股權(quán)拍賣管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范股權(quán)拍賣行為，維護(hù)拍賣市場(chǎng)秩序，保障拍賣活動(dòng)各方當(dāng)事人的合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國(guó)民法典》《中華人民共和國(guó)拍賣法》等相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的拍賣企業(yè)進(jìn)行的股權(quán)拍賣活動(dòng)。（三）基本原則股權(quán)拍賣應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正、誠(chéng)實(shí)信用的原則。拍賣活動(dòng)應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行，任何組織和個(gè)人不得非法干預(yù)。二、拍賣主體（一）拍賣人1.拍賣人應(yīng)當(dāng)是依照《中華人民共和國(guó)拍賣法》和《拍賣管理辦法》設(shè)立的拍賣企業(yè)。拍賣企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的拍賣資質(zhì)和良好的信譽(yù)。2.拍賣人應(yīng)當(dāng)對(duì)拍賣標(biāo)的的真實(shí)性、合法性進(jìn)行核實(shí)，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。在接受委托拍賣股權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)與委托人簽訂書面委托拍賣合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。（二）委托人1.委托人應(yīng)當(dāng)是股權(quán)的合法所有者或者依法享有處分權(quán)的人。委托人應(yīng)當(dāng)向拍賣人提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的拍賣標(biāo)的信息，包括股權(quán)的性質(zhì)、數(shù)量、權(quán)屬狀況、評(píng)估報(bào)告等。2.委托人應(yīng)當(dāng)對(duì)拍賣標(biāo)的的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)，并按照合同約定向拍賣人支付拍賣費(fèi)用。在拍賣過程中，委托人應(yīng)當(dāng)配合拍賣人的工作，如實(shí)回答競(jìng)買人的詢問。（三）競(jìng)買人1.競(jìng)買人應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的民事行為能力，能夠獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。競(jìng)買人應(yīng)當(dāng)按照拍賣公告的要求，辦理競(jìng)買登記手續(xù)，繳納競(jìng)買保證金。2.競(jìng)買人應(yīng)當(dāng)遵守拍賣規(guī)則，不得參與惡意串通、操縱拍賣價(jià)格等違法行為。在拍賣過程中，競(jìng)買人有權(quán)了解拍賣標(biāo)的的相關(guān)信息，并對(duì)拍賣標(biāo)的進(jìn)行實(shí)地查看、咨詢等。三、拍賣程序（一）拍賣委托1.委托人向拍賣人提出拍賣委托申請(qǐng)，并提交相關(guān)證明文件和資料。拍賣人對(duì)委托人提交的申請(qǐng)和資料進(jìn)行審核，符合條件的，與委托人簽訂委托拍賣合同。2.委托拍賣合同應(yīng)當(dāng)包括以下主要內(nèi)容：拍賣標(biāo)的的名稱、數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量、存放地點(diǎn)等基本情況；拍賣的起拍價(jià)、保留價(jià)、傭金比例等價(jià)格條款；拍賣的時(shí)間、地點(diǎn)、方式等拍賣條件；雙方的權(quán)利和義務(wù)；違約責(zé)任等。（二）拍賣公告與展示1.拍賣人應(yīng)當(dāng)在拍賣前按照有關(guān)規(guī)定發(fā)布拍賣公告。拍賣公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：拍賣標(biāo)的的基本情況；拍賣的時(shí)間、地點(diǎn)、方式；競(jìng)買人的資格條件；競(jìng)買登記手續(xù)的辦理方式和時(shí)間；拍賣保證金的金額和繳納方式；其他需要公告的事項(xiàng)。2.拍賣人應(yīng)當(dāng)在拍賣前組織競(jìng)買人對(duì)拍賣標(biāo)的進(jìn)行展示。展示時(shí)間不得少于兩日。展示期間，拍賣人應(yīng)當(dāng)安排專人負(fù)責(zé)解答競(jìng)買人的咨詢，并提供相關(guān)資料。（三）競(jìng)買登記1.競(jìng)買人應(yīng)當(dāng)在拍賣公告規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，向拍賣人辦理競(jìng)買登記手續(xù)。競(jìng)買登記手續(xù)應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：競(jìng)買人的姓名或者名稱、住所、聯(lián)系方式；競(jìng)買人的身份證明文件；競(jìng)買保證金的繳納憑證；其他需要登記的事項(xiàng)。2.拍賣人對(duì)競(jìng)買人提交的登記手續(xù)進(jìn)行審核，符合條件的，發(fā)給競(jìng)買人競(jìng)買號(hào)牌，并將競(jìng)買人信息錄入拍賣系統(tǒng)。（四）拍賣實(shí)施1.拍賣人應(yīng)當(dāng)按照拍賣公告規(guī)定的時(shí)間、地點(diǎn)和方式組織拍賣活動(dòng)。拍賣活動(dòng)應(yīng)當(dāng)由拍賣師主持，拍賣師應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的資格證書。2.拍賣過程中，拍賣師應(yīng)當(dāng)按照拍賣規(guī)則，依次宣布拍賣的起拍價(jià)、加價(jià)幅度、競(jìng)買人的應(yīng)價(jià)等信息。競(jìng)買人應(yīng)當(dāng)按照拍賣師的要求進(jìn)行應(yīng)價(jià)，應(yīng)價(jià)不得低于加價(jià)幅度。3.當(dāng)競(jìng)買人的最高應(yīng)價(jià)達(dá)到或者超過保留價(jià)時(shí)，拍賣師應(yīng)當(dāng)宣布拍賣成交，并與買受人簽訂成交確認(rèn)書。成交確認(rèn)書應(yīng)當(dāng)包括以下主要內(nèi)容：拍賣標(biāo)的的名稱、數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量、存放地點(diǎn)等基本情況；拍賣的成交價(jià)格；買受人的姓名或者名稱、住所、聯(lián)系方式；拍賣的時(shí)間、地點(diǎn)、方式；雙方的權(quán)利和義務(wù)；違約責(zé)任等。（五）拍賣成交1.拍賣成交后，買受人應(yīng)當(dāng)按照成交確認(rèn)書的約定，向拍賣人支付拍賣價(jià)款和傭金。拍賣人應(yīng)當(dāng)按照合同約定，將拍賣標(biāo)的交付給買受人，并協(xié)助買受人辦理相關(guān)手續(xù)。2.委托人應(yīng)當(dāng)按照委托拍賣合同的約定，向拍賣人支付拍賣費(fèi)用。拍賣人應(yīng)當(dāng)在扣除拍賣費(fèi)用后，將拍賣價(jià)款支付給委托人。四、股權(quán)評(píng)估（一）評(píng)估機(jī)構(gòu)的選擇1.委托人應(yīng)當(dāng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)拍賣標(biāo)的進(jìn)行評(píng)估。評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)股權(quán)的價(jià)值進(jìn)行評(píng)估，并出具評(píng)估報(bào)告。2.評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立、客觀、公正地開展評(píng)估工作，不得與委托人、拍賣人、競(jìng)買人等存在利害關(guān)系。評(píng)估機(jī)構(gòu)及其評(píng)估人員應(yīng)當(dāng)對(duì)評(píng)估報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。（二）評(píng)估報(bào)告的內(nèi)容1.評(píng)估報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括以下主要內(nèi)容：評(píng)估目的、評(píng)估對(duì)象、評(píng)估范圍、評(píng)估基準(zhǔn)日、評(píng)估方法、評(píng)估結(jié)果及評(píng)估結(jié)論的使用有效期等；評(píng)估機(jī)構(gòu)和評(píng)估人員的資質(zhì)證書編號(hào)、簽字、蓋章等；評(píng)估報(bào)告的聲明、假設(shè)和限制條件等。2.評(píng)估報(bào)告應(yīng)當(dāng)采用書面形式，并加蓋評(píng)估機(jī)構(gòu)公章。評(píng)估報(bào)告應(yīng)當(dāng)一式多份，分別提交給委托人、拍賣人、競(jìng)買人等相關(guān)方。（三）評(píng)估結(jié)果的應(yīng)用1.拍賣人應(yīng)當(dāng)根據(jù)評(píng)估報(bào)告確定拍賣標(biāo)的的保留價(jià)。保留價(jià)不得低于評(píng)估價(jià)。在拍賣過程中，拍賣人應(yīng)當(dāng)向競(jìng)買人如實(shí)披露評(píng)估報(bào)告的主要內(nèi)容。2.競(jìng)買人可以根據(jù)評(píng)估報(bào)告對(duì)拍賣標(biāo)的的價(jià)值進(jìn)行參考，但評(píng)估報(bào)告的結(jié)論僅供參考，不構(gòu)成對(duì)拍賣標(biāo)的價(jià)值的最終認(rèn)定。五、信息披露（一）拍賣標(biāo)的信息披露1.拍賣人應(yīng)當(dāng)在拍賣公告中如實(shí)披露拍賣標(biāo)的的基本情況、評(píng)估報(bào)告的主要內(nèi)容等信息。拍賣人應(yīng)當(dāng)對(duì)披露的信息真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。2.在拍賣展示期間，拍賣人應(yīng)當(dāng)向競(jìng)買人提供拍賣標(biāo)的的詳細(xì)資料，包括公司章程、財(cái)務(wù)報(bào)表、股東名冊(cè)等。競(jìng)買人有權(quán)查閱、復(fù)制相關(guān)資料。（二）拍賣過程信息披露1.拍賣人應(yīng)當(dāng)在拍賣現(xiàn)場(chǎng)設(shè)置信息公告欄，及時(shí)公布拍賣的進(jìn)展情況、競(jìng)買人的應(yīng)價(jià)情況等信息。拍賣人應(yīng)當(dāng)對(duì)公布的信息真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。2.在拍賣成交后，拍賣人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向社會(huì)公布拍賣成交結(jié)果，包括拍賣標(biāo)的的名稱、數(shù)量、成交價(jià)格、買受人等信息。六、監(jiān)督管理（一）行業(yè)自律管理1.拍賣行業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)股權(quán)拍賣活動(dòng)的自律管理，制定行業(yè)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，組織開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)和交流活動(dòng)，提高拍賣企業(yè)的業(yè)務(wù)水平和服務(wù)質(zhì)量。2.拍賣行業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)建立健全行業(yè)誠(chéng)信檔案，對(duì)拍賣企業(yè)和拍賣從業(yè)人員的誠(chéng)信行為進(jìn)行記錄和公示。對(duì)違反行業(yè)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)的拍賣企業(yè)和拍賣從業(yè)人員，應(yīng)當(dāng)依法予以懲戒。（二）政府部門監(jiān)管1.商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)依法對(duì)拍賣企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理，加強(qiáng)對(duì)股權(quán)拍賣活動(dòng)的日常檢查和專項(xiàng)檢查，規(guī)范拍賣企業(yè)的經(jīng)營(yíng)行為。2.市場(chǎng)監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)依法對(duì)拍賣活動(dòng)中的違法行為進(jìn)行查處，維護(hù)市場(chǎng)秩序。對(duì)拍賣企業(yè)和拍賣從業(yè)人員違反法律法規(guī)的行為，應(yīng)當(dāng)依法予以處罰。七、法律責(zé)任（一）拍賣人及相關(guān)人員的法律責(zé)任1.拍賣人違反本辦法規(guī)定，有下列情形之一的，由商務(wù)主管部門責(zé)令改正，并處以罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照：未按照規(guī)定發(fā)布拍賣公告的；未對(duì)拍賣標(biāo)的的真實(shí)性、合法性進(jìn)行核實(shí)的；未按照拍賣規(guī)則組織拍賣活動(dòng)的；與競(jìng)買人惡意串通、操縱拍賣價(jià)格的；其他違反法律法規(guī)的行為。2.拍賣師違反本辦法規(guī)定，有下列情形之一的，由商務(wù)主管部門責(zé)令改正，并處以罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，吊銷拍賣師資格證書：未按照拍賣規(guī)則主持拍賣活動(dòng)的；在拍賣活動(dòng)中弄虛作假、誤導(dǎo)競(jìng)買人的；其他違反法律法規(guī)的行為。3.拍賣企業(yè)的工作人員違反本辦法規(guī)定，泄露拍賣標(biāo)的信息、競(jìng)買人信息等商業(yè)秘密的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。（二）委托人及相關(guān)人員的法律責(zé)任1.委托人違反本辦法規(guī)定，有下列情形之一的，由商務(wù)主管部門責(zé)令改正，并處以罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，依法追究法律責(zé)任：提供虛假拍賣標(biāo)的信息的；隱瞞拍賣標(biāo)的瑕疵的；其他違反法律法規(guī)的行為。2.委托人的工作人員違反本辦法規(guī)定，泄露拍賣標(biāo)的信息、競(jìng)買人信息等商業(yè)秘密的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。（三）競(jìng)買人及相關(guān)人員的法律責(zé)任1.競(jìng)買人違反本辦法規(guī)定，有下列情形之一的，由商務(wù)主管部門責(zé)令改正，并處以罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，取消競(jìng)買資格：參與惡意串通、操縱拍賣價(jià)格的；提供