監(jiān)管保函管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司監(jiān)管保函業(yè)務(wù)的管理，規(guī)范監(jiān)管保函的開立、使用、核銷等操作流程，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，保障公司合法權(quán)益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司在開展各類業(yè)務(wù)活動中涉及的監(jiān)管保函的管理，包括但不限于工程建設(shè)、貿(mào)易往來、資金監(jiān)管等領(lǐng)域所使用的監(jiān)管保函。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保監(jiān)管保函業(yè)務(wù)的各項(xiàng)操作合法合規(guī)。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則對監(jiān)管保函業(yè)務(wù)進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理，識別、評估和控制潛在風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資產(chǎn)安全。3.規(guī)范操作原則明確監(jiān)管保函業(yè)務(wù)的操作流程和標(biāo)準(zhǔn)，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)規(guī)范、有序進(jìn)行。4.責(zé)任明確原則明確各部門和崗位在監(jiān)管保函業(yè)務(wù)中的職責(zé)，做到責(zé)任清晰、分工明確。二、管理職責(zé)（一）業(yè)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)監(jiān)管保函業(yè)務(wù)的市場拓展，與客戶溝通協(xié)調(diào)，了解客戶需求，提出監(jiān)管保函開立申請。2.對業(yè)務(wù)項(xiàng)目進(jìn)行盡職調(diào)查，評估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，確保監(jiān)管保函的開立符合公司利益和風(fēng)險(xiǎn)承受能力。3.負(fù)責(zé)監(jiān)管保函項(xiàng)下業(yè)務(wù)的跟蹤與管理，及時掌握業(yè)務(wù)進(jìn)展情況，發(fā)現(xiàn)問題及時向相關(guān)部門報(bào)告。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.參與監(jiān)管保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評估工作，對業(yè)務(wù)部門提交的申請進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審查，提出風(fēng)險(xiǎn)防控建議。2.負(fù)責(zé)監(jiān)測監(jiān)管保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期對業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和評估，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)并預(yù)警。3.協(xié)助業(yè)務(wù)部門制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)控制措施的執(zhí)行情況。（三）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)監(jiān)管保函保證金的管理，包括保證金的收取、繳存、退還等操作，確保保證金的安全和合規(guī)使用。2.對監(jiān)管保函業(yè)務(wù)涉及的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行核算和管理，準(zhǔn)確記錄相關(guān)財(cái)務(wù)信息。3.協(xié)助業(yè)務(wù)部門進(jìn)行保函費(fèi)用的核算和結(jié)算，確保費(fèi)用計(jì)算準(zhǔn)確、收取及時。（四）法務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審查監(jiān)管保函業(yè)務(wù)相關(guān)的合同、協(xié)議等法律文件，確保其合法合規(guī)，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。2.對監(jiān)管保函業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的法律問題提供專業(yè)意見和解決方案，協(xié)助處理法律糾紛。3.跟蹤國家法律法規(guī)和政策變化，及時調(diào)整公司監(jiān)管保函業(yè)務(wù)的相關(guān)制度和操作流程。（五）審批部門根據(jù)公司授權(quán)，對監(jiān)管保函的開立、變更、撤銷等事項(xiàng)進(jìn)行審批，確保業(yè)務(wù)操作符合公司規(guī)定和風(fēng)險(xiǎn)控制要求。三、監(jiān)管保函的開立（一）申請業(yè)務(wù)部門在與客戶達(dá)成業(yè)務(wù)合作意向且需要開立監(jiān)管保函時，應(yīng)向公司提交《監(jiān)管保函開立申請表》，申請表應(yīng)詳細(xì)填寫以下內(nèi)容：1.申請人基本信息，包括名稱、地址、聯(lián)系方式等。2.受益方基本信息，包括名稱、地址、聯(lián)系方式等。3.業(yè)務(wù)項(xiàng)目基本情況，如項(xiàng)目名稱、項(xiàng)目內(nèi)容、項(xiàng)目金額、項(xiàng)目期限等。4.監(jiān)管保函的金額、幣種、有效期等具體條款。5.申請開立監(jiān)管保函的原因及業(yè)務(wù)背景說明。6.業(yè)務(wù)部門對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的評估意見及風(fēng)險(xiǎn)防控措施建議。（二）受理與初審1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門收到業(yè)務(wù)部門提交的申請表后，對申請內(nèi)容進(jìn)行初步審核，重點(diǎn)審查項(xiàng)目的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)狀況以及業(yè)務(wù)部門提交的風(fēng)險(xiǎn)防控措施的合理性。2.財(cái)務(wù)部門對保證金的繳存情況進(jìn)行審核，確保申請人按照要求足額繳存保證金。3.法務(wù)部門對相關(guān)業(yè)務(wù)合同、協(xié)議等法律文件進(jìn)行審查，確保其符合法律法規(guī)要求，不存在法律風(fēng)險(xiǎn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)評估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門組織相關(guān)人員對監(jiān)管保函業(yè)務(wù)進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)評估，評估內(nèi)容包括但不限于申請人的信用狀況、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營能力、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)等。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，確定風(fēng)險(xiǎn)等級，并提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制建議。對于高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，應(yīng)采取更為嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。（四）審批1.審批部門根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的風(fēng)險(xiǎn)評估意見、財(cái)務(wù)部門的保證金繳存審核情況以及法務(wù)部門的法律審查意見，對監(jiān)管保函的開立申請進(jìn)行審批。2.審批通過后，出具審批意見，并通知業(yè)務(wù)部門辦理相關(guān)手續(xù)。如審批不通過，應(yīng)明確說明原因，業(yè)務(wù)部門根據(jù)審批意見進(jìn)行整改或調(diào)整申請內(nèi)容后重新提交審批。（五）開立1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)審批意見，與合作銀行簽訂監(jiān)管保函開立協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)。2.合作銀行按照協(xié)議要求，為公司開立監(jiān)管保函，并將保函正本交付公司業(yè)務(wù)部門，由業(yè)務(wù)部門轉(zhuǎn)交給受益方。3.財(cái)務(wù)部門對監(jiān)管保函的開立情況進(jìn)行記錄，包括保函編號、開立日期、金額、有效期等信息，并將相關(guān)信息錄入公司財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)。四、監(jiān)管保函的使用（一）使用條件監(jiān)管保函的使用應(yīng)符合以下條件：1.業(yè)務(wù)項(xiàng)目按照合同約定正常推進(jìn)，不存在重大違約行為。2.出現(xiàn)需要使用監(jiān)管保函的情形，如申請人未能履行合同義務(wù)，導(dǎo)致受益方提出索賠要求。3.受益方按照規(guī)定的程序和要求提交索賠文件，且索賠內(nèi)容符合監(jiān)管保函的條款約定。（二）索賠處理1.業(yè)務(wù)部門收到受益方的索賠通知后，應(yīng)立即進(jìn)行核實(shí)，并將索賠情況及時報(bào)告公司相關(guān)部門。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對索賠事項(xiàng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，判斷索賠的合理性和合規(guī)性。3.法務(wù)部門對索賠文件進(jìn)行法律審查，確定公司在監(jiān)管保函項(xiàng)下的責(zé)任和義務(wù)。4.財(cái)務(wù)部門根據(jù)公司的決策，辦理保證金的支付或保函的賠付手續(xù)。如需要支付保證金，應(yīng)按照規(guī)定的流程進(jìn)行操作，確保資金安全。如需要賠付保函金額，應(yīng)及時與合作銀行溝通協(xié)調(diào)，按照銀行要求辦理相關(guān)手續(xù)。（三）爭議解決1.如公司與受益方在監(jiān)管保函的使用和索賠問題上存在爭議，應(yīng)首先通過友好協(xié)商解決。2.協(xié)商不成的，可以根據(jù)監(jiān)管保函的約定或相關(guān)法律法規(guī)，通過仲裁或訴訟等方式解決爭議。在爭議解決期間，公司應(yīng)積極收集證據(jù)，維護(hù)自身合法權(quán)益。五、監(jiān)管保函的變更與撤銷（一）變更1.如監(jiān)管保函的相關(guān)內(nèi)容需要變更，如金額、有效期、受益方等，業(yè)務(wù)部門應(yīng)向公司提交《監(jiān)管保函變更申請表》，詳細(xì)說明變更的原因和內(nèi)容。2.公司各相關(guān)部門按照監(jiān)管保函開立時的審核流程，對變更申請進(jìn)行審核和審批。3.審批通過后，業(yè)務(wù)部門與合作銀行辦理監(jiān)管保函的變更手續(xù)，確保變更后的保函符合法律法規(guī)和公司要求。（二）撤銷1.在監(jiān)管保函有效期屆滿且業(yè)務(wù)項(xiàng)目已正常結(jié)束，或監(jiān)管保函項(xiàng)下的業(yè)務(wù)已提前完成且不存在未決事項(xiàng)的情況下，業(yè)務(wù)部門可向公司提交《監(jiān)管保函撤銷申請表》，申請撤銷監(jiān)管保函。2.公司各相關(guān)部門對撤銷申請進(jìn)行審核，確認(rèn)符合撤銷條件后，出具審批意見。3.業(yè)務(wù)部門持審批意見與合作銀行辦理監(jiān)管保函的撤銷手續(xù)，合作銀行將保函正本收回并注銷，同時財(cái)務(wù)部門對保證金進(jìn)行退還或按照規(guī)定進(jìn)行處理。六、保證金管理（一）保證金的收取1.業(yè)務(wù)部門在申請開立監(jiān)管保函時，應(yīng)按照公司規(guī)定和合作銀行要求，通知申請人繳存保證金。保證金的繳存比例應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況合理確定。2.申請人應(yīng)將保證金足額繳存至公司指定的銀行賬戶，并向財(cái)務(wù)部門提供繳存憑證。財(cái)務(wù)部門在收到繳存憑證后，進(jìn)行核實(shí)確認(rèn)，并開具收款收據(jù)。（二）保證金的繳存與管理1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)將保證金繳存至合作銀行指定的保證金賬戶，并確保資金的安全和合規(guī)使用。2.定期對保證金賬戶進(jìn)行核對，確保賬戶余額與繳存金額一致，如有差異應(yīng)及時查明原因并進(jìn)行處理。3.保證金賬戶應(yīng)實(shí)行專戶管理，不得與公司其他賬戶混用，確保保證金的獨(dú)立性和安全性。（三）保證金的退還1.在監(jiān)管保函撤銷或有效期屆滿且業(yè)務(wù)項(xiàng)目正常結(jié)束，不存在未決事項(xiàng)的情況下，業(yè)務(wù)部門應(yīng)向財(cái)務(wù)部門提交《保證金退還申請表》，申請退還保證金。2.財(cái)務(wù)部門對申請進(jìn)行審核，確認(rèn)符合退還條件后，按照公司規(guī)定和合作銀行要求辦理保證金退還手續(xù)。退還的保證金應(yīng)按照原繳存路徑返還給申請人。3.如因業(yè)務(wù)項(xiàng)目出現(xiàn)問題導(dǎo)致需要扣除部分或全部保證金的，財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照公司規(guī)定和相關(guān)合同約定進(jìn)行處理，并向申請人說明扣除原因和依據(jù)。七、檔案管理（一）檔案內(nèi)容監(jiān)管保函業(yè)務(wù)檔案應(yīng)包括以下內(nèi)容：1.《監(jiān)管保函開立申請表》及相關(guān)審批文件。2.業(yè)務(wù)項(xiàng)目的盡職調(diào)查報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告。3.監(jiān)管保函開立協(xié)議、保函正本及副本。4.受益方的索賠通知、索賠文件及公司的處理記錄。5.保證金的繳存憑證、收款收據(jù)、退還記錄等財(cái)務(wù)資料。6.與監(jiān)管保函業(yè)務(wù)相關(guān)的合同、協(xié)議、往來函件等法律文件。7.其他與監(jiān)管保函業(yè)務(wù)有關(guān)的資料。（二）檔案整理與歸檔1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)收集、整理監(jiān)管保函業(yè)務(wù)檔案資料，并按照時間順序和類別進(jìn)行分類。2.定期將整理好的檔案資料移交公司檔案管理部門進(jìn)行歸檔保存。檔案管理部門應(yīng)建立健全檔案管理制度，確保檔案的安全、完整和可查閱。（三）檔案查閱與使用1.公司內(nèi)部人員因工作需要查閱監(jiān)管保函業(yè)務(wù)檔案的，應(yīng)填寫《檔案查閱申請表》，經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人審批后，到檔案管理部門查閱。2.檔案管理部門應(yīng)嚴(yán)格按照審批意見提供查閱服務(wù)，并做好查閱記錄。查閱人員不得擅自復(fù)印、涂改、損毀檔案資料。3.如因外部審計(jì)、法律糾紛等原因需要提供監(jiān)管保函業(yè)務(wù)檔案資料的，應(yīng)按照公司規(guī)定的程序進(jìn)行審批，并辦理相關(guān)手續(xù)。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對監(jiān)管保函業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)防控措施的執(zhí)行情況以及保證金的管理等方面存在的問題