破產(chǎn)重組管理辦法總則制定目的本辦法旨在規(guī)范公司/組織的破產(chǎn)重組行為，保障債權(quán)人、債務(wù)人及其他相關(guān)方的合法權(quán)益，優(yōu)化資源配置，維護市場經(jīng)濟秩序，促進公司/組織的健康可持續(xù)發(fā)展。適用范圍本辦法適用于本公司/組織及其所屬各部門、子公司在破產(chǎn)重組過程中的各項活動，包括但不限于破產(chǎn)申請、重組計劃制定與執(zhí)行、資產(chǎn)處置、債務(wù)清償?shù)拳h(huán)節(jié)?；驹瓌t1.依法合規(guī)原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策要求，確保破產(chǎn)重組活動合法合規(guī)進行。2.公平公正原則：保障債權(quán)人、債務(wù)人及其他利益相關(guān)方的公平地位，公正處理各方利益關(guān)系。3.保護利益相關(guān)方原則：充分考慮債權(quán)人、債務(wù)人、職工、供應商、客戶等利益相關(guān)方的合理訴求，維護其合法權(quán)益。4.市場化原則：遵循市場經(jīng)濟規(guī)律，通過市場化手段推進破產(chǎn)重組，提高資源配置效率。5.穩(wěn)定與效率兼顧原則：在確保社會穩(wěn)定的前提下，提高破產(chǎn)重組工作效率，盡快實現(xiàn)重組目標。破產(chǎn)申請申請條件1.公司/組織不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力。2.公司/組織有明顯喪失清償能力可能的。申請主體1.債務(wù)人可以向人民法院提出重整、和解或者破產(chǎn)清算申請。2.債權(quán)人可以向人民法院提出對債務(wù)人進行重整或者破產(chǎn)清算的申請。3.企業(yè)法人已解散但未清算或者未清算完畢，資產(chǎn)不足以清償債務(wù)的，依法負有清算責任的人應當向人民法院申請破產(chǎn)清算。申請材料1.破產(chǎn)申請書，應當載明申請人、被申請人的基本情況，申請目的，申請的事實和理由等內(nèi)容。2.債務(wù)人提出申請的，還應當向人民法院提交財產(chǎn)狀況說明、債務(wù)清冊、債權(quán)清冊、有關(guān)財務(wù)會計報告、職工安置預案以及職工工資的支付和社會保險費用的繳納情況等材料。3.債權(quán)人提出申請的，還應當向人民法院提交債權(quán)發(fā)生的事實與證據(jù)、債權(quán)性質(zhì)、數(shù)額、擔保情況并附證據(jù)、債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的證據(jù)等材料。申請程序1.申請人向有管轄權(quán)的人民法院提交破產(chǎn)申請材料。2.人民法院對申請材料進行審查，認為符合受理條件的，予以受理，并通知申請人；認為不符合受理條件的，裁定不予受理，并說明理由。3.人民法院受理破產(chǎn)申請后，應當同時指定管理人。管理人管理人的確定1.管理人由人民法院指定。2.人民法院指定管理人應當依據(jù)《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》及相關(guān)司法解釋的規(guī)定，采用輪候、抽簽、搖號等隨機方式公開指定。3.對于商業(yè)銀行、證券公司、保險公司等金融機構(gòu)以及在全國范圍內(nèi)有重大影響、法律關(guān)系復雜、債務(wù)人財產(chǎn)分散的企業(yè)破產(chǎn)案件，人民法院可以采取競爭方式指定管理人。管理人的職責1.接管債務(wù)人的財產(chǎn)、印章和賬簿、文書等資料。2.調(diào)查債務(wù)人財產(chǎn)狀況，制作財產(chǎn)狀況報告。3.決定債務(wù)人的內(nèi)部管理事務(wù)。4.決定債務(wù)人的日常開支和其他必要開支。5.在第一次債權(quán)人會議召開之前，決定繼續(xù)或者停止債務(wù)人的營業(yè)。6.管理和處分債務(wù)人的財產(chǎn)。7.代表債務(wù)人參加訴訟、仲裁或者其他法律程序。8.提議召開債權(quán)人會議。9.人民法院認為管理人應當履行的其他職責。管理人的監(jiān)督1.管理人應當接受人民法院的監(jiān)督。2.債權(quán)人會議認為管理人不能依法、公正執(zhí)行職務(wù)或者有其他不能勝任職務(wù)情形的，可以申請人民法院予以更換。3.管理人向人民法院報告工作，并接受債權(quán)人會議和債權(quán)人委員會的監(jiān)督。重組計劃制定與執(zhí)行重組計劃的制定1.自人民法院裁定債務(wù)人重整之日起六個月內(nèi)，債務(wù)人或者管理人應當向人民法院和債權(quán)人會議提交重整計劃草案。2.重整計劃草案應當包括下列內(nèi)容：-債務(wù)人的經(jīng)營方案。-債權(quán)分類。-債權(quán)調(diào)整方案。-債權(quán)受償方案。-重整計劃的執(zhí)行期限。-重整計劃執(zhí)行的監(jiān)督期限。-有利于債務(wù)人重整的其他方案。3.重整計劃草案應當分組進行表決，出席會議的同一表決組的債權(quán)人過半數(shù)同意重整計劃草案，并且其所代表的債權(quán)額占該組債權(quán)總額的三分之二以上的，即為該組通過重整計劃草案。4.各表決組均通過重整計劃草案時，重整計劃即為通過。自重整計劃通過之日起十日內(nèi)，債務(wù)人或者管理人應當向人民法院提出批準重整計劃的申請。人民法院經(jīng)審查認為符合規(guī)定的，應當自收到申請之日起三十日內(nèi)裁定批準，終止重整程序，并予以公告。重組計劃的執(zhí)行1.重整計劃由債務(wù)人負責執(zhí)行。2.管理人負責監(jiān)督重整計劃的執(zhí)行。在監(jiān)督期內(nèi)，債務(wù)人應當向管理人報告重整計劃執(zhí)行情況和債務(wù)人財務(wù)狀況。3.監(jiān)督期屆滿時，管理人應當向人民法院提交監(jiān)督報告。自監(jiān)督報告提交之日起，管理人的監(jiān)督職責終止。4.經(jīng)人民法院裁定批準的重整計劃，對債務(wù)人和全體債權(quán)人均有約束力。債權(quán)人未依照規(guī)定申報債權(quán)的，在重整計劃執(zhí)行期間不得行使權(quán)利；在重整計劃執(zhí)行完畢后，可以按照重整計劃規(guī)定的同類債權(quán)的清償條件行使權(quán)利。資產(chǎn)處置資產(chǎn)清查1.管理人應當對債務(wù)人的資產(chǎn)進行全面清查，核實資產(chǎn)的種類、數(shù)量、價值、權(quán)屬等情況。2.清查過程中發(fā)現(xiàn)的資產(chǎn)盤盈、盤虧、毀損、報廢等情況，應當按照國家有關(guān)財務(wù)會計制度的規(guī)定進行處理。資產(chǎn)評估1.管理人應當聘請具有相應資質(zhì)的資產(chǎn)評估機構(gòu)對債務(wù)人的資產(chǎn)進行評估。2.資產(chǎn)評估機構(gòu)應當按照國家有關(guān)資產(chǎn)評估的規(guī)定和方法，對債務(wù)人的資產(chǎn)進行評估，并出具評估報告。3.評估報告應當真實、準確、完整地反映債務(wù)人資產(chǎn)的價值情況，為資產(chǎn)處置提供參考依據(jù)。資產(chǎn)處置方式1.整體轉(zhuǎn)讓：將債務(wù)人的全部資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)讓給其他企業(yè)或個人。2.部分轉(zhuǎn)讓：將債務(wù)人的部分資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給其他企業(yè)或個人。3.拍賣：通過公開拍賣的方式處置債務(wù)人的資產(chǎn)。4.招標：通過招標的方式選擇資產(chǎn)受讓方。5.協(xié)議轉(zhuǎn)讓：與特定的受讓方協(xié)商一致后，以協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓債務(wù)人的資產(chǎn)。資產(chǎn)處置程序1.管理人制定資產(chǎn)處置方案，明確資產(chǎn)處置的方式、價格、受讓方條件等內(nèi)容。2.資產(chǎn)處置方案應當提交債權(quán)人會議審議通過。3.按照資產(chǎn)處置方案確定的方式進行資產(chǎn)處置，簽訂資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議等相關(guān)文件。4.辦理資產(chǎn)交接手續(xù)，確保資產(chǎn)順利轉(zhuǎn)移。5.收取資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓款項，按照規(guī)定進行分配。債務(wù)清償債務(wù)分類1.有財產(chǎn)擔保債務(wù)：對債務(wù)人的特定財產(chǎn)享有擔保權(quán)的債權(quán)。2.職工債權(quán)：債務(wù)人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補助、撫恤費用，所欠的應當劃入職工個人賬戶的基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險費用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應當支付給職工的補償金。3.社會保險費用和稅款：債務(wù)人所欠的社會保險費用和稅款。4.普通債權(quán)：除上述債權(quán)以外的其他債權(quán)。清償順序1.破產(chǎn)財產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費用和共益?zhèn)鶆?wù)后，依照下列順序清償：-破產(chǎn)人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補助、撫恤費用，所欠的應當劃入職工個人賬戶的基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險費用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應當支付給職工的補償金。-破產(chǎn)人欠繳的除前項規(guī)定以外的社會保險費用和破產(chǎn)人所欠稅款。-普通破產(chǎn)債權(quán)。2.破產(chǎn)財產(chǎn)不足以清償同一順序的清償要求的，按照比例分配。清償方式1.貨幣清償：以現(xiàn)金方式向債權(quán)人清償債務(wù)。2.實物清償：以債務(wù)人的實物資產(chǎn)向債權(quán)人清償債務(wù)。3.債轉(zhuǎn)股：將債權(quán)人的債權(quán)轉(zhuǎn)換為對債務(wù)人的股權(quán)。債權(quán)人會議債權(quán)人會議的組成1.依法申報債權(quán)的債權(quán)人為債權(quán)人會議的成員，有權(quán)參加債權(quán)人會議，享有表決權(quán)。2.債權(quán)尚未確定的債權(quán)人，除人民法院能夠為其行使表決權(quán)而臨時確定債權(quán)額的外，不得行使表決權(quán)。3.對債務(wù)人的特定財產(chǎn)享有擔保權(quán)的債權(quán)人，未放棄優(yōu)先受償權(quán)利的，對于本法第六十一條第一款第七項、第十項規(guī)定的事項不享有表決權(quán)。債權(quán)人會議的召集1.第一次債權(quán)人會議由人民法院召集，自債權(quán)申報期限屆滿之日起十五日內(nèi)召開。2.以后的債權(quán)人會議，在人民法院認為必要時，或者管理人、債權(quán)人委員會、占債權(quán)總額四分之一以上的債權(quán)人向債權(quán)人會議主席提議時召開。債權(quán)人會議的職權(quán)1.核查債權(quán)。2.申請人民法院更換管理人，審查管理人的費用和報酬。3.監(jiān)督管理人。4.選任和更換債權(quán)人委員會成員。5.決定繼續(xù)或者停止債務(wù)人的營業(yè)。6.通過重整計劃。7.通過和解協(xié)議。8.通過債務(wù)人財產(chǎn)的管理方案。9.通過破產(chǎn)財產(chǎn)的變價方案。10.通過破產(chǎn)財產(chǎn)的分配方案。11.人民法院認為應當由債權(quán)人會議行使的其他職權(quán)。債權(quán)人委員會債權(quán)人委員會的組成1.債權(quán)人委員會由債權(quán)人會議選任的債權(quán)人代表和一名債務(wù)人的職工代表或者工會代表組成。債權(quán)人委員會成員不得超過九人。2.債權(quán)人委員會成員應當經(jīng)人民法院書面決定認可。債權(quán)人委員會的職權(quán)1.監(jiān)督債務(wù)人財產(chǎn)的管理和處分。2.監(jiān)督破產(chǎn)財產(chǎn)分配。3.提議召開債權(quán)人會議。4.債權(quán)人會議委托的其他職權(quán)。債權(quán)人委員會的監(jiān)督1.債權(quán)人委員會有權(quán)要求管理人、債務(wù)人的有關(guān)人員對其職權(quán)范圍內(nèi)的事務(wù)作出說明或者提供有關(guān)文件。2.管理人、債務(wù)人的有關(guān)人員違反本法規(guī)定拒絕接受監(jiān)督的，債權(quán)人委員會有權(quán)就監(jiān)督事項請求人民法院作出決定；人民法院應當在五日內(nèi)作出決定。信息披露信息披露的原則1.真實準確原則：所披露的信息應當真實、準確、完整，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。2.及時有效原則：按照規(guī)定的時間和方式及時披露信息，確保信息的時效性和有效性。3.公平公正原則：對所有利益相關(guān)方公平、公正地披露信息，不得有選擇性披露或者歧視性披露。信息披露的內(nèi)容1.破產(chǎn)重組的進展情況，包括破產(chǎn)申請受理情況、管理人指定情況、重組計劃制定與執(zhí)行情況等。2.債務(wù)人的資產(chǎn)狀況、債務(wù)情況、經(jīng)營情況等。3.資產(chǎn)處置情況，包括資產(chǎn)清查、評估、處置方式、處置價格等。4.債務(wù)清償情況，包括債務(wù)分類、清償順序、清償方式等。5.債權(quán)人會議