天宇建筑設(shè)計院有限公司差旅費報銷管理辦法文件名稱差旅費報銷管理辦法歸口所室財務(wù)部起草人分管領(lǐng)導(dǎo)文件簽發(fā)人制/修訂情況制/修訂次數(shù)制/修訂主要內(nèi)容發(fā)布日期實施日期A/0首次建立202X/3/28202X/4/1A/1修訂審批權(quán)限修訂餐費及住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)修訂報銷超標(biāo)的處理方式202X/2/21202X/3/1為加強公司財務(wù)管理，規(guī)范費用報銷行為，倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費用支出，夯實會計核算基礎(chǔ)，控制支出環(huán)節(jié)涉稅風(fēng)險，保障公司管理活動有序開展，根據(jù)國家財政稅收法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制訂本管理辦法。一、報銷范圍：本管理辦法適用于總部因工作需要出差報銷的人員?！痉止静盥觅M管理辦法為準(zhǔn)】出差審批辦法：出差審批程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應(yīng)填寫“出差申請單”明確出差任務(wù)、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關(guān)事宜，出差申請單應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。若同次出差任務(wù)涉及多部門員工的，應(yīng)按部門分別填制出差申請單。未經(jīng)過審批的，不予借支和報銷差旅費。出差申請單釘釘審批通過后抄送財務(wù)部作為費用支付依據(jù)，并作為部門費用考核依據(jù)。如需借出差備用金，應(yīng)填寫釘釘“備用金申請單”，根據(jù)出差申請單確定借款金額。差旅費報銷程序：經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事人員，應(yīng)如實填寫公司統(tǒng)一印制的“差旅費報銷單”，并列明事由、時間、線路后按《差旅費費用報銷程序》予以報銷，單次報銷金額≥200元時，需要提供《差旅費報銷清單》，簽字報銷流程：員工報銷：a、當(dāng)次報銷金額＜3000元：1.報銷人→2.專崗登記→3.釘釘批準(zhǔn)人-部門所長【合規(guī)性，真實性把關(guān)】→4.財務(wù)總監(jiān)[財務(wù)主管]【報銷流程把關(guān)】→5.總經(jīng)理【總體審核把關(guān)】b、當(dāng)次報銷金額≥3000元：1.報銷人→2.專崗登記→3.釘釘批準(zhǔn)人--部門所長【合規(guī)性，真實性把關(guān)】→4.財務(wù)總監(jiān)[財務(wù)主管]【報銷流程把關(guān)】→5.董事長【總體審核把關(guān)】備注：【單張發(fā)票大于1000元；報銷時間超過一個月的需要到董事長審批】干部報銷：A.當(dāng)次報銷金額＜5000元：1.報銷人→2.專崗登記→3.釘釘批準(zhǔn)人--【合規(guī)性，真實性把關(guān)】→4.財務(wù)總監(jiān)[財務(wù)主管]【報銷流程把關(guān)】→5.總經(jīng)理【總體審核把關(guān)】B.當(dāng)次報銷金額≥5000元：1.報銷人→2.專崗登記→3.釘釘批準(zhǔn)人【合規(guī)性，真實性把關(guān)】→4.財務(wù)總監(jiān)[財務(wù)主管]【報銷流程把關(guān)】→5.董事長【總體審核把關(guān)】*備注：【單張發(fā)票大于2000元，報銷時間超過一個月的需要到董事長審批】報銷票據(jù)及填寫要求：報銷要求：出差人須按財務(wù)規(guī)定取得并填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷；對涂改偽造或變造原始票據(jù)、虛報出差天數(shù)的，不予報銷。原始票據(jù)丟失、毀損的，當(dāng)事人須做出詳細(xì)書面說明及須報銷單據(jù)明細(xì)項目、金額、經(jīng)直屬上級與所在部門負(fù)責(zé)人簽批后，報院長簽批報銷。（2）填寫要求：a車船費：出差途中產(chǎn)生的機票、汽車票、火車費、船票、過路費，報銷人需要提供與出差信息一致的相應(yīng)發(fā)票?！景l(fā)票類型：機票、車票、船票、通用機打發(fā)票、電子發(fā)票】b誤餐補助：出差途中因工作原因產(chǎn)生的工作餐費，按出差誤餐補貼標(biāo)準(zhǔn)報銷?！景l(fā)票類型：普通發(fā)票、定額發(fā)票、通用機打發(fā)票、電子發(fā)票】【出差途中發(fā)生的接待費用單獨報銷】c住宿費：出差途中產(chǎn)生的住宿費，按出差補助標(biāo)準(zhǔn)報銷。報銷人應(yīng)提供與出差地信息一致的住宿發(fā)票?！景l(fā)票類型：專用發(fā)票、普通發(fā)票、定額發(fā)票、通用機打發(fā)票、電子發(fā)票】d市交費：出差途中產(chǎn)生的打車費、公交費、地鐵費等，報銷人應(yīng)提供與出差地信息一致的相應(yīng)發(fā)票?！径~發(fā)票、通用機打發(fā)票、電子發(fā)票】e油費：因出差產(chǎn)生的車輛加油費，包含公車加油和私車公用加油，需到車輛管理崗處核算費用后方能填報，且提供與出差相近日期的加油費發(fā)票?！酒胀òl(fā)票、電子發(fā)票】4、報銷時間要求：出差人應(yīng)當(dāng)在出差返回公司后的一周內(nèi)填寫報銷單進(jìn)行審批報銷，如遇在外出差不能返回公司的，最遲不能超過一個月，逾期財務(wù)部不在給予辦理報銷手續(xù),已借支備用金的未按時還款將按照公司借還款辦法執(zhí)行。同時財務(wù)部實行“前帳不清、后帳不借”的原則。5、其他規(guī)定：（1）公司職工因公出差，住宿費與伙食費根據(jù)不同類別地點實行限額報銷制度，報銷均需憑有效票證，在限額范圍內(nèi)實報實銷。（2）兩人或兩人以上同時同地出差，同性別的原則上按兩人一房標(biāo)準(zhǔn)合住，住宿費可以按就高不就低原則報銷。公司一般工作人員隨同領(lǐng)導(dǎo)出差，入住同一酒店，如超過本人住宿費用標(biāo)準(zhǔn)，可按酒店內(nèi)最低標(biāo)準(zhǔn)住宿，按實報銷。（3）員工出差期間，因業(yè)務(wù)關(guān)系接受外單位（或個人）免費住宿或宴請不得再以任何方式報銷相應(yīng)住宿費或伙食費，或者因公招待外單位人員已報銷招待費的，不得再以其他任何方式報銷相應(yīng)伙食。6、費用標(biāo)準(zhǔn)差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)表【202X年修訂標(biāo)準(zhǔn)】一、楚雄總部住宿及就餐報銷標(biāo)準(zhǔn)序號地區(qū)一.出差住宿費用報銷標(biāo)準(zhǔn)二、出差就餐費報銷標(biāo)準(zhǔn)【不分級別】備注1、營銷類人員2、技術(shù)類、運營類人員(城市)1.1副院長及以上1.2干部1.3員工2.1副院長及以上2.2干部2.3員工單人就餐標(biāo)準(zhǔn)

【人數(shù)≤3人】

-簡餐、快餐團隊餐

【人數(shù)＞3人】

點餐1省外//////2省會城市（昆明）25020015025020015050元/人/天100元/人/天3地級市20015012020015012050元/人/天80元/人/天4縣、鄉(xiāng)15012010015012010050元/人/天70元/人/天報銷人員范圍說明副院級營銷副總部門營銷總經(jīng)理，副總，總監(jiān)業(yè)務(wù)經(jīng)理副院長及以上領(lǐng)導(dǎo)所長、總工、室主任；部長、副部長、總監(jiān)、主管員工全體員工，不分級別超標(biāo)費用報銷說明1、單次住宿費超標(biāo)，超過部分不予報銷，由員工自己承擔(dān)1、單次住宿費超標(biāo)，超過部分進(jìn)行登記，年底匯算后由部門承擔(dān)

2、超支與節(jié)約可相互抵減1、就餐費采用實報實銷制并限制最高上限

2、單次超標(biāo)準(zhǔn)，超過部分進(jìn)行登記，年底匯算后由部門承擔(dān)

3、超支與節(jié)約可相互抵減附件1：天宇建筑設(shè)計院有限公司報銷清單表01使用范圍：天宇建筑設(shè)計院有限公司序號一、差旅費報銷明細(xì)備注1.時間2.地點3.報銷事由4.過路費5.油費6.打車費7.車票費8.就餐費（工作餐）9.住宿費10.其他11.報銷合計金額12.出差人員13.費用歸屬人14.釘釘審批編碼8.1就餐標(biāo)準(zhǔn)8.2報銷金額8.3超標(biāo)金額9.1住宿標(biāo)準(zhǔn)9.2報銷金額9.3超標(biāo)金額123小計1：序號二、接待費報銷明細(xì)【此費用納入接待費統(tǒng)計】備注1.接待時間2.接待餐館名稱3.接待事項

【項目名稱、對方單位、職務(wù)】4.接待內(nèi)容

【接待費、住宿費等】5.發(fā)票號6.審批金額7.實際報銷金額8.超標(biāo)金額9.我方參與接待人員10.費用歸屬人【簽字確認(rèn)】11.釘釘審批編碼費用歸屬人不屬于報銷的需找到費用歸屬人簽字確認(rèn)并告知此費用納入接待費登記小計2：總計（小計1+小計2）填報日期報銷人費用歸屬部門報銷人卡號及開戶銀行特殊事項報銷流程員工報銷：a、當(dāng)次報銷金額＜3000元：報銷人→專崗登記→部門所長→分管副院長→財務(wù)總監(jiān)→總經(jīng)理b、當(dāng)次報銷金額≥3000元：報銷人→專崗登記→部門所長→分管副院長→財務(wù)總監(jiān)→總經(jīng)理→董事長。

【單張發(fā)票大于1000元；報銷時間超過一個月的需要到董事長審批】

干部報銷：a、當(dāng)次報銷金額＜5000元：報銷人→專崗登記→部門所長→分管副院長→財務(wù)總監(jiān)→總經(jīng)理。

b、當(dāng)次報銷金額≥5000元：報銷人→專崗登記→部門所長→分管副院長→財務(wù)總監(jiān)→總經(jīng)理→董事長。

【單張發(fā)票大于2000元，報銷時間超過一個月的需要到董事長審批】

專項登記專項登記范圍：1、私車公用油費核算報銷登記（綜合崗）；2、獨立核算部門報銷登記（部門文員）；3、副院長車輛費用、煙報銷登記（綜合崗）；4、市場部接待費、差旅費、車輛費用報銷登記（綜合崗）；5、納入車輛核算人員車輛費用登記（綜合崗）；登記【綜合崗】：財務(wù)部接待審批

專項登記財務(wù)部接待審批專項登記【1、是否發(fā)起接待審批；2、接待審批內(nèi)容、金額是否相符