銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力

【銀行從業(yè)資格考試輔導資料銀行業(yè)法律法規(guī)。綜合能力科II考點:宏觀羥濟

1.宏觀經(jīng)濟發(fā)展目的及其衡量:指標宏觀經(jīng)濟發(fā)展四大目的：經(jīng)濟增長、充足就業(yè)、物價秘定和國際收支平衡。

四大F1H勺對應(yīng)的衡黃指標：國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）、失業(yè)率、通貨膨脹率、國際收支。

①GDP是衡量一國（或地區(qū)）整體經(jīng)濟狀況的重要指標，GDP增長率是反應(yīng)一定期期經(jīng)濟發(fā)展水平變化程度的動態(tài)指標。

②失業(yè)率是指勞動力人「1（年齡在16歲以上具有勞動能力H勺人的全體）中失業(yè)人數(shù)所占的比例.我國記錄部門公布口勺失業(yè)率為城

鎮(zhèn)登記失業(yè)率（城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)占城鎮(zhèn)從業(yè)人數(shù)與城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)之和的比例）。

③通貨膨脹是指一般物價水平在一現(xiàn)時間內(nèi)持續(xù)、普遍地上漲，常用指標：消我者物價指數(shù)、生產(chǎn)者物價指數(shù)、國內(nèi)生產(chǎn)總值

物價平誠指數(shù)。消費者物價指數(shù)使用最多、最普遍。

④國際收支平?衡是指國際收支差額處在一種相對合理的范圖內(nèi)，既無巨額向國際收支赤字，又無巨額的國際收支存余。國際收

支包括常常項目和資本項目，其中常常項目包括貿(mào)易收支、勞務(wù)收支和單方面轉(zhuǎn)移，是最具綜合性的對外貿(mào)易指標。資本項目

包括直接投資、政府和銀行的貸款及企業(yè)信貸等。貿(mào)易收支是國際收支中最重要的部分。

［銀行從業(yè)資格考試輔檸資料銀行業(yè)法律法規(guī)。綜介能力科U有點:經(jīng)濟構(gòu)造

1.產(chǎn)業(yè)構(gòu)造

國民經(jīng)濟可分為第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)。

第一產(chǎn)業(yè)：農(nóng)、林、牧、漁業(yè)：第二產(chǎn)業(yè)：采礦業(yè)，制造業(yè)，電力、燃氣及水的生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè)，建筑業(yè)；第三產(chǎn)業(yè)：除第一產(chǎn)

業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)以外的其他行業(yè)。

2.消費投資構(gòu)造

從支出角度來看，GDP由消費、投資和凈出口三大部分構(gòu)成。消費包括私人消費和政府消費兩部分（私人購房包括在投資的固定

資本形成中，不包括在私人消費中）。投資包括固定資本形成（含房地產(chǎn)和非房地產(chǎn)投資）和存貨增長兩都分。凈出口是出口額減

去進口額形成的差額。

［銀行從業(yè)資格考試輔導資料銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科11考點:金融市場的功能

金融市場的功能包括貨幣資金融通功能、優(yōu)化資源配置功能、風險分散與風險苜理功能（重要分散投資于單一金融資產(chǎn)面臨的非

系統(tǒng)性風險）、經(jīng)濟調(diào)整功能和定價功能。

［銀行從業(yè)資格考試軸導資料］銀行業(yè)法律法規(guī)與綜介能力科II考點,：金融市場的種類

①按金融工具的期限劃分：貨幣市場和資本市場。

②按詳細的交易工具類型劃分：債券市場、票據(jù)市場、外匯市場、股票市場、黃金市場、保險市場等。

③按交易的階段劃分：發(fā)行市場（也稱初級市場或?級市場）、流通市場（也稱二級市場）。

④按交割時間劃分：現(xiàn)貨市場、期貨市場.

⑤按交易場所劃分：場內(nèi)交易市場、場外交易市場。

I銀行從業(yè)資格考試軸導資料銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科11特點:我國的金砂市場

①貨幣市場：依托同業(yè)拆借市場向伍券回購業(yè)務(wù)獲準開展,同業(yè)拆借市場與票據(jù)市場?起構(gòu)成我國的優(yōu)幣市場,成為金融機構(gòu)

管理流動性和中央銀行公開市場操作的也要平臺。

②資本市場：目前，我國已經(jīng)初步形成了以債券和股票等證券產(chǎn)品為主體、場外交易市場與交易所市場并存的資本市場。

③其他市場：銀行間外匯市場。994年4月）、上海黃金交易所（10月）、商品期貨市場（起步于20世紀90年代初，目前已經(jīng)有

卜.海期優(yōu)交易所、大連商品交易所、鄭州商品交易所）、中國金融期貨交易所（9月）：自1980年恢復國內(nèi)保險業(yè)務(wù)以來，我國保

險業(yè)獲得了迅速發(fā)展，現(xiàn)已形成多種中外資保險機構(gòu)并存口勺保險市場體系.

［銀行從業(yè)資格考試軸導資料］銀行業(yè)法律法規(guī)。綜企能力科II考點:金融市場發(fā)展對銀行的影響

（D金碓市場發(fā)展對銀行的增進作用

首先，銀行是金融市場的重要參與者，金融市場的發(fā)展可以在諸多方面直接增進銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理：另一方面.貨幣

市場和資本市場能為銀行提供大量的風險管理工具，提高其風除管理水平：再次，金做市場的發(fā)展為商業(yè)銀行的客戶評價及風

險度量提供/參照原則；最終，金融市場的發(fā)展可以增進企業(yè)管理水平的提高,為銀行發(fā)明和培養(yǎng)良好I向優(yōu)質(zhì)客戶。

（2）金融市場發(fā)展對商業(yè)銀行啊挑戰(zhàn)

第一，伴殖銀行參與金融市場程度的不停加深，金融市場波動對銀行資產(chǎn)和負面價值的影響會不停加大，銀行經(jīng)營管理尤其是

風險管理難度越來越大：第二，金地市場會放大商業(yè)銀行啊風險事件：第三，大量儲荒者將資金投資于資本市場，會減少銀行

的資金來源，同步大量優(yōu)質(zhì)企業(yè)在資本市場籌集資金，會減少在銀行的貸款，導致銀行優(yōu)質(zhì)客戶的流失.

［銀行從業(yè)資格考試輔導資料］銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科II考點:金融工具

1.基本概念

金融工具是用來證明融資雙方權(quán)利義務(wù)的公約。

2.金融工具的種類

①按期限長短劃分：短期金融工具（如商業(yè)票據(jù)、短期國庫券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、回購協(xié)議等）和長期金融

工具（如股票、企業(yè)債券、長期國債等）。

②按融資方式劃分：直接融資工具（如政府、企業(yè)發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)等）與間接融資工具（如銀行債券、銀行承

兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額存單、人壽保險單等）.

③按投資者所擁有的權(quán)利劃分：債權(quán)工具（如企業(yè)饋、國債、金觸債）、股權(quán)工具（如股票）、混合工具（如可轉(zhuǎn)換企業(yè)債券、證券

投資基金）。

④按金融工具的職能劃分：投資籌資類工具（如股票、債券）、支付類工具（如票據(jù)）、保值投機類工具（準期權(quán)、期貨等衍生金融

工具八

［銀行從業(yè)資格考試軸導資料］銀行業(yè)法律法規(guī)。綜作能力科11號點:貨幣政策目的

貨幣政策目的包括最終目的、中介目的、操作目的。

①最終目的：同國民經(jīng)濟發(fā)展總體日的，即經(jīng)濟增長、充足就業(yè)、物價穩(wěn)定、國際收支平衡?！吨袊嗣胥y行法》明確規(guī)定,我

國貨幣政策的門的是“保持幣值楞定，并以此增進經(jīng)濟增長”。

②操作目的：現(xiàn)階段我國貨幣政策的操作目的是基礎(chǔ)貨幣?；A(chǔ)貨幣，也稱高能貨幣，具有使貨幣總量成倍擴張或收縮能力的

貨幣，由金融機構(gòu)存入中國人民銀行的存款準備金、流通中的現(xiàn)金、金融機構(gòu)日勺庫存現(xiàn)金構(gòu)成"

③中介目的：現(xiàn)階段我國貨幣政策的中介目的是貨幣供應(yīng)量，一般所說的貨幣供應(yīng)地是指M2.即廣義貨幣。現(xiàn)階段，我國按流

動性不一樣將貨幣供應(yīng)量劃分為三個層次：

北=流通中現(xiàn)金

Ml=Mo+企業(yè)單位活期存款+農(nóng)村存款+機關(guān)團體部隊存款+銀行卡項上啊個人人民幣活期儲芾存款

M2E1+城鎮(zhèn)居民儲蓄存款+企業(yè)單位定期存款+證券企業(yè)保證金存款+其他存款

Ml被稱為狹義貨幣，是現(xiàn)實購置力：M2被稱為廣義貨幣：M2與Ml之差被稱為準貨幣，是潛在購置力。

［銀行從業(yè)資格考試輔導資料］銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:貨幣政策二具

（D公開市場業(yè)務(wù)

當中央銀行需增長貨而供應(yīng)量時,可運用公開市場操作買入證券，增長商業(yè)銀行的超額準備金，通過商業(yè)銀行存款貨幣的發(fā)明

功能，最終導致貨幣供應(yīng)量的多倍增長。相反，當央行需減少貨幣供應(yīng)量時，可進行反向操作。

（2）存款準存金

存款準備金分為法定存款準備金和超額存款準備金。當中央銀行福誠少貨幣供應(yīng)員時.可以提高法定存款準備金率,商業(yè)銀行

需上繳央行的法定存款準備金增長，可直接運用的超額準備金減少，商業(yè)銀行可用資金減少，在其他條件不變的狀況下，商

業(yè)銀行的貸款或投資下降,引起存款I(lǐng)內(nèi)數(shù)量收縮，導致貨幣供應(yīng)量誠少。

開始實行差異存款準備金制度，其里要內(nèi)容是商業(yè)銀行合用的存款準備金率與資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量狀況等指標掛鉤。商業(yè)銀

行的資本充足率越低、不應(yīng)貸款比例越高，合用的存款準備金率就越高。

(3)再貸款與再貼現(xiàn)

①再貸款是指中央銀行對金融機構(gòu)發(fā)放的貸款，是中央銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要構(gòu)成部分。冉貸款用以處理商業(yè)銀行流動性局限性、

處置金融風險和有特定目的貸款的笛要。

②中央銀行網(wǎng)整再貼現(xiàn)率的作用機制是：中央銀行提高再貼現(xiàn)率，會提高商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本，減少俞業(yè)銀行向央

行借款的.意愿，假如準備金局限性，商業(yè)銀行只能收縮對客戶的貸款和投資規(guī)模，進而減少市場貨幣供應(yīng)量。

(4)利率政策

利率按照不一樣的原則可分為：市場利率、官方利率、公定利率；名義利率與實際利率：固定利率與浮動利率：短期利率與長

期利率：即期利率與遠期利率。

中國人民銀行可采用的利率工具有：調(diào)整中央銀行基準利率(再貸款利率、再姨現(xiàn)利率、存款準備金利率、超額存款準備金利率)：

調(diào)整金網(wǎng)機構(gòu)法定存貸款利率：制定金融機構(gòu)存貸款利率的浮動范圍：制定有關(guān)政策對各類利率構(gòu)造和檔次進行調(diào)整等。

(5)匯率政策

按照不一樣的原則，匯率可以分為：基本匯率與套算匯率；固定匯率與浮動匯率；即期匯率與遠期匯率；官方匯率與市場匯率;

雙邊匯率和有效匯率。

央行的匯率政策重要有：選擇對應(yīng)的匯率制度、確定合適的匯率水平、增進國際收支平衡。其中選擇匯率制度是最基礎(chǔ)、最美

鍵內(nèi)部分。

⑹窗口指導

中央銀行運用自己時地位與聲望，使用口頭或書面的方式，向金融機構(gòu)通報金融形勢，闡明中央銀行.意圖，勸其采用某些對應(yīng)

的措施，貫徹中央銀行向貨幣政策.作為一項貨幣政策「具，雖然僅是一種指導，不具法律效力，但發(fā)展到今天，己是一種強

制性手段。

［銀行從業(yè)資格考試軸導資料］銀行業(yè)法律法規(guī)與綜介能力科II考點,：個人存款a務(wù)

辦理儲蒂業(yè)務(wù)的原則為“存款自愿、取款自由、存款行息、為存款人保密”。自4月1日起，個人在金融機構(gòu)開立個人存款賬

戶時，應(yīng)當出示本人身份證件，使用實名.

個人存款業(yè)務(wù)可分為活期存款、定期存款、定活兩便存款、個人告知存款、教討儲蓄存款和保證金存款。

(D活期存款

①計息金額：存款的計息起點為元，元如下角分不計利息?；钇诖婵钤诿考径冉Y(jié)息口將利息計入本金作為下季內(nèi)本金計算紅利.

其他類存款一律不計復利。

②計息時間：9月21日起,我國對活期存款實行按季度結(jié)息，每季度末月的20U為結(jié)息日,次日付息。

③計息方式:一種是積數(shù)計息法,一種是逐箔計息法,采用何種計息方式由各銀行自己決定。目前，各家銀行多使用枳數(shù)計息

法計算活期存款利息，逐筆計息法計算整存整取定期存款利息.

(2)定期存款

①根據(jù)不?樣的存取方式，定期存款分為：整存整取、零存整取、整存存取、存本取息四種,其中，整存整取是定期存款的經(jīng)

典代表。

②定期存款利率視期限長短而定，一般期限越長，利率越高。

③到期支取的定期存款按約定期限和約定利率計付利息。

④定期存款逾期支取時，超過原定存期的部分，除約定自動轉(zhuǎn)存外，按支取口掛牌公告H勺活期存款利率計付利息，并所有計入

本金。

⑤定期存款提前支取時，支取部分按活期存款利率計付利息，提前支取部分I年利息同本金一并支取。

⑥定期存款存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，仍按存單開戶H掛牌公告的對應(yīng)定期存款利率計息。

(3)其他種類的儲蓄存款

除常見啊活期存款和定期存款外，尚有定活兩便儲荒存款、個人告知存款、教行儲蓄存款(免征利息稅)、保證金存款。

［銀行從業(yè)資格考試軸導資料］銀行業(yè)法律法規(guī)。綜含能力科II考點:單位存款

單位存款又叫對公存款，按存款向支取方式不一樣，單位存款一般分為單位活期存款、單位定期存款、單位告知存款、單位協(xié)

定存款和保證金存款等.其中，單位活期存款也稱為單位結(jié)算賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用

存款賬戶。按存款人提前告知的期限長短，可再分為一天告知存款和七天告知存款兩個品種。

單位保證金存款按照保證金擔保向?qū)ο蟛灰粯樱煞譃殂y行承兌匯票保證金、信用證保證金、黃金交易保證金、遠期結(jié)售匯保

證金四類。

I銀行從業(yè)資格考試輔導資料,銀行業(yè)法律法規(guī)。綜合能力科11考點：人民幣同業(yè)存款

同業(yè)存款,也稱同業(yè)寄存,全稱是同業(yè)及其他金融機構(gòu)存入款項，是指因支付清算和業(yè)務(wù)合作等的需要，由其他金融機構(gòu)寄存

于商業(yè)銀行的款項。同業(yè)寄存屬于商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)，寄存同業(yè)屆于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

［銀行從業(yè)資格考試軸引資料］銀行電法律法規(guī)與綜含能力科II考點:外幣存款W務(wù)

(1)外幣存款業(yè)務(wù)H勺幣種

目前，我國銀行開辦內(nèi)外幣存款業(yè)務(wù)幣種重要仃九種：美元、歐元、U元、港元、英鎊、澳大利亞元、加掌大元、瑞士法郎、

新加坡元。

(2)外匯儲蓄存款

個人外匯賬戶按主體類別辨別為境內(nèi)個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶：按賬戶性質(zhì)辨別為外匯結(jié)算賬戶、資本項目賬戶及外

匯儲蓄賬戶。外匯結(jié)算賬戶用于轉(zhuǎn)賬匯款等資金清算支付,外匯儲蓄賬戶只能用于外匯存取，不能進行轉(zhuǎn)賬。

(3)單位外匯存款

境內(nèi)機構(gòu)原則上只能開立一種常常項目外匯賬戶，境內(nèi)機構(gòu)常常項目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定.單位費本項目外匯賬

戶包括貸款專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶等。

［餛行從業(yè)資格考試軸導資料］銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科II號點：借款業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行的借款包括短期借款與長期借款兩種。短期借款要包括同業(yè)拆借、證券回購和向中央銀行借款等形式。長期借款包

括發(fā)行一般金融債券、次級金融債券、混介資本簡券、可轉(zhuǎn)換債券等。

1.同業(yè)拆借

我國的同業(yè)拆借，是指經(jīng)中國人民銀行同意進入全國銀行間同業(yè)拆借市場的金融機構(gòu)之間,通過全國統(tǒng)T向同業(yè)拆借網(wǎng)絡(luò)進行

的無擔保資金融通的行為。同業(yè)拆借具有期限短、金額大、風險低、手續(xù)簡便

等特點，同業(yè)拆借市場上向利率是貨幣市場最鶯要的基準利率之一，上海銀行間同業(yè)拆放利率Shibor)是我國正在推行向一套

人民幣貨幣市場基準利率指標體系。

2.債券回購

債券回購是商業(yè)銀行短期借款的重要方式，包括質(zhì)押式回購與買斷式回購兩種。與同業(yè)拆借相比，債券回購的風險要低得多，

利率一般也低于?拆借利率，因此債券回購的交易量遠不小于?同業(yè)拆借。

3.向中央銀行借款

商業(yè)銀行向中央銀行借款有再貼現(xiàn)與再貸款兩種途徑，一般商業(yè)銀行把向中央銀行借款作為融資的最終選擇，因此中央銀行被

稱為“最終貸款人”。

4.金融債券

我國商業(yè)銀行所發(fā)行向金歌揚券，均是在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易I以商業(yè)銀行發(fā)行金觸債券應(yīng)具有如下條件：具有

良好的企業(yè)治理機制：關(guān)鍵資本充足率不低于4%：近來三年持續(xù)盈利：貸款損失準備“提充足：風險監(jiān)管指標符合監(jiān)管機構(gòu)的

有關(guān)規(guī)定；近來三年沒有重大違法、違規(guī)行為；中國人民銀行規(guī)定的其他條件。

I銀行從業(yè)資格考試輔導資料銀行業(yè)法律法規(guī)。綜合能力科11考點：貸款業(yè)務(wù)梗述

貸款是銀行最重要的資產(chǎn)，是銀行最重要的資金運用。

按照不一樣的分類原則，貸款業(yè)務(wù)可劃分為個人貸款與企業(yè)貸款（按客戶類型劃分）、短期貨款和中長期貸款（按貸款期限劃分）、

信用貸款與擔保貸款（按有無擔保劃分）。

貸款基準利率：10月29日，中國人民銀行決定金融機構(gòu)（城鎮(zhèn)信用社除外）貸款利率不再設(shè)定上限。金融機構(gòu)根據(jù)中國人民銀行

規(guī)定的貸款基準利率，結(jié)合自身經(jīng)營目的，詳細制定本機構(gòu)的貸款利率。

“貸款五級分類法”將貸歙分為“正常、關(guān)注、次級、可疑、損失”五類.其中后三類稱為“不良貸款”，不良貸款率是衡量

銀行資產(chǎn)歷量的最重要指標.

［銀行從業(yè)資格考試輔導資料］銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科II考點：個人貸款業(yè)務(wù)

個人貸款絕大多數(shù)用于消費.揖要彳個人住房貸款、個人消費貸款、個人經(jīng)營貸款和個人信用卡透支。

（D個人住房貸款

個人住房貸款，是個人貸款最重要的構(gòu)成部分，包括個人住房按揭貸款、二手房貸款、公積金個人住房貸款、個人住房組合貸

款、個人住房最高額抵押貸款、直客式個人住房貸款、固定利率個人住房貸款、個人商用房貸款等。

（2）個人消費貸款

個人消責貸款一般包括個人汽車貸款、助學貸款、個人消交額度貸款、個人住房裝修貸款、個人耐用消費品貸款、個人權(quán)利質(zhì)

押貸款等。

個人汽車貸款中，自用車貸款的金飄不得超過汽車購價的80%,商用車貸款金額不得超過汽車購價的70%,商用我貨車貸款金

額不得超過汽車購價的60%,二手車H勺貸款金數(shù)不得超過汽車購價的50%：所購車輛為自用車的貸款期限不得超過5年，商用

乍或二手乍啊貸款期限不得超過3年。

個人消班額度貸款，質(zhì)押額度一般不超過借款人提供的質(zhì)押權(quán)利憑證票面價值的90%：抵押額度一般不超過抵押物評估價值的

70%:信用額度和保證額度根據(jù)借家人的信用等級確定。

(3)個人經(jīng)營貸款

個人經(jīng)營貸款是指銀行對自然人發(fā)放的，用于合法生產(chǎn)、經(jīng)營內(nèi)貸款。個人申請經(jīng)營貸款，一般需要有一種經(jīng)營實體作為借款

基礎(chǔ)，經(jīng)營實體一般包括個體工商戶、個人獨資企業(yè)投資人、合作企業(yè)合作人等。

(4)個人信用卡透支

個人信用卡透支，是指持卡人進行信用消費、取現(xiàn)或其他狀況所產(chǎn)生的累枳未還款金額(信用卡詳細簡介參見“銀行卡”部分詳

細簡介)。

［銀行從業(yè)資格考試輔導資料］銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科(1號點：企業(yè)貸款業(yè)務(wù)

企業(yè)貸款,又稱企業(yè)貸款或?qū)J款,是從企事業(yè)單位為對儂發(fā)放的貸款，垂要包括流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、并購貸款、

房地產(chǎn)貸款、銀團貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)貼現(xiàn)等。

(D流動資金貸款

流動資金貸款按期限可分為臨時流動資金貸款、短期流動資金貸款和中期潦動資金貸款。其中，臨時流動資金貸款期限在3個

月(含)以內(nèi)，重要用于企業(yè)一次性進貨的臨時資金需要和彌補其他支付性資金局限性：短期流動資金貸款期限在3個月至I年

(不含3個月，含1年)，要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營中周期性、季節(jié)性資金啊需要；中期流動資金貸款期限在1年至32(不含

1年，含3年),重要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營中常常占用的、長期流動性資金鐳要。

按照貸款方式，流動資金貸款可分為流動資金整貸整償貸款、流動資金整貸零償貸款、流動資金循環(huán)貸款和法人賬戶透支四種

形式。

(2)固定資產(chǎn)貸款

固定資產(chǎn)貸款，也稱為項目貸款，一般是中長期貸款，但也有用于項目臨時周轉(zhuǎn)用途的短期貸款.按照用途劃分，固定資產(chǎn)貸

款一般包括如卜.四類：范本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、科技開發(fā)貸款、商業(yè)網(wǎng)點貸款。

(3)并購貸款

并購貸款是指銀行為境內(nèi)企事業(yè)法人在改制、改組過程中，有償吞并、收購國內(nèi)其他企事業(yè)法人、已建成項目，以及進行資產(chǎn)、

債務(wù)重組發(fā)放的貸款。

{4）房地產(chǎn)貸款

房地產(chǎn)貸款是指與房地產(chǎn)或地產(chǎn)的開發(fā)、經(jīng)營、消費活動有關(guān)的貸款，費要包括房地產(chǎn)開發(fā)貸款、土地儲備貸款、法人商業(yè)用

房按揭貸款和個人住房貸款四大類。企業(yè)業(yè)務(wù)中房地產(chǎn)貸款是指前三類貸款。

（5）銀團貸款

銀團貸款又稱辛迪加貸款,是指由兩家或兩家以上銀行基于相似貸款條件，根據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定期間和比例,通過代理

行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。

參與銀團貸款的組員有銀團牽頭行、銀團代理行、銀團參與行，銀團貸款組員按照“信息共享、獨立審批、自主決策、風險自

擔”的原則自主確定各自授信行為，并按實際承諾份額享有銀團貸款項下對應(yīng)的權(quán)利、義務(wù)。

（6）貿(mào)易融資

商業(yè)銀行提供的貿(mào)易融資可以分為國內(nèi)貿(mào)易融資和國際貿(mào)易融資兩大類。

目前，我國開辦的國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)仃國內(nèi)保理、發(fā)票獨資、國內(nèi)信用證、國內(nèi)信用證項下打包貸款、國內(nèi)信用證項下買方融

資等產(chǎn)品。

貿(mào)易融資中常用的融資工具：

①信用證。信用證是指銀行有條件的付款承諾，即開證銀行根據(jù)客戶（開證申請人）的規(guī)定和指示，承諾在符合信用證條款的狀

況下，憑規(guī)定的單據(jù)向第三者（受益人）或其指定人進行付款，或承兌：或授權(quán)另一家銀行進行該項付款，或承兌：或授權(quán)另一

家銀行議付。

信用證按照不?樣的原則劃分為：進口信用證和出口信用證（按進出口）；可撤諂信用證和不可撤銷信用證（按開證行保證性質(zhì)的

不一樣）：跟單商業(yè)信用證和光票信用證（按信用證頂卜向匯票與否附商業(yè)單據(jù)）：可轉(zhuǎn)讓信用證和不可轉(zhuǎn)讓信用證（按信用證項

下的權(quán)利可否轉(zhuǎn)讓）：即期信用證和遠期信用證（按付款期限）；循環(huán)信用證和不循環(huán)信用證（按與否可循環(huán)使用）：保兌信用證和

無保兌信用證（按與否保兌）。

②押匯。按進出口方的融資用途來分.押匯可分為出口押匯和進口押匯。

出口押匯是指銀行憑借獲得貨運單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有追索權(quán)地對信用證項卜.或出口托收項卜.票據(jù)進行碓資的行為。出口押匯在國際

上也叫議付，即給付對價的行為。

進口押匯是指銀行應(yīng)進口申請人的規(guī)定，與其到達進口項卜單據(jù)及貨品的所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)的方式

向其釋放單據(jù)并先行對外付款的行為.進口押匯包括進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯.目前，銀行重要辦理進口信用

證項下的進口押匯業(yè)務(wù).

③保理。保理又稱為保付代理、托收保付，是貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時，出口方為了規(guī)避收款風險而采用的一種祈

求第三者（保理商）承擔風降的做法。保理業(yè)務(wù)是?項集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風唆擔保于,體內(nèi)綜合

性金融服務(wù)。與老式結(jié)算方式相比，保理的優(yōu)勢苴要在于融資功能。

國際保理按進出口雙方與否都規(guī)定銀行保理分為單保理和雙保理.單保理是只有出口銀行與出口商簽訂保理協(xié)議，并對出口商

的應(yīng)收賬款承作保理業(yè)務(wù)。雙保理是進出口銀行都與進出口商簽訂保理協(xié)議。國內(nèi)保理重要包括應(yīng)收賬款買斷和應(yīng)收賬款收購

及代理。

④福鉗廷，福費廷也稱為包買票據(jù)或買斷票據(jù)，是指銀行（或包買人）對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌》二票或

本票進行無追索權(quán)的貼現(xiàn)（即買斷）。

在福費廷業(yè)務(wù)中，包括出口商賣斷票據(jù)，即放棄了對所發(fā)售票據(jù)的一切權(quán)益：銀行（包買人）買斷票據(jù)，即放棄了對出口商所貼

現(xiàn)款項的追索權(quán)，也許承擔票據(jù)拒付風險。從業(yè)務(wù)運作實痂來看，福費廷就是遠期票據(jù)貼現(xiàn)，并帶彳長期固定利率融資的性質(zhì)。

（7）票據(jù)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)帖現(xiàn)

票據(jù)貼現(xiàn)是銀行貸款的重要方式之一,它是指商業(yè)匯票的持票人在匯票到期此前為獲取票款,由持票人或第三人向金融機構(gòu)貼

付一定利息后，以背書方式所作的票據(jù)轉(zhuǎn)讓.因此，票據(jù)貼現(xiàn)是一種票據(jù)轉(zhuǎn)讓行為，通過貼現(xiàn)，票據(jù)持有人賣出票據(jù)，提前拿

到r現(xiàn)金，而銀行則買入r一項資產(chǎn)（即票據(jù)），相稱丁?發(fā)放r一筆貸款，獲得「利息收入。

票據(jù)轉(zhuǎn)讓貼現(xiàn)是指金融機構(gòu)為了獲得資金，將未到期內(nèi)已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以賣斷方式向另一種金瞅機構(gòu)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為，是金

融機構(gòu)間接融通資金的一種方式。按出票人不一樣,票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)可分為銀行承兌匯票貼現(xiàn)和商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)。

［銀行從業(yè)資格考試軸導資科］銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科II考點:債券投資向IIMJ

商業(yè)銀行債券投資的目的,重要是平衡流動性和盈利性，并誠少資產(chǎn)組合的國險、提高資本充足率。

［銀行從業(yè)資格考試輔導資料〕銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科11考點:債券的投資對象

我國商業(yè)銀行債券投資向?qū)ο笾匾▏鴤?、地方政府債券、金融債券、中央銀行票據(jù)、資產(chǎn)支持證券、企業(yè)債券和企業(yè)債券

等。

（D國債

國債以國家信用為后盾，一般被認為沒有信用風險，并且國債的一?級市場非常發(fā)達，交易以便，是商業(yè)銀行證券投資H勺電要對

象.

我國的國債不管期限長短，統(tǒng)稱為國庫券。國債分為記賬式國債和儲蓄國債兩種，記賬式國債仃交易所、銀行間債券市場、商

業(yè)銀行柜臺市場三個發(fā)行及流通渠道，二級市場非常發(fā)達，交易以便，是商業(yè)銀行行證券投資的重要時效。

(2)地方政府債券

地方政府債券也被稱為市政債券，是指地方政府根據(jù)信用原則、以承擔還本付息貢任為前提而籌集資金的債務(wù)工具，是指有財

政收入R勺地方政府及地方公共機構(gòu)發(fā)行的債券。

(3)中央銀行票據(jù)

中央銀行票據(jù)簡稱央行票據(jù)或央票，是指中國人民銀行面向全國銀行間債券市場組員發(fā)行的、期限一般在3年以內(nèi)內(nèi)中短期債

券.中國人民銀行于第二季度開始發(fā)行中央銀行票據(jù)。與財政部通過發(fā)行國債籌集資金的性般不一樣，中國人民銀行發(fā)行票據(jù)

的目內(nèi)不是籌資，而是通過公開市場操作調(diào)整金融體系的流動性，是?種重要的貨幣政策手段.央行票據(jù)具有無風隆、流動性

高等特點，從而是商業(yè)銀行債券投資的也要對象。

(4)金做憒券

我國金做債券，是指依法在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)置的金融機構(gòu)法人在全國銀行問債券市場發(fā)行的、按約定還本付息的有價讓

券,重要包括：政策性金融債券，因由國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行三家政策性銀行發(fā)行的債券：商業(yè)

銀行債券，包括商業(yè)銀行一般債券、次級債券、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券等：其他金融債券，即企業(yè)集團財務(wù)企業(yè)及其他金

融機構(gòu)所發(fā)行的金融債券.

(5)資產(chǎn)支持證券

資產(chǎn)支持證券是資產(chǎn)證券化產(chǎn)生向資產(chǎn)。資產(chǎn)證券化是指把缺乏流動性,但具“未來現(xiàn)金流的資產(chǎn)匯集起來，通過構(gòu)造性重組，

將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾习l(fā)售和流通的證券，據(jù)以融通資金的機制和過程。12月15H,國家開發(fā)銀行發(fā)行I內(nèi)開元信貸資產(chǎn)

支持證券(簡稱開元證券)和中國建設(shè)銀行發(fā)行的建元個人住房抵押貸款支持證券(簡稱建元證券)在銀行間債券市場公開發(fā)行，

標志著資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)正式進入中國大陸。6月初，中國人民很行、銀監(jiān)會、財政部聯(lián)合卜.發(fā)《有關(guān)深入擴大信貸資產(chǎn)證券化試

點有關(guān)事項的告知屋這意味者因金融危機爆發(fā)而停滯「近4年之久的信貸資產(chǎn)證券化重新開閘。9月7日，國家開發(fā)銀行在銀

行間債券市場成功發(fā)行第一期開元信貸資產(chǎn)支持證券，金額101。66億元.這是我國資產(chǎn)證券化重啟的第一單，也是迄今為止

單室規(guī)模最大的信貸資產(chǎn)證券化產(chǎn)品。我國資產(chǎn)支持證券只在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易，其投資者僅限于銀行間債券

市場I內(nèi)參與者，因此，商業(yè)銀行是其重要投資者。

(6)企業(yè)價券和企業(yè)價券

在國外，沒有企業(yè)低券和企業(yè)債券的劃分，統(tǒng)稱為企業(yè)債券。在我國，企業(yè)債券是按照《企業(yè)債券管理條例？規(guī)定發(fā)行與交易、

由國家發(fā)展與改革委員會監(jiān)督管理的債券，在實踐中，其發(fā)債主體為中央政府部門所屬機構(gòu)、國有獨資企業(yè)或國有控股企業(yè)，

因此，它在很大程度上體現(xiàn)了政府信用。企業(yè)債券管理機構(gòu)為中國證券監(jiān)督管理委員會,發(fā)債主體為按照《中華人民共和國企

業(yè)法》(簡稱￡企業(yè)法》)設(shè)更的企業(yè)法人，在實踐中，其發(fā)行主體為上市企業(yè)，其信用保障是發(fā)債企業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營狀況、

盈利水平和持續(xù)盈利能力等。企業(yè)假券在證券登記結(jié)算企業(yè)統(tǒng)一登記托管，可申請在證券交易所上市交易，具信用風險一般高

于企業(yè)債券。

［銀行從業(yè)資格考試施導資料］銀行業(yè)法律法規(guī)與練作能力科“考點：僚券投資收益

債券投資的收益一般通過債券收益率進行衡量和比較。

義收益率，又稱票面收益率，是票面利息與面值的比率,其計算公式是：

名義收益率;票面利息/面值X100%

名義收益率沒有考慮債券市場價格對投資者收益產(chǎn)生向影響，衡量的僅是債券發(fā)行人每年支付利息的貨幣金額，?般僅供計算

債券應(yīng)付利息時使用，而無法精確衡量債券投資的實際收益。

②即期收益率，是面券票面利率與閑置價格之間的比率，其計算公式是：

即期收益率一票面利息/購置價格X100%

即期收益率反應(yīng)的是以現(xiàn)行價格購直債券時,通過按債券票面利率計算的利息收入而可以狹得的收益,但并未考慮債券買賣差

價所能獲得的資本利得收益，因此，也不能全面反應(yīng)債券投資的收益。

③持有期收益率，是債券買賣價格差價加上利息收入后與購置價格之間的比率,其計算公式是：

持有期收益率一(發(fā)售價格一購置價格+利息)/購黃價格X100%

持有期收益率不僅考慮到了債券所支付的利息收入，并且還考慮到了憤券的購置,價格和I發(fā)售價格，從而考慮到了債券的資本

損益，因此，比較充足地反應(yīng)了實際收益率C

④到期收益率，是投資購置債券的內(nèi)部收益率，即可以使投資購置債券獲得的未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值等于債券日前市場價格的貼

現(xiàn)率,相稱于投資者按照目前山場價格購罰并且一直持有到滿期時可以獲得的年平均收益率,其中蹌含了每期的投資收入現(xiàn)金

流均可以按照到期收益率進行再投資.

PV―-_____|-------￡2—4-...4--Q—

尸(1+y)1(1+y)1(l+y)-

其中，PV為債券目前全價市場價格：Ci為第i期現(xiàn)金流：y為到期收益率.

［銀行從業(yè)資格考試輔導資料］銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:債券投資的風隱

商業(yè)銀行債券投資的風臉，重要包括信用風臉、價格風險、利率風險、購置力風險、流動性風臉、政治風險操作風臉等。

［銀行從業(yè)資格考試輔導資料:銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科LI考點:現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)

我國商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)里要包括三項：一是庫存現(xiàn)金，二是寄存中央鉞行款項，三是寄存同業(yè)及其他金融機構(gòu)款項。

1.庫存現(xiàn)僉

庫存現(xiàn)金是指商業(yè)銀行保留在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣，庫存現(xiàn)金的正要作用是銀行用來應(yīng)付客戶提現(xiàn)和銀行自身的平常零星開支。

庫存現(xiàn)金的經(jīng)營驚則就是保持適度的規(guī)模。

2.寄存中央銀行款項

寄存中央銀行款項，是指商業(yè)銀行寄存在中央銀行的資金,即存款準備金.商業(yè)銀行在中央銀行存款由兩部分構(gòu)成：?是法定

存款準備金，二是超額準備金。

3.寄存同業(yè)及其他金融機構(gòu)款項

寄存同業(yè)及其他金融機構(gòu)款項，是指商業(yè)銀行寄存在其他銀行和非銀行金融機構(gòu)的存款。在其他銀行保有存款的目的是在同業(yè)

之間開展代理業(yè)務(wù)和結(jié)算收付。由于寄存同業(yè)的存款屬于活期存款性質(zhì)，可以隨時支用.因而屬于銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的部分。

［銀行從業(yè)資格考試輔導資料］銀行業(yè)法律法規(guī).。綜合能力科「I考點：交易業(yè)務(wù)

作為中間業(yè)務(wù)的交易業(yè)務(wù)，是指銀行為滿足客戶保值或自身風險管理等方面的需要，運用多種金融工具進行的資金交易活動，

蟲要包括外匯交易業(yè)務(wù)和金融衍生品交易業(yè)務(wù)。

1.外匯交易業(yè)務(wù)

外匯交易既包括多種外國貨幣之間的交易，也包括本國貨幣與外國貨幣的兌換買賣,根據(jù)外匯交易方式的不一樣，外匯交易可

以分為即期外匯交易和遠期外匯交易。

(D即期外匯交易

即期外匯交易又稱為現(xiàn)匯交易或外匯現(xiàn)貨交易,是指在交易后來的第二個營業(yè)日或成交當U辦理實際貨幣交割的外匯交易。

(2)遠期外匯交易

遠期外匯交易又稱為期匯交易，是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時間等交易

條件，到期才進行實際交割H勺外匯交易。遠期外匯交易可以對沖匯率在未來上升或者卜.降的風險，可以用來進行套期保餞或投

機.

2.金融衍生品交易業(yè)務(wù)

金融衍生品是一種金融合約，其價恤僅決于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù)，合約的基本種類包括遠期、期貨、掉期(互換)和期權(quán)。

金融衍生品還包括具有遠期、期貨、掉期（互換）和期權(quán)中?種或多種特性的結(jié)

構(gòu)化金融工具》

①遠期是指交易雙方約定在未來某個特定期間以約定價格買賣約定數(shù)量:的資產(chǎn)，包括利率遠期合約和遠期外匯合約。

②期貨是由期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在未來某一特定H勺時間和地點交割一定數(shù)鼠標的物的原則化合約。期貨按照交易的標

的物的不一樣可分為商品期覽和金融期貨。

③互換是指交易雙方堪于自己的比較利益，對各自的現(xiàn)金流量進行互換，一般分為利率互換和貨幣互換.

利率互換是指交易雙方約定在未來的一定期限內(nèi)，根據(jù)約定數(shù)量的同種貨幣的名義本金互換利息額的金融合約。段常見的利率

互換是在固定利率與浮動利率之間進行轉(zhuǎn)換，當利率看漲時，可將浮動利率債務(wù)類金融工具轉(zhuǎn)換成固定利率金融工具，將固定

利率資產(chǎn)類金融工具轉(zhuǎn)換成浮動利率金融工具；而當利率看跌時，做相反交易。

貨幣互換是指在約定期限內(nèi)互換約定數(shù)量兩種貨幣的本金，同步定期互換兩種貨幣利息的交易，

④期權(quán)是指期權(quán)的買方支付給賣方?筆權(quán)利金，獲得?種權(quán)利，可于期權(quán)的存續(xù)期內(nèi)或到期11當LI,以執(zhí)行價格與期權(quán)賣方進

行約定數(shù)品的特定標的的交易。為了獲得這一權(quán)利，期權(quán)買方需要向期權(quán)賣方支付一定時期權(quán)費。與遠期、期貨不一樣，期權(quán)

的買方只有權(quán)利而沒有義務(wù)。

期權(quán)分為看漲期權(quán)和看跌期權(quán)。看法期權(quán)指期權(quán)買入方在規(guī)定的期限內(nèi)享有按照一定的價格向期權(quán)賣方購入某種法礎(chǔ)資產(chǎn)的權(quán)

利，但不承擔必須買進的義務(wù)。投資者一般在預(yù)期價格上升時購入看漲期權(quán),而賣出者預(yù)期價格會下跌:看跌期權(quán)指期權(quán)買方

在規(guī)定的期限內(nèi)享有向期權(quán)賣方按照一定向價格發(fā)售基礎(chǔ)資產(chǎn)的權(quán)利，但不承擔必須賣出的義務(wù)。投資者一般在預(yù)期價格卜跌

時購入看跌期權(quán)，而賣出者預(yù)期價格會上升.

期權(quán)按行使權(quán)利向時限分為兩類：因歐式期權(quán)和美式期權(quán)。歐式期權(quán)是目前，攵為通行向方式，其買方只能在期權(quán)到期H方能行

使權(quán)利；美式期權(quán)的買方可以在買入后到期權(quán)到期I」之間任何時間行使權(quán)利。

［銀行從業(yè)資格考試輔導資料］銀行業(yè)法律法規(guī)。綜合能力科II考點:芾纖業(yè)務(wù)

銀行清算業(yè)務(wù)是指銀行問通過賬戶或有關(guān)貨幣當?shù)厍逅阆到y(tǒng)，在辦理結(jié)算和支付中用以清訖雙邊或多邊的債權(quán)債務(wù)的過程和措

施。按地區(qū)劃分，清算業(yè)務(wù)可分為國內(nèi)聯(lián)行消鋁和國際消兌。

常見的清算模式有實時全額清算、凈額批量清算、大額資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)及小額定期清算四種模式.

1.國內(nèi)聯(lián)行清算

國內(nèi)聯(lián)行清算根據(jù)交易行與否屬于?同一銀行分為系統(tǒng)內(nèi)聯(lián)行清算和跨系統(tǒng)聯(lián)行往來。

同?家銀行內(nèi)總、分、支行間彼此互稱為聯(lián)行。當資金結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)生在同?種銀行系統(tǒng),即同凰?種總行的各個分支機構(gòu)間的

資金賬務(wù)往來，稱為聯(lián)行往來”

1涔系統(tǒng)聯(lián)行往來是指結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)生在兩家不?樣的銀行間的清算業(yè)務(wù)?？缦到y(tǒng)往來的資金清算必須通過中國人民銀行辦理。

2.國際清算

國際清算業(yè)務(wù)是國際銀行間辦理結(jié)算和支付中用以清訖雙邊或多邊債權(quán)債務(wù)的過程和措施。國際港亢的類型重要分為內(nèi)部轉(zhuǎn)賬

里和互換型兩種。

［銀行從業(yè)資格考試軸導資料］銀行業(yè)法律法規(guī)與綜介能力科口號點：支付結(jié)修業(yè)務(wù)

支付結(jié)黨業(yè)務(wù)是銀行的中間業(yè)務(wù)，立要收入來源是手續(xù)彼收入。

老式的結(jié)算方式是指“三票一匯”，即匯票、本票、支票和匯款。在銀行為國際貿(mào)易提供的支付結(jié)算及帶有貿(mào)易融資功倍的支

付結(jié)黨方式中，一般是采用匯款、信用證及托收。

1.匯票

匯票分為銀行匯票和商業(yè)匯票。

銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)的。

商業(yè)匯票是由出票人簽發(fā)時，出票人一般是企業(yè)。商業(yè)匯票又分為商業(yè)承兌匯票（由銀行以外啊付款人承兌）和銀行承兌匯票（由

銀行承兌）兩種。

2.本票

銀行本票是銀行簽發(fā)的，用于單位利個人在同一互換區(qū)域支付多種款項。銀行本票分為定額銀行本票和不定額銀行本票。銀行

本票提醒付款期限為兩個月。

實踐中,沒仃銀行支票賬戶的客戶一般采用銀行本票。

3.支票

支票是出票人簽發(fā)的，可用丁一單位*I個人的多種款項結(jié)算,分為現(xiàn)金支票、傳賬支票、一般支票等。

4.匯款

匯款業(yè)務(wù)是指銀行接受客戶的委托，通過銀行間的資金劃撥、清算、通匯網(wǎng)絡(luò)，將款項匯往收款方的一種結(jié)算方式，重要有電

匯、票匯、信匯三種方式。

5.信用證

信用證是?種有條件的銀行支付承諾。信用證業(yè)務(wù)的重要特點：信用證是?項獨立于貿(mào)易協(xié)議之外的契約.信用證業(yè)務(wù)處理的

是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關(guān)的貨品。

6.托收

托收屬于商業(yè)信用，托收銀行與代收銀行對托收附款項能否收到不承擔責任。

托收根據(jù)收款單據(jù)、交單方式、服務(wù)客戶類型等的不一樣，可以分為許多種類，見下表:

?3I托收A類及M?

主■用■

先票任收reffl『JITS籍K?或KS從的收款等

取快托教一瓶用干選出項的收忖.?！薄鲂械募唇槿?/p>

出“代收我⑶??出11托教“默卜?m偷款.小商”.以及霍近人克的方*的

造”代收■CM?的黃叢4焉使用里小道【1代牧

［銀行從業(yè)資格考試輔導資料銀行業(yè)法律法規(guī)?綜合魄力科目考點:銀行卡業(yè)務(wù)

銀行卡是由商業(yè)銀行（或者發(fā)卡機構(gòu)）發(fā)行的具有支付結(jié)算、匯兌轉(zhuǎn)賬、儲蓄、循環(huán)信貸等所有或部分功能的支付工具或信用憑

證.銀行K可根據(jù)不一樣的分類原則分為多種類型，見下表：

表3-2銀行卡種類

分黃?內(nèi)

俱用卜meL■

人HiSM外幣卡人（初幣拿

—*仙道外”人*

■*kaiKW?rjca

RUM白■九*不IMHt

IMSMXPdWCr

IIIAMftWtttE恨附H卡

1.信用卡

信用卡是指由商業(yè)銀行或非銀行發(fā)卡機構(gòu)向其客戶提供的具有消費信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等功能的信用支付工具。

商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)重要包括發(fā)卡業(yè)務(wù)和收單業(yè)務(wù)。發(fā)卡業(yè)務(wù)包括營銷推廣、市批授信、卡片制作發(fā)放、交易授權(quán)、交易處理、

交易監(jiān);則、資金結(jié)算、賬務(wù)處理、爭議處理、崩值服務(wù)和欠款催收等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

收單業(yè)務(wù)包括商戶資質(zhì)審核、商戶培訓、受理終端安裝維護管理、獲取交易授權(quán)、處理交易信息、交易監(jiān)測、資金墊付、資金

結(jié)算、爭議處理和增值服務(wù)等業(yè)務(wù)K節(jié)。

按照發(fā)行對象不樣,商業(yè)銀行發(fā)行的信用卡可分為個人卡和單位卡。單位卡按照用途分為商務(wù)差旅卡和商務(wù)采購卡。

信用卡按與否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒穑庞每ǚ譃闇寿J記卡和貸記卡兩類.

信用卡消費信貸具有的特點：

①循環(huán)信用額度。

②具書無抵押無擔保貸款性質(zhì)。

③一般有最低還款額規(guī)定。我國銀行規(guī)定的最低還款額一般是應(yīng)還金額的10%。

④一般是短期、小額、無指定用途的信用。

⑤信用卡除具有信用借款外，尚有存取現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬、支付結(jié)算、代收代付、通存通兌、額度提現(xiàn)、網(wǎng)上購物等功能.

2.借記卡

借記卡是指銀行發(fā)行的一種規(guī)定先存款后使用的銀行卡。借記卡與儲戶的活期睹蓄存款賬戶相聯(lián)結(jié)，卡內(nèi)消費、轉(zhuǎn)賬、ATV取款

等部直接從存款賬戶扣劃，不具有透支功能.

借記卡按功能向不一樣分為轉(zhuǎn)賬卡（含儲苻卡人專用卡、儲值卡.轉(zhuǎn)賬卡是實時扣賬的借記卡，具有轉(zhuǎn)賬結(jié)弊、存取現(xiàn)金和消

費功能。專用卡是具有專門用途，在特定領(lǐng)域使用的借記卡，具有轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金功能。儲值卡是發(fā)卡銀行根據(jù)持卡人I付

規(guī)定將其資金轉(zhuǎn)至卡內(nèi)存儲，交易時直接從卡內(nèi)扣款的頂付錢包式借記卡。

［銀行從業(yè)資格考試特導資料］銀行業(yè)法律法規(guī)與綜介能力科目考點:代理業(yè)務(wù)

1.代收代付業(yè)務(wù)

代收代付業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行運用自身的結(jié)算便利,接受客戶委托代為辦理指定款項收付事宜的業(yè)務(wù).目前重要是委托收款和托收

承付兩類。

2.代理銀行業(yè)務(wù)

①代理政策性銀行業(yè)務(wù)，即商業(yè)銀行受政策性銀行的委托對其自主發(fā)放時貸款代理結(jié)算并時其賬戶資金進行監(jiān)管的一種中間業(yè)

務(wù).目前揖要代理中國進出口銀行將國家開發(fā)銀行業(yè)務(wù)。

②代理中央銀行業(yè)務(wù)重要包括代理財政性存款、代理國庫、代理金銀等業(yè)務(wù)。

③代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行之間互相代理的業(yè)務(wù)，包括代理結(jié)算業(yè)務(wù)、彳匕理外幣清算業(yè)務(wù)、代理外幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)等。

3.代理證券業(yè)務(wù)

代理證券資金清算業(yè)務(wù)重要包括：

①級清算業(yè)務(wù)，即各證券企業(yè)總部以法人為單位與證券登記結(jié)算企業(yè)之間發(fā)生的資金往來業(yè)務(wù)。

②二級清燈業(yè)務(wù)，即法人證券企業(yè)與下屬證券營業(yè)部之間的證券資金匯劃業(yè)務(wù)。

4.代理保險業(yè)務(wù)

代理保險業(yè)務(wù)是指代理機構(gòu)接受保險企業(yè)的委托，代其辦理保險業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動。

代理保險業(yè)務(wù)的種類重要包括：代理人壽保險業(yè)務(wù)、代理財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)、代理收取保費及支付保險金業(yè)務(wù)、代理保隆企業(yè)資金

結(jié)算業(yè)務(wù)。

5.其他代理業(yè)務(wù)

（D委托貸款業(yè)務(wù)

委托貸款系指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人）根據(jù)委托人確定向貸款對象、用途、金

額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。貸款人（受托人）只收取手續(xù)費，不承擔貸款風險。

（2）代銷開放式基金

開放式基金代銷業(yè)務(wù)是指銀行運用其網(wǎng)點柜臺或電話銀行、網(wǎng)上銀行等俏售渠道代理銷售開放式基金產(chǎn)品的經(jīng)營活動。

（3）代理國債買賣

銀行客戶可以通過銀行營業(yè)網(wǎng)點購置、兌付、杳詢憑證式國債、儲荒國債（電子式）以及柜臺記賬式國債。

［銀行從業(yè)資格考試軸導資料］銀行業(yè)法律法規(guī)與綜含能力科I」考點:托管業(yè)務(wù)

1.資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)

資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)是指具有托管資格的商業(yè)銀行作為托管人,根據(jù)有關(guān)法律法規(guī),與委托人簽訂委托資產(chǎn)托管協(xié)議，履行托管人有

關(guān)職費啊業(yè)務(wù)。國內(nèi)商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)向種類諸多，包括證券投資基金托管、保險資產(chǎn)托管、社保基金托管、企業(yè)年金基

金托管、券商資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)托管、信托資產(chǎn)托管、商業(yè)銀行人民幣理財產(chǎn)品、QDII（合格境內(nèi)機構(gòu)投資者）資產(chǎn)托管、511（介

格境外機構(gòu)投資者）資產(chǎn)托管等。

2.代保管業(yè)務(wù)

代保管業(yè)務(wù)是銀行運用自身安全設(shè)施齊全等有利條件設(shè)置保險箱庫，為客戶代理保管多種寶貨物品和單證并收取手續(xù)費的業(yè)

務(wù).近年來，出租保管箱業(yè)務(wù)發(fā)展迅速,成為代保管業(yè)務(wù)的重要產(chǎn)品。此外，代保管業(yè)務(wù)還包括露封保管業(yè)務(wù)與密封保管業(yè)務(wù)。

［銀行從業(yè)資格考試輔導資料:銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科LI考點:擔保業(yè)務(wù)

我國銀行的擔保業(yè)務(wù)分為銀行保函業(yè)務(wù)與備用信用證業(yè)務(wù)。

1.銀行保函業(yè)務(wù)

根據(jù)擔保銀行承擔風險的不一樣及怦理的需要，銀行保函可分為融資類保函(借款保函、授信額度保函、有價證券保付保函等)

和非融資類保函(投標保函、債付款保函等).

2.備用信用證業(yè)務(wù)

備用信用證是在法律限制開立保函的狀況下，出現(xiàn)的保函業(yè)務(wù)的替代品，其實質(zhì)也是銀行對借款人的?種擔保行為。

備用信用證更要分為可撤銷的備用信用證與不可推俏的備用信用證兩類。

在備用信用證業(yè)務(wù)中，開證行?般髭第二付款人,而在一般的信用證業(yè)務(wù)中，銀行都承擔對受益人的第?付款費任。

［銀行從業(yè)資格考試輔導資料］銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:承諾業(yè)務(wù)

承諾業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行承諾在未來其一U期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)，包括貸款承諾等。

貸款承諾業(yè)務(wù)可以分為：項目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度和票據(jù)發(fā)行便利四大類.

⑴項目貸款承諾

項目貸款承諾重要是為客戶報批項口可行性研完也報時，向國家有關(guān)部門表明銀行同意貸款支持項目建設(shè)的文獻。

(2)開立信貸證明

信貸證明根據(jù)銀行承諾性質(zhì)口勺不一樣，分為有條件的信貸證明和無條件的信貸證明兩類。

(3)客戶授信額度

按照授信形式的不一樣，可分為貸款額度、開證額度、開立保函額度、開立銀行承兌匯票額度、承兌匯票貼現(xiàn)額度、進口保理

額度、出口保理額度、進口押匯額度、出口押匯額度等業(yè)務(wù)品種分項額度.

(4)票據(jù)發(fā)行便利

根據(jù)事先與銀行等金融機構(gòu)簽訂的一系列協(xié)議，借款人可以在一段時期內(nèi)，以自己向名義周轉(zhuǎn)性發(fā)行短期票據(jù)，從而以短期融

資內(nèi)方式獲得中長期的融資效果，

1銀行從業(yè)資格考試施導資料］銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科II學點:理財業(yè)務(wù)

1.對公理財業(yè)務(wù)

對公理財業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在老式的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，運用技術(shù)、信息、服務(wù)網(wǎng)絡(luò)、資金、信用等方面的優(yōu)勢.為

機構(gòu)客戶提供財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)。對公理財業(yè)務(wù)重要包括金融資信服務(wù)、企業(yè)征詢服務(wù)、

財務(wù)顧問服務(wù)、現(xiàn)金管理服務(wù)和投豌理財服務(wù)等。

2.個人理財業(yè)務(wù)

個人理財業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為個人客戶提供的財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù).

按照管理運作方式不一樣，個人理財業(yè)務(wù)可分為理財顧問服務(wù)和綜合理財服務(wù)。

(D理財顧問服務(wù)

理財顧問服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供財務(wù)分析與規(guī)劃、投資提議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)。

(2)綜合理財服務(wù)

綜合理財服務(wù)是指商業(yè)銀行在向客戶提供理財顧問戕務(wù)的基礎(chǔ)匕接受客戶H'、J委托和授權(quán),按照與客戶事先約定的投資計劃和

方式進行投資和資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動。

綜合理財服務(wù)又分為私人銀行業(yè)務(wù)科理財計劃兩類。

①私人銀行業(yè)務(wù)是指向富裕階層提供H勺理財業(yè)務(wù)，它并不限于為客戶提供投資理財產(chǎn)品，還包括運用信托、保險、基金等一切

金融工具為客戶進行個人理財，維護客戶資產(chǎn)在收益、風險和流動性之間的平衡，同步還包括與個人理財有關(guān)的一系列法律、

財務(wù)、稅務(wù)、財產(chǎn)繼承等專業(yè)顧問服務(wù)。

②理財計劃是指商業(yè)銀行在對潛在日H勺群分析研究的基礎(chǔ)上，針對特定日的客戶群開發(fā)設(shè)計并銷仰的資金投資和管理計劃。

［銀行從業(yè)資格考試輔導資料］銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科11號點：電子銀行業(yè)務(wù)

電子銀行業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行等銀行金融機構(gòu)運用面向社會公眾開放的通訊通道或開放型公眾網(wǎng)絡(luò)向客戶提供的離柜式銀行服

務(wù)。電子銀行榮道苴要包括：網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機銀行、自助終端。

1.網(wǎng)上銀行

網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)是指銀行通過互聯(lián)網(wǎng)及其有關(guān)技術(shù)向客戶提供的J金融服務(wù)。包括企業(yè)網(wǎng)上銀行與個人網(wǎng)上銀行。

2.電話銀行

電話銀行業(yè)務(wù)是指銀行通過電話自動語音及人工服務(wù)應(yīng)答(客戶服務(wù)中心)方式為客戶提供的銀行服務(wù).

電話銀行的服務(wù)功能包括：業(yè)務(wù)征詢、賬戶查詢、轉(zhuǎn)賬匯款、投資理財、代理業(yè)務(wù)等。

3.手機銀行

手機銀行業(yè)務(wù)是銀行運用移動網(wǎng)絡(luò)內(nèi)移動技術(shù)，通過移動網(wǎng)絡(luò)為客戶提供向金融服務(wù).

手機銀行提供的服務(wù)包括：賬戶查詢、轉(zhuǎn)賬、繳費、支付、投資理財?shù)取?/p>

4.自助終端

自助終端業(yè)務(wù)是指運用銀行提供的機具設(shè)備，由客戶自助操作，獲取銀行提供的存取款、轉(zhuǎn)賬、賬戶查詢等金融服務(wù)。

）銀行從業(yè)資格考試軸導資料銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科11號點：企業(yè)治理內(nèi)涵義

商業(yè)銀行企業(yè)治理,是指股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層、股東及其他利益有關(guān)者之間的互相關(guān)系，包括組織柒構(gòu)、

職責邊界、班職規(guī)定等治理制衡機制，以及決策、執(zhí)行、監(jiān)籽、鼓勵約束等治理運行機制。

商業(yè)銀行企業(yè)治理應(yīng)遵照件治理主體獨立運作、有效制衡、互相合作、協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)的原則，建立合理的鼓勵、約束機制，科學、

高效地進行決策、執(zhí)行和監(jiān)督，良好的銀行企業(yè)治理應(yīng)包括如下重要內(nèi)容，即健全的組織架構(gòu)、清晰的職賁邊界、科學的發(fā)展

戰(zhàn)略、價值準則與良好向社會史任、有效的風險管理與內(nèi)容控制、合理的鼓勵約束機制、完善的信息披露制度。

［銀行從業(yè)資格考試輔導資料］銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科F1號點：企業(yè)治理的工體

銀行企業(yè)治理的主體包括股東大會、逝事會、監(jiān)事會和高級管理層。

I.股東和股東大會

商業(yè)銀行的股東需要符合監(jiān)管當同規(guī)定的向商業(yè)銀行投資入股的條件。同步，商業(yè)銀行要保護股東的合法權(quán)益，公平看待所有

股東，尤其是要保護中小股東的利益。

股東大會是由股東參與銀行重大決策H勺一種組織形式，是股份企業(yè)H勺最高權(quán)力機關(guān)，是股東履行自己的貢任、行使自己權(quán)利的

機構(gòu)與場所。

股東大會會議包括年會和臨時會議。

2.重事和董事會

選事會是股東大會這?權(quán)力機關(guān)的業(yè)務(wù)執(zhí)行機關(guān)，負貨銀行和業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的指揮與管理，承擔商業(yè)銀行經(jīng)營和管理H勺最終貢

任。

董事會對股東大會負責，為保證董事會的獨立性，董事會中應(yīng)有一定數(shù)目內(nèi)非執(zhí)行董事.注冊資才在10億元人民幣以上的商業(yè)

很行，獨立重事啊人數(shù)不得少于3人。

遁事會會議包括例會和臨時會議。

3.監(jiān)事和監(jiān)事會

監(jiān)事會是由全體監(jiān)事構(gòu)成的、對銀行業(yè)務(wù)活動及會計事務(wù)等進行監(jiān)督的機構(gòu).監(jiān)事會由職匚代表出任的監(jiān)事、股東大會選舉內(nèi)

外部監(jiān)事和其他監(jiān)事構(gòu)成，其中外部監(jiān)事內(nèi)人數(shù)不得少于2名，

4.高級管理層

商業(yè)銀行的高級管理層由行長、副行長、財務(wù)負貢人等構(gòu)成，對董事會負貢,同步接受監(jiān)事會監(jiān)督高級管理層組員向任職資格

需要符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的規(guī)建。

［銀行從業(yè)資格考試軸引資料］銀行電法律法規(guī)與綜含能力科II考點:利益1關(guān)書

除了股東、董事、高級管理人員及監(jiān)事以外，商業(yè)銀行的利益有關(guān)者還包括存款人及其他債權(quán)人.職工、客戶、供應(yīng)商、小區(qū)

等.

I銀行從業(yè)資格考試輔導資料銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科11考點：信息披簿

真實、精確、完整、及時的信息披露，是商業(yè)銀行企業(yè)治理持續(xù)W效的重要保證和增進原內(nèi)。商業(yè)銀行應(yīng)披露下列企業(yè)治理信

息：①年度內(nèi)召開股東大會的狀況；②董事會的構(gòu)成及其工作狀況；③獨立重事工作狀況：④監(jiān)事會的構(gòu)成及其工作狀況：⑤

外部監(jiān)事工作狀況：⑥高級管理層構(gòu)成及其基本狀況；⑦商業(yè)銀行薪酬制度及當年董事、監(jiān)事和高級管理人員薪酬；⑧商業(yè)銀

行部門設(shè)置與分支機構(gòu)設(shè)優(yōu)狀況：⑨銀行對本行企業(yè)治理H勺整體評價：⑩銀行業(yè)監(jiān)督管理部門規(guī)定時其他信息。

［銀行從業(yè)資格考試輔導資料］銀行業(yè)法律法規(guī)與綜令能力科目考點:銀行資本的概念與作用

1.銀行資本的概念

銀行一般在三個意義上使用“資本”概念,即財務(wù)會計、銀行監(jiān)管、內(nèi)部風臉管理，所對應(yīng)的概念分別是會計資本、監(jiān)任資本、

經(jīng)濟資本。

(D會計資本

會計資本也稱賬面資本，指銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，即所有者權(quán)益。我國商業(yè)銀行的會計資本包括一股股股

本/實收資本、資本公積、盈余公積、未分派利潤、投資重估儲備、一般風險準備等。會計資本反應(yīng)銀行實際擁有的資本水平.

是銀行資本金向靜態(tài)反應(yīng)，與銀行面對的實際風險并無關(guān)聯(lián)。

(2)監(jiān)管資本

監(jiān)管資本是銀行監(jiān)管當局為了滿足監(jiān)管規(guī)定、增進銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本.從外部監(jiān)

管者最關(guān)懷的何即是銀行體系的安全性、穩(wěn)健性和公平性.

(3)經(jīng)濟資本

經(jīng)濟資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實際承擔內(nèi)

損失超過估計損失啊那部分損失，是防止銀行倒閉的最終防線，在銀行實踐中變得越來越重要，成為現(xiàn)代銀行經(jīng)營管理向重要

手段。它直接與銀行所承擔啊風險掛鉤，因此也稱為風險資本。

2.銀行資本的作用

銀行資本的作用也要表目前如下幾種方面：滿足銀行正常經(jīng)營對長期資金的需要：吸取損失：限制銀行業(yè)務(wù)過度擴張和承擔風

險：維持市場信心：為銀行管理尤其是風險管理提供最主線的驅(qū)動力。

I銀行從業(yè)資格考試輔導資料］銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科II考點：1巴塞爾資本例議3修訂背景卜叫資本管理規(guī)定

（D巴塞爾委員會與《巴塞爾資本協(xié)議》

1988年7月，巴塞爾委員會通過了《有關(guān)統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本原則的協(xié)定》，簡稱《巴塞爾資本協(xié)議》（也稱“巴塞

爾協(xié)議工”）,重要有四部分內(nèi)容：①確定了資本內(nèi)構(gòu)成，即銀行的資本分為關(guān)鍵資本和附屈資本兩大類,且附屬資本規(guī)模不得

超過關(guān)鍵資本的100%；②根據(jù)資產(chǎn)信用風險的大小，將資產(chǎn)分為0、20%、50%、100%四個風險檔次：③通過設(shè)定某些轉(zhuǎn)換

系數(shù)，將表外授信業(yè)務(wù)也納入資本Hi管:④規(guī)定銀行的資本與風險加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于8%,其中關(guān)鍵資本與風險加權(quán)總資

產(chǎn)之比不得低于4%。

（2）長巴塞爾新資本協(xié)議》

巴塞爾委員會于6月正式刊登了《統(tǒng)一資本計量和資本原則的國際協(xié)議：修訂框架3,簡稱《巴塞爾新資本協(xié)議》（也稱“巴塞

爾協(xié)議II”），在信用風險和市場風臉的基礎(chǔ)上，新增「對操作風險H勺資本規(guī)定：在最低資本規(guī)定的基礎(chǔ)上，提出「監(jiān)管部門監(jiān)

督檢杳和市場約束的新規(guī)定，形成了資本監(jiān)管的“三大支柱”。

①第?支柱：最低資本規(guī)定。資本充足率一（資本扣除項）/（風險加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風臉資本+12.5倍的操作風險資

本）

②第二支柱：外部監(jiān)管。為保證最低資本規(guī)定的實現(xiàn)，G巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定監(jiān)管當局可以采用現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查等措施

審核銀行的資本充足狀況。

③第三支柱：市場約束.6巴塞爾新資本協(xié)議》尤其強調(diào)提而銀行的信息披露珠平，加大透明度,規(guī)定銀行披露資本充足率、

資本構(gòu)成、風險敞E1及風險管理方珞、盈利能力、管理水平及過程等。

（3）￡第三版巴塞爾協(xié)議》

巴寤爾委員會于12月公布了第三版巴塞爾協(xié)議（也稱“巴米爾協(xié)議川”）.

①嚴格資本規(guī)定。巴塞爾協(xié)議川深入提而「監(jiān)管資本的最低規(guī)定，一般股一級資本充足率（一般股一級資本/風險加權(quán)資產(chǎn)）由

本來的2%提高至4.5%,?級資本充足率由4%提高至6%,總資本充足率維持8%不變。在此基時上.又提出了2.5%的資本

留存緩沖規(guī)定，使得實際的總資本充足率規(guī)定到達10.5%.

②建立國際統(tǒng)的流動性監(jiān)管框架。流動性置蓋比率（高加量流動資產(chǎn)/未來20UR勺現(xiàn)金凈流出重）反應(yīng)了壓力狀態(tài)下銀行短期

流動性水平：凈穩(wěn)定融資比率（可用穩(wěn)定資金來源/業(yè)務(wù)所需的穩(wěn)定資金需要）反應(yīng)了銀行長期潦動性水平。

③加強市場約束和企業(yè)治理。為緩本I銀行對外部信用評級口勺過度依賴，巴塞爾協(xié)議H【深入強化/對銀行使用外部信用諦級機構(gòu)

的監(jiān)管規(guī)定，將《國際證監(jiān)會組織（I0SC0）信用評級機構(gòu)行為準則》H勺有關(guān)規(guī)定納入巴塞爾協(xié)議的資本框架中。

④緩和銀行體系取周期性。巴塞爾協(xié)議川在資本規(guī)定、杠桿率監(jiān)管和損失撥備利度等方面采用克制銀行體系的順周期性時措施。

⑤防備系統(tǒng)性風險和關(guān)聯(lián)性風險,巴塞爾協(xié)議山明確提出系統(tǒng)更要性銀行除滿足最低資本規(guī)定外，應(yīng)具有更強的損失吸取能力，

巴塞爾委員會研究制定了針對系統(tǒng)重要性銀行的額外資本規(guī)定時規(guī)定。

⑥建立跨境銀行處置機制。巴塞爾委員會公布向C跨境銀行處置工作組最終匯報及提議》，詳細包括強化國家對跨境銀行附處

置權(quán)和實行力度、強調(diào)單個銀行應(yīng)制定應(yīng)對危機的計劃、強化風臉化解機制等。

［銀行從業(yè)資格考試輔導資料］銀行業(yè)法律法規(guī).。綜合能力科「I考點:我國實行，:巴寤爾新資本協(xié)議3時安排

2月28口，中國銀監(jiān)會公布了《中國銀行業(yè)實行新資本協(xié)議指導意見》,標志若我國正式啟動J'實行《巴塞爾新資本協(xié)議》的

工程。按照我國商業(yè)銀行的發(fā)展水平和外部環(huán)境，短期內(nèi)我國銀行業(yè)尚不具有全面實行《巴塞爾新資本協(xié)議》的條件。因此，中

國銀監(jiān)會確立J'分類實行、分層推選、分步達標的菸本原則。

①分類實行的原則，中國銀監(jiān)會規(guī)定，在其他國家或地區(qū)（含香港、澳門等）設(shè)有業(yè)務(wù)活躍口勺經(jīng)營性機構(gòu)、國際業(yè)務(wù)占相稱比重

的大型商業(yè)銀行，應(yīng)自底起開始實行《巴塞爾新資本協(xié)議》,