合法性。購(gòu)貨方的營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、信用評(píng)級(jí)報(bào)告等相關(guān)資料。公司要求提供的其他資料。2.公司業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)供應(yīng)商提交的申請(qǐng)資料進(jìn)行初步審核，審核內(nèi)容包括資料的完整性、真實(shí)性以及運(yùn)輸合同的條款等。如發(fā)現(xiàn)資料不全或存在疑問(wèn)，及時(shí)與供應(yīng)商溝通補(bǔ)充或核實(shí)。盡職調(diào)查1.經(jīng)初步審核通過(guò)后，公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)會(huì)同業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)供應(yīng)商和購(gòu)貨方進(jìn)行盡職調(diào)查。對(duì)供應(yīng)商的調(diào)查內(nèi)容包括：企業(yè)基本情況、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄、運(yùn)輸業(yè)務(wù)規(guī)模及歷史交易情況等。對(duì)購(gòu)貨方的調(diào)查內(nèi)容包括：企業(yè)基本情況、信用狀況、支付能力、與供應(yīng)商的合作歷史及交易記錄等。2.通過(guò)實(shí)地走訪、查閱資料、與相關(guān)人員面談等方式收集信息，并對(duì)收集到的信息進(jìn)行分析評(píng)估，形成盡職調(diào)查報(bào)告。盡職調(diào)查報(bào)告應(yīng)客觀、準(zhǔn)確地反映供應(yīng)商和購(gòu)貨方的情況，為業(yè)務(wù)決策提供依據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與審批1.根據(jù)盡職調(diào)查報(bào)告，公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)運(yùn)用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和方法，對(duì)運(yùn)費(fèi)保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估。評(píng)估內(nèi)容包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果提交公司審批委員會(huì)進(jìn)行審批。審批委員會(huì)根據(jù)公司的業(yè)務(wù)政策、風(fēng)險(xiǎn)偏好以及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況，對(duì)業(yè)務(wù)申請(qǐng)進(jìn)行審議并做出審批決定。審批通過(guò)的業(yè)務(wù)，明確業(yè)務(wù)金額、融資比例、融資期限、費(fèi)率等具體業(yè)務(wù)條件；審批不通過(guò)的業(yè)務(wù)，說(shuō)明原因并反饋給業(yè)務(wù)部門(mén)。合同簽訂1.業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)審批意見(jiàn)，與供應(yīng)商簽訂《運(yùn)費(fèi)保理合同》。合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)，包括應(yīng)收賬款的轉(zhuǎn)讓、融資金額及期限、還款方式、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、擔(dān)保條款、違約責(zé)任等內(nèi)容。2.同時(shí)，業(yè)務(wù)部門(mén)與購(gòu)貨方簽訂《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書(shū)》，將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓事宜通知購(gòu)貨方，并要求購(gòu)貨方確認(rèn)在收到通知書(shū)后，將應(yīng)收賬款支付至公司指定的收款賬戶。融資發(fā)放1.在簽訂合同并取得購(gòu)貨方對(duì)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的確認(rèn)后，公司按照合同約定向供應(yīng)商發(fā)放融資款項(xiàng)。融資款項(xiàng)原則上應(yīng)直接支付至供應(yīng)商在合同中指定的賬戶，用于供應(yīng)商的日常經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)等合法用途。2.業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)跟蹤融資款項(xiàng)的發(fā)放情況，確保融資款項(xiàng)及時(shí)、足額到賬。應(yīng)收賬款管理1.公司建立應(yīng)收賬款臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每筆運(yùn)費(fèi)保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款信息，包括應(yīng)收賬款金額、賬期、購(gòu)貨方信息、還款情況等。2.業(yè)務(wù)部門(mén)定期與供應(yīng)商核對(duì)賬目，確保應(yīng)收賬款信息的準(zhǔn)確性。同時(shí)，密切關(guān)注購(gòu)貨方的經(jīng)營(yíng)狀況和信用變化情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)。3.在應(yīng)收賬款到期前，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)提前與購(gòu)貨方溝通付款事宜，提醒購(gòu)貨方按時(shí)足額支付應(yīng)收賬款。如發(fā)現(xiàn)購(gòu)貨方存在逾期付款跡象，及時(shí)采取相應(yīng)的催收措施。款項(xiàng)回收與核銷1.購(gòu)貨方按照合同約定將應(yīng)收賬款支付至公司指定賬戶后，業(yè)務(wù)部門(mén)及時(shí)進(jìn)行核對(duì)確認(rèn)。確認(rèn)無(wú)誤后，辦理款項(xiàng)回收手續(xù)，并按照合同約定與供應(yīng)商進(jìn)行結(jié)算。2.對(duì)于已收回的應(yīng)收賬款，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)在應(yīng)收賬款臺(tái)賬中進(jìn)行核銷，并更新相關(guān)信息。同時(shí)，將款項(xiàng)回收情況反饋給風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)。3.如購(gòu)貨方出現(xiàn)逾期付款或無(wú)法付款的情況，公司應(yīng)按照合同約定采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施，如從供應(yīng)商的融資款項(xiàng)中扣劃、行使擔(dān)保權(quán)利等。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)對(duì)逾期應(yīng)收賬款進(jìn)行跟蹤管理，分析原因，采取有效措施降低損失。風(fēng)險(xiǎn)管理信用風(fēng)險(xiǎn)管理1.建立完善的信用評(píng)估體系，對(duì)供應(yīng)商和購(gòu)貨方進(jìn)行全面、客觀的信用評(píng)估。評(píng)估指標(biāo)包括企業(yè)基本情況、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等。2.根據(jù)信用評(píng)估結(jié)果，對(duì)供應(yīng)商和購(gòu)貨方進(jìn)行信用分類管理，設(shè)定不同的信用額度和融資條件。對(duì)于信用狀況較差的客戶，嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)規(guī)模或不予受理。3.定期跟蹤供應(yīng)商和購(gòu)貨方的信用變化情況，及時(shí)調(diào)整信用額度和融資條件。如發(fā)現(xiàn)客戶信用狀況惡化，應(yīng)及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)防范措施，如提前收回融資款項(xiàng)、停止新增業(yè)務(wù)等。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理1.密切關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，分析市場(chǎng)利率、匯率等因素的變化對(duì)運(yùn)費(fèi)保理業(yè)務(wù)的影響。2.根據(jù)市場(chǎng)變化情況，合理調(diào)整業(yè)務(wù)費(fèi)率和融資利率，確保公司在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中保持合理的盈利水平。同時(shí)，通過(guò)與金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展利率互換、外匯套期保值等業(yè)務(wù)，有效規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)管理1.制定完善的業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)部控制制度，明確各部門(mén)和崗位的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范業(yè)務(wù)操作行為。2.加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)和教育，提高業(yè)務(wù)人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和業(yè)務(wù)水平。業(yè)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格按照操作規(guī)程辦理業(yè)務(wù)，確保業(yè)務(wù)操作的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。3.建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，定期對(duì)運(yùn)費(fèi)保理業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正業(yè)務(wù)操作中的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)隱患。法律風(fēng)險(xiǎn)管理1.加強(qiáng)對(duì)運(yùn)費(fèi)保理業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)的研究和學(xué)習(xí)，確保業(yè)務(wù)操作符合法律法規(guī)要求。2.在業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中，涉及重大法律問(wèn)題或合同條款時(shí)，及時(shí)咨詢公司法律顧問(wèn)的意見(jiàn)，必要時(shí)聘請(qǐng)外部律師提供專業(yè)法律服務(wù)。3.妥善保管業(yè)務(wù)檔案資料，確保檔案資料的完整性和真實(shí)性，以備法律糾紛時(shí)作為證據(jù)使用。內(nèi)部控制與監(jiān)督內(nèi)部控制1.公司建立健全運(yùn)費(fèi)保理業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度，涵蓋業(yè)務(wù)流程的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括業(yè)務(wù)申請(qǐng)、盡職調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、審批、合同簽訂、融資發(fā)放、應(yīng)收賬款管理、款項(xiàng)回收與核銷等。2.明確各部門(mén)和崗位在業(yè)務(wù)操作中的職責(zé)分工，形成相互制約、相互監(jiān)督的工作機(jī)制。業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的受理、調(diào)查和日常管理；風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控；財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)資金管理和核算；審批委員會(huì)負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)審批等。3.加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)操作的授權(quán)管理，明確不同業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的審批權(quán)限和審批流程。未經(jīng)授權(quán)，任何部門(mén)和個(gè)人不得擅自開(kāi)展業(yè)務(wù)或超越權(quán)限辦理業(yè)務(wù)。內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)運(yùn)費(fèi)保理業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況以及風(fēng)險(xiǎn)防范措施的落實(shí)情況等。2.審計(jì)部門(mén)應(yīng)出具審計(jì)報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改意見(jiàn)和建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。對(duì)于違反法律法規(guī)、公司制度或存在重大風(fēng)險(xiǎn)隱患的行為，及時(shí)進(jìn)行嚴(yán)肅處理。3.公司建立業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，對(duì)運(yùn)費(fèi)保理業(yè)務(wù)的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和分析。如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)異常波動(dòng)，及時(shí)采取措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和處置。信息披露與保密信息披露1.公司按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露運(yùn)費(fèi)保理業(yè)務(wù)的相關(guān)信息。信息披露內(nèi)容包括業(yè)務(wù)規(guī)模、業(yè)務(wù)收入、風(fēng)險(xiǎn)狀況等。2.在公司內(nèi)部，定期向管理層和相關(guān)部門(mén)通報(bào)運(yùn)費(fèi)保理業(yè)務(wù)的開(kāi)展情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況，為公司決策提供參考依據(jù)。保密1.公司對(duì)在運(yùn)費(fèi)保理業(yè)務(wù)中獲取的供應(yīng)商和購(gòu)貨方的商業(yè)秘密、財(cái)務(wù)信息等予以嚴(yán)格保密。2.業(yè)務(wù)人員和其他知悉業(yè)務(wù)信息的人員應(yīng)簽訂保密協(xié)議，明確保密義務(wù)和違約責(zé)任。未經(jīng)公司